内控外控区别

绝对标高点（一般是用混凝土捣成，中间有一段钢筋，钢筋顶标高在当地政府或相关部门有记录其绝对标高是多少）。

高层建筑施工测量

高层建筑物施工测量中的主要问题是控制垂直度，就是将建筑物的基础轴线准确地向高层引测，并保证各层相应轴线位于同一竖直面内，控制竖向偏差，使轴线向上投测的偏差值不超限。

轴线向上投测时，要求竖向误差在本层内不超过5mm，全楼累计误差值不应超过2H/10 000（H为建筑物总高度），且不应大于：30m＜H≤60m时，10mm；60m＜H≤90m时，15mm；90m＜H时，20mm。

高层建筑物轴线的竖向投测，主要有外控法和内控法两种，下面分别介绍这两种方法。 一、外控法

外控法是在建筑物外部，利用经纬仪，根据建筑物轴线控制桩来进行轴线的竖向投测，亦称作“经纬仪引桩投测法”。具体操作方法如下：

1．在建筑物底部投测中心轴线位置

高层建筑的基础工程完工后，将经纬仪安置在轴线控制桩A1、A1′、B1和B1′上，把建筑物主轴线精确地投测到建筑物的底部，并设立标志，如图11-18中的a1、a1′、b1和 b1′，以供下一步施工与向上投测之用。

图11-18 经纬仪投测中心轴线

2．向上投测中心线随着建筑物不断升高，要逐层将轴线向上传递，

绝对标高点（一般是用混凝土捣成，中间有一段钢筋，钢筋顶标高在当地政府或相关部门有记录其绝对标高是多少）。

高层建筑施工测量

高层建筑物施工测量中的主要问题是控制垂直度，就是将建筑物的基础轴线准确地向高层引测，并保证各层相应轴线位于同一竖直面内，控制竖向偏差，使轴线向上投测的偏差值不超限。

轴线向上投测时，要求竖向误差在本层内不超过5mm，全楼累计误差值不应超过2H/10 000（H为建筑物总高度），且不应大于：30m＜H≤60m时，10mm；60m＜H≤90m时，15mm；90m＜H时，20mm。

高层建筑物轴线的竖向投测，主要有外控法和内控法两种，下面分别介绍这两种方法。 一、外控法

外控法是在建筑物外部，利用经纬仪，根据建筑物轴线控制桩来进行轴线的竖向投测，亦称作“经纬仪引桩投测法”。具体操作方法如下：

1．在建筑物底部投测中心轴线位置

高层建筑的基础工程完工后，将经纬仪安置在轴线控制桩A1、A1′、B1和B1′上，把建筑物主轴线精确地投测到建筑物的底部，并设立标志，如图11-18中的a1、a1′、b1和 b1′，以供下一步施工与向上投测之用。

图11-18 经纬仪投测中心轴线

2．向上投测中心线随着建筑物不断升高，要逐层将轴线向上传递，

第四节 高层建筑施工测量

高层建筑物施工测量中的主要问题是控制垂直度，就是将建筑物的基础轴线准确地向高层引测，并保证各层相应轴线位于同一竖直面内，控制竖向偏差，使轴线向上投测的偏差值不超限。

轴线向上投测时，要求竖向误差在本层内不超过5mm，全楼累计误差值不应超过2H/10 000（H为建筑物总高度），且不应大于：

30m＜H≤60m时，10mm； 60m＜H≤90m时，

15mm； 90m＜H 时，20mm。

高层建筑物轴线的竖向投测，主要有外控法和内控法两种，下面分别介绍这两种方法。

一、外控法

外控法是在建筑物外部，利用经纬仪，根据建筑物轴线控制桩来进行轴线的竖向投测，亦称作“经纬仪引桩投测法”。具体操作方法如下： 1．在建筑物底部投测中心轴线位置

高层建筑的基础工程完工后，将经纬仪安置在轴

线控制桩A1、A1′、B1和B1′上，把建筑物主轴线精确地投测到建筑物的底部，并设立标志，如图11-18中的a1、a1′、b1和b1′，以供下一步施工与向上投测之用。

a2′ O2 b2 A1′ a1′ O1 a1 b1 B1 b2′ a2 B1′

b1′ A1

图11-18 经纬仪投测中心轴线

2．向上投测中心线

随着建筑物不断升高，要逐层将

工资发放内控流程

一、 工资发放流程图

单位节点总裁助理A财务部B行政部C人力资源部D开始各职能部门E1统计当月考勤绩效考核查抄当月水电气数据，计算费用核算当月住房补贴及房租费用绩效考核表、考勤表、水电气费用表、房补房租费用表、转正审批表、异动审批表、薪资调整表、社保公积金明细表2根据基础数据制作工资表3审核工资表（电子档）审核工资表（电子档）4打印工资表5审批工资表签核工资表签核工资表6根据工资表，制作银行发放信息并填写银行支票审核银行支票7审批银行支票8银行支票加盖公章910到银行发放工资并打印回执单核对回执单与工资表金额11复核存档签核完整的工资表及工资发放的银行回执单结束 二、 流程描述

