国有企业廉洁风险点及防控措施

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国有企业廉洁风险防控工作问题初探

作者：游华锴

来源：《经营者》2017年第06期

摘 要 当前，国有企业廉洁风险防控工作的开展呈良性势头，但在实践中还存在思想认识不强、实施力度不够、操作不当、考核不力等问题。本文试对当前国有企业廉洁风险防控工作中存在的问题进行研究和分析，并探索提出国有企业加强廉洁风险防控工作的对策和建议。 关键词 国有企业 廉洁风险 防控

建立健全国有企业的廉洁风险防控体系，开展廉洁风险防控工作，不仅对国有企业反腐倡廉工作赋予了新的实践，也是国家在国有企业推进防腐败体系建设时所使用的新手段。它有利于促进国有企业领导人员廉洁从业，有利于提高国有企业反腐倡廉的建设水平，有利于实现国有资产的保值、增值。目前，国有企业的廉洁风险防控工作还存在一些问题，本文将试作剖析，并寻找对策。

一、国有企业廉洁风险防控工作存在的问题 （一）开展廉洁风险防控的意识不强

开展廉洁风险防控的意识不强，这主要表现在两个方面。一是思想认识上有待提高。在领导干部层面，认为开展廉洁风险防控工作务虚不务实，

一、思想道德及制度机制

（一）思想道德(二级风险)

1、相关科室：全体科室

2、潜在风险：

（1）政治理论学习不够，理想信念不坚定、政治素质下降等风险。

（2）工作思想保守、不求上进，责任心不强，缺乏开拓创新精神，工作一般化，难以开拓工作新局面的风险。

（3）缺乏“一盘棋”思想和大局意识，导致不团结、不和谐问题，影响全站各项业务的正常开展的风险。

（4）工作原则性不强、法律意识淡漠，为违规当事人说情办事，引发不廉洁、违法、违规问题、影响单位形象的风险。

（5）不注重服务态度和言行举止，引起当事人的不满、上访、投诉，损害单位甚至建委形象的风险。

（6）不认真履行“一岗双责”，领导监督职责履行不到位，造成本单位出现严重违法违纪问题的风险。

3、防范措施：

（1）重视并加强廉政教育、思想道德、职业道德教育，增强干部的责任心、意志力，树立正确的人生观，价值观、权力观、政绩观，树立正确的社会主义荣辱观，筑牢思想防线，不断提高自身综合素质，提高抵御腐败侵袭的能力，从根本上降低内部政治思想道德风险。

（2）认真落实“三会一课”、“领导干部学法笔记制度”，加强政治、法制学习，统一思想，提高认识，增强领导骨干的责任心和综合素质。

（3）教育全体干部职工在单位做一名讲道德、讲文明、讲爱心

国有企业廉洁风险防控工作调研报告

开展国有企业廉洁风险防控工作是贯彻中央反腐倡廉方针的具体体现，是惩治和预防腐败体系建设的重要组成部分，对于促进企业又好又快发展、优化企业发展环境意义深远。加强国有企业廉洁风险及防控的研究显得十分必要和重要，我们根据在企业从事纪检监察工作实际情况出发，对如何深化推进国有企业廉洁风险防控工作，对相关企业进行了调研。

一、开展廉洁风险防控工作的基本情况

（一）积极开展宣传教育。国有企业基本都能通过开展正面和警示教育、举行知识竞赛、组织测试考试、发放倡议书，利用报刊、橱窗、广播、电视、网络等多种形式积极开展廉洁风险宣传教育，提高职工群众对廉洁风险防控管理工作思想认识，增强全员参与的自觉性和积极性，增强各级管理人员的廉洁自律意识。

（二）全面排查风险。国有企业都能把风险排查这个关键环节，着力围绕思想道德、岗位职责、制度机制、外部环境四类风险，按照自己找、领导提、群众帮、集中评、组织审，全方位、多角度、多层次地全面认真排查风险。着重对重点领域、重要岗位、关键环节，特别是涉及“三重一大”、物资采购、废旧物资处理、资金管理、选人用人、项目建设、招标投标等方面的风险点进行风险排查。

（三）组建风险防控网络。国有企业都能通过划分

摘 要：廉洁风险防控管理是目 前控制腐败的一个新举措，针对廉政建设和薄弱环节将出现腐败的一些风险，通过先进的管理理念和科学管理措施，达到防范的目 的。 对风险识别监控、评估分析、制定应对机制、采取监控管理进行分析，可以对物资供应的安全起到保障作用，从而增加经济效益，降低风险。

关键词：物资采购；廉洁风险；防控措施

中图分类号：F279.23? 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2017）29-0195-02

