海南省基金从业资格证考试

海南省2015年基金从业资格：单利与复利考试题

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）

1.从事基金销售的人员参加由中国证券业协会统一组织的证券投资基金销售人员从业考试，考试科目为__，通过者获得基金销售从业许可。 A．《证券市场基础知识》 B．《证券投资基金》 C．《证券发行与承销》 D．《证券投资基金销售基础知识》

2.投资者参与认购开放式基金，投资者T日提交认购申请后，一般可于__日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。 A．T+1 B．T+2 C．T+3 D．T+4

3.下列金融产品中，信息披露程度最高的是__。 A．银行理财产品 B．银行储蓄存款 C．基金

D．券商集合计划

4.下列各项中，基金信息披露不包括__。 A．登记信息披露 B．募集信息披露 C．运作信息披露 D．临时信息披露

5. 以下属于基金监管部日常持续监管内容的有__。 A．对基金销售机构及高级管理人员的资格审核 B．对基金销售机构日常经营活动的监管 C．对基金销售机构销售人员从业行为的监管 D．对基金销售机构基金销售各环节的监管

6. 下列各项，

海南省2017年基金从业资格：资本结构概述模拟试题

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.证券投资基金的一个突出特点是透明度较高，这主要得益于__。 A．基金的强制信息披露制度 B．基金从业人员较高的专业水平 C．基金管理人员较高的道德水准 D．基金管理人设立了内部流程控制

2.基金托管人在保管基金财产时，无须__。 A．保证基金财产的安全

B．对基金投资损失承担赔偿责任 C．依法处分基金财产 D．严守基金商业秘密

3.下列关于开放式基金认购与申购的说法，不正确的是__。 A．募集期内的认购比其后的申购在费率上通常会有所优惠

B．股票基金、债券基金认购时按照面值认购，而在申购时不知道成交价格 C．股票基金、债券基金申购以金额申请，赎回以份额申请

D．货币市场基金认购时按照面值认购，申购时基金份额价格在买卖当时无法确定

4.某股份公司拟向社会公众公开发行股票并上市，该公司发行前注册资本为1.2亿元，公司没有内部职工股，则其首次发行的普通股数量不得少于（）万股。 A．1800 B．2000 C．3000 D．4000

5. 下

海南省2016年上半年基金从业资格：衍生工具考试题

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.国际证券市场的发行制度主要有注册制和核准制，其中，注册制实行__。 A．公开管理原则 B．实质管理原则 C．成本控制原则 D．质量控制原则

2.在公司证券中，通常将银行及非银行金融机构发行的证券称为__。 A．机构证券 B．商业票据 C．金融证券 D．货币证券

3.下列关于基金管理人的说法，不正确的是__。

A．基金管理人的职责是实现资产的保值和增值，因此基金管理人的投资管理能力和风险控制能力很重要

B．基金管理人对于投资者负有重要的信托责任

C．基金管理人在基金运营中处于核心地位，只有基金管理人才有权发售基金份额，进行基金资产的投资管理

D．基金管理人应根据投资指令，办理基金名下的资金往来

4.为保证本金安全或实现最低回报，保本型基金通常会将大部分资金投资于__。 A．与基金到期日一致的债券 B．股票 C．衍生工具 D．活期存款

5. 对于货币市场基金的赎回资金，一般于T+1日从基金银行存款账户划出，最快可在__到达投资者资金账户。 A．

海南省2016年上半年基金从业资格：衍生工具考试题

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.国际证券市场的发行制度主要有注册制和核准制，其中，注册制实行__。 A．公开管理原则 B．实质管理原则 C．成本控制原则 D．质量控制原则

