国内结算部门

? 单选题

1. 如客户持借记卡签发银行汇票，使用的交易码是( A ) A、20018 B、20019 C、24018 D、24118

2. 解付银行汇票有多余款项退回时，如原出票账户冻结无法入账时，多余款项退回哪个账户( D )

A、出票行8421002账户 B、出票行省行8421002账户 C、出票行8421012账户 D、出票行省行8421012账户

3. 核心系统中汇票/本票业务所涉及的( A )BGL账户的开户集中到省行，集中管理。 A、8322、8381 B、8421、8331 C、8322、8421 D、8331、8322

4. 查询已经签发的银行汇票/本票的明细情况，要通过29051交易的返回画面29011交易画面中的功能选项是( B )

A、挂失止付 B、查询明细 C、重打 D、解除挂失止付 5. 核心银行系统中，银行汇票/本票业务中所涉及到的票据包括( D )。

A、全国银行汇票 B、银行本票 C、华东三省一市银行汇票 D、上述都是 6. 核心银行系统中，当银行汇票/本票签发完成后，票据状态为签发，重空由( A )状态。 A、未用变为使用 B、使用

国内信用证结算办法 第一章 总 则

第二条 本办法所称国内信用证（以下简称信用证），是指银行（包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用社）依照申请人的申请开立的、对相符交单予以付款的承诺。

前款规定的信用证是以人民币计价、不可撤销的跟单信用证。

1、 条款评述：该条款分别从开证委托关系、开证主体、开 证币种、开证性质、开证目的、付款前提条件六个维度对国内信用证进行了定义。

国内信用证是基于申请人的请求委托而开立，申请人是国内信用证开立的原始发起人，并对银行相符交单的付款承担偿付责任；开证主体限定为五大类银行机构，我国非银行金融机构不允许开立国内信用证；开证币种为人民币；开证性质为不可撤销性，排除了开立可撤销国内信用证的可能；开证目的是付款，国内信用证从本质上讲是一种付款结算工具；付款前提条件是相符交单，表明了国内信用证的单据性。

该定义虽然一定程度上借鉴了国际跟单信用证的概念元素，但国内信用证是否归属于跟单信用证的范畴值得商

榷，因此，该定义将国内信用证简称为信用证的措辞不够严谨。同时，如将定义中的银行措辞为开证行则更为规范。 2、 新旧条款对比

旧条款对国内信用证的定义为：

第二条：本办法所称信用证，是指开证行依照

国内信用证结算办法 第一章 总 则

第二条 本办法所称国内信用证（以下简称信用证），是指银行（包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用社）依照申请人的申请开立的、对相符交单予以付款的承诺。

前款规定的信用证是以人民币计价、不可撤销的跟单信用证。

1、 条款评述：该条款分别从开证委托关系、开证主体、开 证币种、开证性质、开证目的、付款前提条件六个维度对国内信用证进行了定义。

国内信用证是基于申请人的请求委托而开立，申请人是国内信用证开立的原始发起人，并对银行相符交单的付款承担偿付责任；开证主体限定为五大类银行机构，我国非银行金融机构不允许开立国内信用证；开证币种为人民币；开证性质为不可撤销性，排除了开立可撤销国内信用证的可能；开证目的是付款，国内信用证从本质上讲是一种付款结算工具；付款前提条件是相符交单，表明了国内信用证的单据性。

该定义虽然一定程度上借鉴了国际跟单信用证的概念元素，但国内信用证是否归属于跟单信用证的范畴值得商

榷，因此，该定义将国内信用证简称为信用证的措辞不够严谨。同时，如将定义中的银行措辞为开证行则更为规范。 2、 新旧条款对比

旧条款对国内信用证的定义为：

第二条：本办法所称信用证，是指开证行依照

一、开立账户

操作一

温州齐和对外贸易公司是经国家外经贸部批准成立的拥有综合性进出口经营权的企业。公司注册资金1000万元人民币，现在固定资产1700万元，下设进出口业务部、总务部、财务部以及得食福食品有限公司、花生加工厂两个实体企业。主要从事：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外），经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。主要出口产品有：体育用品（足球）、刺绣、服装纺织品（内衣、童装、衬衫、睡袍等）、板材（各种胶合板、泡桐木板、泡桐木指接材等）PP编织袋、茶蜡等十几个品种，远销美国、日本、韩国、新西兰、智利、巴拿马等重要国家以及南太平洋岛国。现该公司准备在杭州设立一个分公司，并选择在工商银行开户。