一、物资企业在采购中廉洁风险防控的意义

对于实施集中采购，通过有效提高管理力度，使工作效率得以提高，从而采购减少成本，使企业管理可以进一步完善。 由于采购人员一般是集中采购，另外对防控风险建设不加以重视，同时涉及的金额较多，加上复杂的社会市场环境和利益的诱惑，导致企业的物资采购廉洁的风险不断增加。物资采购企业要建立廉洁风险防控管理， 更有效地对廉政风险防范；监督工作人员需要遵守相应的职责，增强干部廉洁自律的意识。不过，集中采购后，采购人员若对防控风险建设不加以重视，同时涉及的金额较多，由于复杂的社会市场环境和利益的诱惑，使得企业的物资采购廉洁存在着较大的风险。

二、主要存在的问题

如今， 尽管物资采购企业制定了廉政防控管理制度， 形成了多

廉政风险点及防控措施

一、 财政分局廉政风险点及防控措施

权限 序号 权力事项 廉政风险点 风险级次 责任科室 预算组 行财组 基建组 廉政1 没有按照《预算法》等相预算、决算编制及关政策法规开展高新区年资金核算工作 度预算、决算编制工作，以及预算资金核算。 财政资金审核和拨付工作 没有按照资金审核规定、拨款程序对请款资料进行认真的审核、复核。 1.没有按照政府采购部门集中采购管理有关办法对行政事业单位提出的采购计划申请进行审核。 橙色 严格按照《预算照预算编制“二化项目、完善信动预算管理精细效、实事求是地工作；及时做好一 般 权 限 2 橙色 预算组 行财组 严格按照预算和请款资料进行审橙色 3 政府采购资金审核工作 2.没有依照规定对政府采购公开招标以外的方式进行审批。 3.没有依法对政府采购机构、政府采购代理机构组织监督检查。 黄色 行财组 基建组 严格按照《东莞管理办法》、《程序》等有关办对行政事业单位审核，尤其是分的情况。 严格按照《政府开招标方式的适黄色 加大日常监督检权限 序号 权力事项 廉政风险点 4.没有依法公平公正地对政府采购活动中发现的采购人、采购代理机构、供应商的违法违规情形开展调查工作。 没有按照相关预算单位银行账户

一、思想道德及制度机制

（一）思想道德(二级风险)

1、相关科室：全体科室

2、潜在风险：

（1）政治理论学习不够，理想信念不坚定、政治素质下降等风险。

（2）工作思想保守、不求上进，责任心不强，缺乏开拓创新精神，工作一般化，难以开拓工作新局面的风险。

（3）缺乏“一盘棋”思想和大局意识，导致不团结、不和谐问题，影响全站各项业务的正常开展的风险。

（4）工作原则性不强、法律意识淡漠，为违规当事人说情办事，引发不廉洁、违法、违规问题、影响单位形象的风险。

（5）不注重服务态度和言行举止，引起当事人的不满、上访、投诉，损害单位甚至建委形象的风险。

（6）不认真履行“一岗双责”，领导监督职责履行不到位，造成本单位出现严重违法违纪问题的风险。

3、防范措施：

（1）重视并加强廉政教育、思想道德、职业道德教育，增强干部的责任心、意志力，树立正确的人生观，价值观、权力观、政绩观，树立正确的社会主义荣辱观，筑牢思想防线，不断提高自身综合素质，提高抵御腐败侵袭的能力，从根本上降低内部政治思想道德风险。

