签发现金支票用什么凭证

业务流程：

出纳

财务部负责人

印鉴保管员

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③

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④

知识 预存

现金的管理1、开户银行应当根据实际需 要，核定开户单位3——5天 日常零星开支所需的库存现 金限额。边远地区和交通 不便地区，可以 多于5天，但不 得超过15天

2、严格遵守库存现金限额。 需增加或减少，应向银行提 出申请。 3、超出规定范围、限额使用现 金，超出核定的库存现金限额留 存现金——银行将会处以罚款

知识 预存

提取大额现金 要提前预约， 一般50000元以 上提现需要填 写大额审批单 哦！

知识 预存

现金的使用范围

1.职工工资、各种工资性津贴； 2.个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬； 3.支付给个人的各种奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各种 科学技术、文化艺术、体育等各种奖金； 4.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出； 5.收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款； 6.出差人员必须随身携带的差旅费； 7.结算起点1000元以下的零星支出。需要增加时由中国人民银行 总行确定后报国务院备案； 8.确实需要现金支付的其他支出。 除5、6两项不受结算起点1000元的限制外，开户单位支付给个人 的其他款项，支付现金每人一次不得超过1000元，超过

目录

填写现金支票： ................................................................................................................................................................................. 1

现金支票和转账支票的填写: .................................................................................................................................................... 1

填写现金支票：

1.支票票面日期的填写：一般书写的数字0123456789为“零壹贰叁肆伍陆柒捌玖”

举个例子：2006年8月20日 可以书写为“贰零零陆 年 捌 月 零贰拾 日”

2006年10月10日 可以书写为“贰零零陆 年 零壹拾 月 零壹拾 日”

遇到10、20、30的数字大写时前边要加 零，一般在月份3～9的填写前面可以不用加 零 等等；

2.

现金出纳凭证封面 单位： 凭 证 名 称 收 入 凭 证 付 出 凭 证 本 期 余 额 起 止 号 数 第 号至第 号 第 号至第 号 上 期 余 额 共 计 张 数 共 张 共 张 张

共 计 金 额

附 收 付 单 据

年 月份

全年总编第 册 本期共 册 本册为第 册

现金出纳凭证封面

单位： 凭 证 名 称 收 入 凭 证 付 出 凭 证 本 期 余 额 起 止 号 数 第 号至第 号 第 号至第 号 上 期 余 额 共 计 张 数 共 张 共 张

附 收 付 单 据

张

年 月份

共 计 金 额 全年总编第 册 本期共 册 本册为第 册

现金出纳凭证封面

单位： 凭 证 名 称 收 入 凭 证 付 出 凭 证 本 期 余 额 起

内部 支 付 凭 证 单部门： 摘 要 年 金 月 日 额 备 单位：元 注

合 主管签字：

计经手人签字：

内部 支 付 凭 证 单部门： 摘 要 年 金 月 日 额 备 单位：元 注

合 主管签字：

计经手人签字：

内部 支 付 凭 证 单部门： 摘 要 年 金 月 日 额 备 单位：元 注

合 主管签字：

计经手人签字：

主管签字：经手人签字：

内部 支 付 凭 证 单

主管签字：经手人签字：

主管签字：经手人签字：

一．为什么用现金流量而不用利润指标？

1、 有利于科学的考虑时间价值因素企业的财务筹资和财务投资都应认真考虑货币的时间

价值，这就要求在决策时一定要弄清每笔预期收入款项和支出款项的具体时间。因为不同时间的货币具有不同的价值。而利润是以权责发生制为基础的，并不考虑货币收付的时间。因此，在财务决策中要考虑货币时间价值的因素，就应该用现金流量而不应是会计利润

2、 使财务决策更符合客观实际情况

3、 在财务决策中，应用现金流量能更科学更客观地评价财务方案的优劣，这是因为：第一

会计利润的计算没有一个统一的标准，在一定程度上要受存货估价，费用摊配和折旧计提等依据不太可靠 第二 会计利润反映的是某一会计期间应计的现金流量，而不是实际的现金流量 以未时间收到的收入作为收益，具有较大风险缺乏一定的科学性和合理性 二、什么是股东财富最大化? 也称企业财富最大化，是指企业通过财务上的合理经营为股东带来最大的财富，在保证企业长期稳定发展的基础上使股东财富总价值达到最大。在股份经济条件下股东财富包括获得股利和出售某股利换取现金，因此股东财富必须通过股票市场价格才能表现出来。当股票价格达到最高时，股东财富达到最大。在一定条件下，股东财富最大化目标可以理解为实现股票市场

如何用Excel表格实现机打支票

对于财务人员来说填写支票是一项重要的日常工作。使用电脑进行支票套印既可减少工作量，又能有效地避免填写失误，显然是个不错的选择。下面就以Excel2003为例介绍一下套印支票的具体操作。

一、精确设置套印位置为了获得支票图样，你需要一台扫描仪或数码相机。把支票放入扫描仪，扫描分辨率设定为100dpi、缩放比100。在预览图形上调整扫描区域框使它尽量靠近支票边，或者在扫描后再用图形处理软件进行修剪。最后把扫描的图像处理后保存为ZP.bmp。