2.在公司证券中，通常将银行及非银行金融机构发行的证券称为__。 A．机构证券 B．商业票据 C．金融证券 D．货币证券

3.下列关于基金管理人的说法，不正确的是__。

A．基金管理人的职责是实现资产的保值和增值，因此基金管理人的投资管理能力和风险控制能力很重要

B．基金管理人对于投资者负有重要的信托责任

C．基金管理人在基金运营中处于核心地位，只有基金管理人才有权发售基金份额，进行基金资产的投资管理

D．基金管理人应根据投资指令，办理基金名下的资金往来

4.为保证本金安全或实现最低回报，保本型基金通常会将大部分资金投资于__。 A．与基金到期日一致的债券 B．股票 C．衍生工具 D．活期存款

5. 对于货币市场基金的赎回资金，一般于T+1日从基金银行存款账户划出，最快可在__到达投资者资金账户。 A．

2017年海南省基金从业考前综合：指数基金和增强指数基

金考试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、在制定资金清算流程时，基金销售机构应注意的规范有__。

A．建立完善的交易记录制度，保持申请资料原始记录和系统记录一致

B．严格按照约定的时间进行资金划付，超过约定时间的资金应当作为异常交易处理

C．将赎回、分红及认/申购不成功的相应款项直接划人投资人开户时指定的同名银行账户

D．在交易被拒绝或确认失败时，应主动通知投资人 2、下列关于基金税收的说法，正确的是__。

A．基金买卖股票、债券的差价收入，减半征收企业所得税

B．基金取得的股票股利收入、债券利息收入，征收20%的企业所得税 C．基金买卖股票、债券的差价收入，免征企业所得税 D．基金取得的股息、红利收入，征收25%的企业所得税 3、基金____对其资产按规定进行估值。 A：每日 B：每周 C：每月 D：每季

4、存在活跃市场的情况下，当日没有市价，且最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，应采用__确定投资品种的公允价值。 A．发行日开盘价 B．发行日收盘价 C．最近交易的市价 D．发行日平均价

5、____是指基金管理人要对有关信息

单选题

第一章 会计电算化概述/会计核算软件

1、会计电算化的目标是实现会计工作的现代化，不包括______的计算机应用。 A、财务会计 B、管理会计 C、财务管理 D、物料管理 答案：D

2、会计电算化的作用主要是( )。

A、发展计算机技术 B、提高经营管理水平 C、增加会计人员就业 D、提高会计人员工资

3、下列有关会计电算化的重要作用的说法中不正确的是______。 A、降低成本，减少库存。

B、提高会计核算的水平和质量，减轻会计人员的劳动强度。 C、提高经营管理水平，为管理信息化打下基础。 D、推动会计技术、方法、理论创新和观念更新。 答案：A

4、财政部1994年和1996年发布了多个有关会计电算化管理的文件，其中不包括______。 A、会计电算化管理办法

B、会计核算软件基本功能规范 C、会计电算化实施办法 D、会计电算化工作规范 答案：C

5、下面__C_不属于广义会计电算化的内容。

A 会计制度的建设 B 会计电算化的规划 C 会计核算电算化 会计电算化组织 6.1996年财政部为了规范企业会计电算化专门制定了( C )

A. 《会计电算化管理办法》 B. 《商品化会计核算软件评审规则》

C. 《会计电算化工作规

2016年上半年海南省基金从业资格：股票估值模型的分类试题

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.以下属于货币证券的有__。 A．商业汇票 B．商业本票 C．金融债券 D．银行汇票

2.场外认购LOF份额，应使用__。 A．上海人民币普通证券账户 B．深圳人民币普通证券账户

C．中国结算公司上海开放式基金账户 D．中国结算公司深圳开放式基金账户 3.国际证券市场的发行制度主要有注册制和核准制，其中，注册制实行__。 A．公开管理原则 B．实质管理原则 C．成本控制原则 D．质量控制原则

4.下列关于基金管理公司的说法，正确的有__。 A．基金管理公司应当建立健全督察长制度，督察长由基金托管人聘任，对基金托管人负责，对公司经营运作的合法合规性进行监察和稽核