1、工资核算相关资料准备

工资发放周期为自然月，为预留核算签批时间，各项基础数据的统计周期为上月26日至当月25日，每月26日开始准备当月工资的核算发放工作。

（1）行政部统计当月考勤、查抄水电气数据及计算房补房租费用，次日提交相关表格给人力资源部（C1）。

（2）各部门开始实施当月绩效考核工作，次日完成绩效考核评分及面谈工作，工资发放日前3天，提交绩效考核表给人力资源部（E2）。 2、编制工资表

人力资源部根据相关原始资料的基础数据核算当月员工工资

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XXX单位 内部控制工作手册

二0一四年九月

- 1 -

内部控制工作手册模版

说 明

包括总则、内部管理基本制度总述、预算业务管理制度、收支业务管理制度、政府采购业务管理制度、资产管理制度制度、建设项目管理制度、合同管理制度、内部评价与监督管理制度九部分。（根据单位实际情况可能还有更细的管理办法、细则等，如风险评估办法、基本制度中涉及的决策机制的办法、信息内部公开办法）

【注】:制度中的具体年限、审批权限以及制度等只是范本，单位可根据自己的具体情况确定。

- 2 -

目 录

? 序 言 4 ? ABC 单位组织结构图 5 ? 第一章 总则 7 ? 第二章 内部控制基本制度 9 ? 第三章 预算业务管理制度 18 ? 第四章 收支业务管理制度 43 ? 第五

内部控制基础性评价工作总结报告

按照财政部《关于全面推进行建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）精神，根据省财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》（晋财会〔2016〕25号）要求和忻州市财政局《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》（忻财会〔2016〕5号）要求，我所就围绕落实内控制度建设、强化内控监督、加强组织领导等方面对我所内部控制进行了全面的梳理和总结，现将有关情况报告如下： 一、内控制度建设

自《行政事业单位内部控制规范（试行）》实施以来，我所积极组织开展了全面贯彻实施《行政事业单位内控规范（试行）》的工作，在坚持内控制度要全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性等原则的基础上进一步完善了我所的内部控制制度，使之成为符合实际、行之有效的一套内控制度，大大提高了我所管理服务水平及风险防范能力。如：

1.我所实行预算管理制度，逐步提高预算编制的科学性，强化对经济活动的预算约束，使预算管理贯穿我所各项业务的全过程；

2.实现资产归口管理，定期盘点，账实相符； 3.实行合同归口管理，规范了合同签订与监督履行；

1

4.按照国家统一的会计制度编制财务报告； 5.对特定部门及岗位建

XXX单位

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二0一六年九月

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说 明

包括总则、内部管理基本制度总述、预算业务管理制度、收支业务管理制度、政府采购业务管理制度、资产管理制度制度、建设项目管理制度、合同管理制度、内部评价与监督管理制度九部分。（根据单位实际情况可能还有更细的管理办法、细则等，如风险评估办法、基本制度中涉及的决策机制的办法、信息内部公开办法）

【注】:制度中的具体年限、审批权限以及制度等只是范本，单位可根据自己的具体情况确定。

目 录

? 序言-------------------------------------------------------- 4 ? ABC单位组织结构图 ----------------------------------------- 5 ? 第一章 总则------------------------------------------------- 7 ? 第二章 内部控制基本制度------------------------------------- 9 ? 第三章 预算业务管理制度-----------------------------------

HUST-MPAcc

会计专业学位硕士（

MPAcc）

案例报告

CASE REPORT

课程名称 内部控制

Course Name

教师姓名 张宇

Name of Teacher

报告题目 浅谈采购与付款业务内部控制——由“毒胶囊”事件引发的思考Case Report Title 学生学号 1520810026

Student Number 学生姓名 刘莉

Name of Student 2016年 5 月 20 日

成绩 教师签字

Score Signature

1

MPAcc课程案例报告评分表

姓名 刘莉 课程名称 课程代码 内部控制 任课教师 张宇 学号 1520810026 提交时间 2016.5. 评分等级 序号 1 2 2 3 4 5 6 7 8 评分指标 是（有） 是否具有创新性或重要应用意义 是否将课程理论有效联系实际 结构安排是否科学合理 论证是否充分足以支持结论 数据

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XXX单位 内部控制工作手册

二0一四年九月

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说 明

包括总则、内部管理基本制度总述、预算业务管理制度、收支业务管理制度、政府采购业务管理制度、资产管理制度制度、建设项目管理制度、合同管理制度、内部评价与监督管理制度九部分。（根据单位实际情况可能还有更细的管理办法、细则等，如风险评估办法、基本制度中涉及的决策机制的办法、信息内部公开办法）

【注】:制度中的具体年限、审批权限以及制度等只是范本，单位可根据自己的具体情况确定。

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目 录

? 序 言 4 ? ABC 单位组织结构图 5 ? 第一章 总则 7 ? 第二章 内部控制基本制度 9 ? 第三章 预算业务管理制度 18 ? 第四章 收支业务管理制度 43 ? 第五

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XXX单位 内部控制工作手册

二0一四年九月

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说 明

包括总则、内部管理基本制度总述、预算业务管理制度、收支业务管理制度、政府采购业务管理制度、资产管理制度制度、建设项目管理制度、合同管理制度、内部评价与监督管理制度九部分。（根据单位实际情况可能还有更细的管理办法、细则等，如风险评估办法、基本制度中涉及的决策机制的办法、信息内部公开办法）

【注】:制度中的具体年限、审批权限以及制度等只是范本，单位可根据自己的具体情况确定。

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目 录

? 序 言 4 ? ABC 单位组织结构图 5 ? 第一章 总则 7 ? 第二章 内部控制基本制度 9 ? 第三章 预算业务管理制度 18 ? 第四章 收支业务管理制度 43 ? 第五