编注：如果用数码相机拍照，可以将照片在Photoshop软件中放大尺寸，使它和实际的支票尺寸相同。 1．设置定位背景

启动Excel，单击菜单栏的“格式/工作表/背景?”打开工作表背景对话框，把刚才保存的ZP.bmp设定为背景。单击工具栏上显示比例的下拉列表框，把显示比例设定为106%。

注：106%的比例是这样得来的。在把扫描的支票图设置为电子表格背景后，设置显示比例为100%，用绘图工具栏中的“矩形”工具画一个与背景支票等高的矩形，打印出来。量得打印出的矩形高为8.5厘米，直接量取支票的高度为8厘米，8.5÷8=106%就是所需的比例。

2．设

篇一：支票日期填写用打印机方法

支票日期填写用打印机方法

有一件事，不知道的人很多：支票大小写日期可以用Excel自动准确填写，只要使用了Excel支票打印模板和打印机，根本不用手工填写支票的大小写日期，因为Excel会从当前电脑系统中自动获取日期数据，并且自动填写好，从来不会出现大小写日期填写错误的情况。现在介绍出纳如何利用打印机和Excel准确、快速、省力地填写支票，整个过程不用花钱，也非常简单，这种支票的填写方法已经被越来越多的出纳广泛采用。从此以后就避免了手工填写支票累、慢、易出错被银行退票的情况发生。

需要的材料：一台电脑、一台打印机即可，针式打印机比激光打印机好，因为除了可以打印支票，还可以打印多联票据，如进账单、电汇单、业务委托书等。有了这些材料，就可以自己制作票据打印模板了。

具体的实施办法：

1、将空白的银行票据用扫描仪扫描成jpg格式的图片，然后用图像处理软件处理一下，接着打开Excel，利用这张图片作为背景就可以做出相应的Excel银行票据打印模板，打印出来的尺寸大小和原始票据一模一样。如果你不会做模板，有一个很好的方法：

百度搜索六个字：支票打印软件，然后在搜索结果页的前五页（最多前十页）中找，会找到Excel支票套打王官方网站，

附件： 会计循环实验用凭证与账表

凭证[循字]1-1

凭证[循字]1-2

中国工商银行 转账支票存根 （辽） 支票号码：XII 006401 科 目_________________________ 对方科目_________________________ 出票日期 2000年12月1日 收 款 人： 明 珠玻璃制品厂 金 额：234000元 用 途：购工艺品 备 注： 单位主管：刘河 会计：孙奇 复 核； 记账： 大连市增值税专用发票 开票日期：2000年12月1日 NO 0056763 购货单位 名 称 地址、电话 大连海星商业股份有限公司 纳税人登记号 210204356762254 大连市工行星海支行1486752 税率 税 额 沙区和平路99号7654321 开户银行及账号 金 额 第二数量 单价 ％ 百 十 万 千 百 十 元 角 分 百 十 万 千 百 十 元 角 分 联

玻璃工艺品 件 1000 200 ￥

金蝶K3凭证中指定现金流量

1、 科目的相关设置

如果要进行现金流量的处理，在科目中必须指定现金流量科目，现金流量科目的类型有三种：现金、银行存款、现金等价物的。在科目属性中，提供了这三种类型的设置（三个复选项）。在制作现金流量表时，如果是现金科目或现金等价物科目的，必须指定前面所提的科目类型中的某一种，否则将无法进行现

金流量的处理。

如果某个会计科目对应的现金流量项目相对固定，还可以在会计科目中先预设其现金流量项目。这样无论在总账凭证中指定，还是在现金流量表的T型账户、附表项目、附表项目调整中都可以直接使用应

用预设的方式来指定现金项目，帮助用户减轻现金流量项目指定的工作量。

2、 凭证中指定现金流量的操作

在录入凭证时，可以对有现金流量的凭证指定现金流量。在一张凭证中，如果有一条分录的会计科目是现金流量的科目，则这个凭证是有现金流动的。如果勾选了系统参数“现金流量科目必须输入现金流量

项目”，在保存凭证时，系统会提示指定现金流量。

在【总账】?【凭证处理】?【凭证录入】界面，录入分录后，单击工具栏中的【流量】，可以弹出“现金流量的指定”界面，具体指定现金流量的项目。对于有多个现金流量科目的凭证，将分别指定其现金流量。选择了现金流量科目的对

附件： 会计循环实验用凭证与账表

凭证[循字]1-1

凭证[循字]1-2

中国工商银行 转账支票存根 （辽） 支票号码：XII 006401 科 目_________________________ 对方科目_________________________ 出票日期 2000年12月1日 收 款 人： 明 珠玻璃制品厂 金 额：234000元 用 途：购工艺品 备 注： 单位主管：刘河 会计：孙奇 复 核； 记账： 大连市增值税专用发票 开票日期：2000年12月1日 NO 0056763 购货单位 名 称 地址、电话 大连海星商业股份有限公司 纳税人登记号 210204356762254 大连市工行星海支行1486752 税率 税 额 沙区和平路99号7654321 开户银行及账号 金 额 第二数量 单价 ％ 百 十 万 千 百 十 元 角 分 百 十 万 千 百 十 元 角 分 联

玻璃工艺品 件 1000 200 ￥