B．基金管理公司建立科学合理、控制严密、运行高效的内部监控体系，制定科学完善的内部监控制度

C．基金管理公司应当建立健全由授权、研究、决策、执行和评估等环节构成的投资管理系统，公平对待其管理的不同基金财产和客户资产

D．基金管理公司应当建立完善的基金财务核算与基金资产估值系统

1、 夜间、特殊天气及自然灾害等特殊（

境，危险性增高，易发生事故。

B、环境），改变了车辆的正常行车环

2、后轮爆胎时，驾驶员应握稳转向盘，尽量控制车辆方向，并（制动踏板，让汽车缓缓停下。 3、车辆的日常维护以清洁、补给和（C、检查）为主。 B、轻踩 ）4、在停车场发生火灾时，一般应视着火位置，采取相应的扑救措施和（疏散措施 ）。 B、5、车辆维护情况的好坏决定着车辆的技术状况。维护不当，会导致燃料消耗（ A、增加）。 6、许多道路交通事故是可以避免的，关键是驾驶员是否掌握了有效的（预防措施）。 7、实行城乡道路客运一体化是促进城乡经济社会（项重要举措和途径。 8、由于固定成本和变动成本的存在，客观上运输价格会随着（的变化而变化。 9、勤于实践、从我做起、（B、B、协调发展 ）的一A、运载量）A、从小事做起），通过点滴小事培育道德情操 10、跟车行驶时，根据前车的行驶速度，选择合适的（A、距离），尽量与前车车速保持一致。 11、给普通车辆加装（能减排的办法。 12、道路运输过程中人员方面的（A、危险因素），包括驾驶员性格和心理A、导流 ）装置以减少行驶中的空气阻力是一种节缺陷、生理异常、违规驾驶、错误操作、注意力分散及其他交通参与者的不安全行为

1、 夜间、特殊天气及自然灾害等特殊（

境，危险性增高，易发生事故。

B、环境），改变了车辆的正常行车环

2、后轮爆胎时，驾驶员应握稳转向盘，尽量控制车辆方向，并（制动踏板，让汽车缓缓停下。 3、车辆的日常维护以清洁、补给和（C、检查）为主。 B、轻踩 ）4、在停车场发生火灾时，一般应视着火位置，采取相应的扑救措施和（疏散措施 ）。 B、5、车辆维护情况的好坏决定着车辆的技术状况。维护不当，会导致燃料消耗（ A、增加）。 6、许多道路交通事故是可以避免的，关键是驾驶员是否掌握了有效的（预防措施）。 7、实行城乡道路客运一体化是促进城乡经济社会（项重要举措和途径。 8、由于固定成本和变动成本的存在，客观上运输价格会随着（的变化而变化。 9、勤于实践、从我做起、（B、B、协调发展 ）的一A、运载量）A、从小事做起），通过点滴小事培育道德情操 10、跟车行驶时，根据前车的行驶速度，选择合适的（A、距离），尽量与前车车速保持一致。 11、给普通车辆加装（能减排的办法。 12、道路运输过程中人员方面的（A、危险因素），包括驾驶员性格和心理A、导流 ）装置以减少行驶中的空气阻力是一种节缺陷、生理异常、违规驾驶、错误操作、注意力分散及其他交通参与者的不安全行为

第5章1节分录题

1、收到国家投入流动资金66000，存入银行 借：银行存款66000 贷：实收资本 66000

2、企业收到法人单位投入流动资金15000，款项存入银行 借：银行存款15000 贷：实收资本15000

3、盛源公司收到大华公司投入使用过的设备，双方协商作价210000元，该设备账面价值为240000元 借：固定资产 210000 贷：实收资本 210000 4、收到对方以原材料投资30000 借：原材料30000 贷：实收资本30000

5、盛源公司收到虹发公司投入的专利权一项，经专家评估确认，价值为50000元，盛源公司应编制的会计分录为：

借：无形资产 50000 贷：实收资本 50000

6、盛源公司从银行取得借款500000元，期限6个月，年利率为5%，利息于季度末结算，所借款项存入银行；

借：银行存款 500000 贷：短期借款 500000

7、盛源公司从银行取得借款3000000元，期限3年，所借款项存入银行，盛源公司应编制的会计分录为： 借：银行存款 3000000 贷：长期借款 3000000

8、计算本月应负担利息300