（2）认真落实“三会一课”、“领导干部学法笔记制度”，加强政治、法制学习，统一思想，提高认识，增强领导骨干的责任心和综合素质。

（3）教育全体干部职工在单位做一名讲道德、讲文明、讲爱心

廉政风险点及防控措施

一、行政领导干部

风险点：（风险等级一级）

1、在人力资源安排上不按人事制度办理；

2、在人员安排或干部任用上，以权谋私；

3、在职工工作岗位安排上，不按相应程序办事；

4、物资采购时不采取公开招投标形式；在采购中加大单价；

5、在物资采购中，以劣质产品充当正品；

6、在各项目资金的安排上不按财务规章制度办事；

7、在大额资金使用上，独断专行，个人说了算；

8、在资金分配上，不按规定办事；

9、在签字报账上，不按规定办事；

10、利用职权，随意支配资金；

11、在工程投标、内部分包中不讲原则，不按规定程序办事；

12、在临时用工选用上，任人唯亲；

13、在质量安全事故处理上不按规定处理。

防控措施：

1、对工程建设由招标办公室按照公司相关规定进行公开招投标；

2、对项目资金使用，人力资源分配要加强监管；

4、按招投标管理办法，公开进行内部分包招投标；

5、按人事管理办法，根据能力定岗，推行能者上，庸者下；

6、在临时用工上，集体研究，选用劳务派遣方式或服务外包方式进行；

7、在项目安排上，实行集体研究，平等竟争；

8、在大额资金使用上，必须进行班子研究；并按照厂务公开原则，征求职代会或相关部门意见，职工代表或相关部门列席会议；

9、在物资采购中，进行公开招标，实行货比

岗位廉洁风险点识别及防控工作方案

一、指导思想

廉洁风险防控工作紧紧围绕企业改革发展中心任务，以加强对权力的制约和监督为核心，以全面风险管理和内部控制制度为依托，以岗位风险防控为基础，旨在建立和完善权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉洁风险防控机制，充分发挥廉洁风险防控对企业健康发展的保障作用，提高预防腐败能力。

二、目标要求

廉洁风险防控就是对重点领域、重要岗位和关键环节可能发生腐败的廉洁风险点，科学评定廉洁风险等级，采取有效管控对策，切实预防腐败行为发生。换言之，廉洁风险防控就是针对思想道德、制度机制、岗位职责、业务流程、外部环境五类风险，通过计划、执行、考核、修正四个环节，建立前期预防、中期监控、后期处置三道防线。通过开展廉洁风险防控工作，找出企业经营管理中的薄弱环节并加以整改，从而达到强化内控、规范管理、促进发展的目的。

三、实施廉洁风险防控管理的对象及主要内容 廉洁风险防控管理的对象：重点是各级领导班子人员、人事、财务、资产、设备物资、经营管理、市场营销等关键岗位管理人员；

廉洁风险防控的领域，重点是对“三重一大”决策、工程招投标、业务外包、薪酬管理、选人用人、营销采购、财务管理、境外资产管理等业务事项风险

道真自治县公路管理所

岗位廉政风险点排查及防控措施落实情况

为深入构建惩治和预防腐败体系建设，加强公路管养队伍廉政教育和风险防范，不断增强全体干部职工廉政风险防范意识，提高反腐倡廉能力与水平，确保公共权力沿着制度化、法制化和规范化轨道运行，7月中旬，我所根据县交通运输局的总体要求和部署，组织全体干部职工结合自身岗位工作特点，认真开展岗位廉政风险点查找和防控措施落实。

一、 深入学习，提高认识

组织召开了动员部署大会，及时向全所管理人员宣传廉政风险点排查工作，要求全体人员全面理解和深刻认识开展廉政风险点排查工作的重要意义，强化廉洁意识，增强开展廉政风险点排查工作的自觉性，树立风险理念，筑牢思想防线。

二、多措并举，认真排查

紧紧围绕领导岗位、掌管“人权、财权、事权”的岗位等可能发生腐败行为的重要岗位和行政审批、行政执法等关键环节，采取自己找、领导审、民主评的方式开展自查自析活动，逐个填写《廉政风险点自查表》。

通过排查，除单位廉政风险外，另存在五个岗位廉政风险点： （一）单位廉政风险：

1

1、制度廉政风险：一是本所制定的党风廉政建设和反腐败工作实施意见中，规范领导干部廉洁从政行为的内容还不够全面；二是本所制定的推进惩防体系制度建设工作方案中

国有企业开展廉洁风险防控管理工作实施方案总结

　　根据省国资委、集团xx关于开展廉洁风险防控管理工作的有关要求，为加强我xx廉洁风险防控管理，规范企业决策和经营行为，进一步推进惩治和预防腐败体系建设，结合我xx实际，经研究制定如下实施方案：

　　一、指导思想和基本原则

　　（一）指导思想

　　加强廉洁风险防控工作，要紧紧围绕集团xx“十二五”战略规划和我xx的生产经营中心任务，紧密结合建XX年品牌xx的发展思路，健全内控体系，构筑完善的制度防线，实现超前防范、全程监管、预警防控，着力从源头上防治腐败，促进各级领导人员和经营管理人员廉洁从业，为企业健康和谐发展提供坚强保障。

　　（二）基本原则

　　1.推动发展，全面覆盖。加强廉洁风险防控管理，要与企业生产经营协调推进、良性互动。增加决策和经营行为的透明度，最大程度地降低廉洁风险，实现对决策和经营行为全过程、全方位、全岗员的监控，增强廉洁风险防控的系统性。2.抓住关键，突出重点。加强廉洁风险防控管理，要以规范决策和经营行为为核心，以理清岗位职责为基础，以排查风险点为关键，以制定防控措施为保证，突出重点对象、重点领域、重点环节、重点任务，提高廉洁风险防控的针对性。3.强化管理，健全体系