1. 如果你是公司经办人，第一步应做什么？

2. 公司确定公司名称之后，接下来要带哪些资料去办理什么手续？

3. 公司在领到这本《公司名称预先核准申请书》之后到工行办理什么手续？ 4. 作为齐和经办人，在工商银行办理手续时，你还可以同时办理什么业务？

5. 等该办理的证件都办齐了之后，接下来关键的一步就是办理印鉴留底了，作为经办人要携带哪些材料办理印鉴留底？

总论、货币资金和国内结算

一、判断题

1、会计的核算职能是指外贸企业的记账、算账和报账工作。

2、会计核算是会计监督的基础，而会计监督则是会计核算的继续。

3、外贸企业通过对出口退税的核算，以掌握出口退税额对营业利润的影响。

4、谨慎性是指企业对交易或者事项进行会计确认、计量和报告，应当保持应有的谨慎，不应高估负债或者费用，低估资产或者收益。

5、负债是企业筹措资金的重要渠道，它实质上反映了企业与债权人之间的一种债权债务关系。

6、费用按与收入的密切程度不同，可分为成本费用和期间费用两类。

7、库存现金是指企业为了备付日常零星开支而保管的现金。

8、转账结算具有方便、通用、灵活和安全的特点。

9、票据的出票日期要使用中文大写。

10、支票是指出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人的票据。

11、银行对签发空头支票和签章与预留银行签章不符的支票，除予以退票外，按票面金额处以5%的罚款。

12、银行本票自出票口起，提示付款期限为1个月，最长不得超过2个月。

13、商业承兑汇票是指由出票人签发，并经其承兑的票据。

14、贴现是指票据持有人在票据到期前为获取票款，向银行贴付一定的利息，而将商业汇票转让给银行的一种票据转让行为。

15、单位信用卡

国内结算从业人员资格认证题库

（2012年8月修订）

? 单选题

1、 如客户持借记卡签发银行汇票，使用的交易码是 A A、20018 B、20019 C、24018 D、24118

2、 解付银行汇票有多余款项退回时，如原出票账户冻结无法入

账时，多余款项退回哪个账户 D

A、出票行8421002账户 B、出票行省行8421002账户 C、出票行8421012账户 D、出票行省行8421012账户 3、 核心系统中汇票/本票业务所涉及的A BGL账户的开户集中

到省行，集中管理。

A、8322、8381 B、8421、8331 C、8322、8421 D、8331、8322

4、 查询已经签发的银行汇票/本票的明细情况，要通过29051交

易的返回画面29011交易画面中的功能选项是 B

A、挂失止付 B、查询明细 C、重打 D、解除挂失止付 5、 核心银行系统中，银行汇票/本票业务中所涉及到的票据包括

D 。

A、全国银行汇票 B、银行本票 C、华东三省一市银行汇票 D、上述都是

6、 核心银行系统中，当银行汇票/本票签发完成后

篇一：结算员流程

结 算 岗 位 流 程

我公司为运输行业，结算岗位主要表现在运费结算上，特制定结算员岗位流程及注意事项：

一、结算的前提，必须有价格及价格要素，价格来源为货运部签订的合同及价格变动通知单，只有有了价格，结算才有依据，所以，结算员在结算时，必须要求货运部提供合同和价格变动通知单，不能依据对方口头传递价格信息结算，或者先结算，再补充价格通知单。

二、认真看清合同、价格变动通知单里的结算要素。a、结算时，分清结算对方是托运方还是代运方，结算主体不一样价格也会不一样，更明确的说，托运方是对方付公司款的主体，也称货主，代运方是公司付对方款的主体，也称车辆。b、看清收取信息费栏，一般按单车多少金额收取，收取对象为代运方，收取信息费一般在货运部业务人员开派车单时收取，但有些业务存在报号装车情况，报号装车意思装货前货运部人员不开派车单，车辆先装货，结算时后补派车单并收取信息费，所以结算人员在结算时一定要注意与货运部业务人员沟通，避免漏收信息费。c、看清价格变动通知单价格变动时间，分为货主变动时间和车辆变动时间，时间必须要求准确、精确，具体到年月日几时几分，结算时注意磅单时间，此时间一般为车辆装货时间。d、路耗计算，一般分为单车路耗和吨数路耗，单车路

住院结算系统用户手册

目录

系统 .................................................................................................................................................. 2 业务 .................................................................................................................................................. 3

入院登记 ................................................................................................................................... 3 预约登记 .................................................................

第一章国际结算概述

一、国际结算的概念

1、狭义概念：指外汇银行所进行的跨越国界的货币收付活动。

广义概念：指在一定的规则下，按照一定方式，对国际间由于商品交易以及其他经济、政治、文化交流等产生的债权债务关系所进行的货币性清偿的经济活动。 2、国际结算的特点

国际结算属于银行中间业务 国际结算以国际贸易为基础 国内结算与国际结算比较 3、国际结算制度

管制的双边结算制度 自由的多边结算制度 区域集团多边结算制度

二、国际结算的演进和发展

1、国际结算的产生 2、国际结算的发展

? 从现金结算发展到非现金结算

? 从“凭货付款”发展到“凭单付款”

? 从买卖直接结算发展到买卖通过银行 结算

? 从简单结算发展到交货与付款相结合 的比较完整的结算条件 3、国际结算技术的发展

邮件处理技术 美国CHIPS系统 英国CHAPS系统 布鲁塞尔SWIFT系统

1、 工程完工后，乙方依据后来变化的施工图做了结算，结算仍然采用清单计价方式，结算价是1200万元，另外还有200万元的洽商变更（此工程未办理竣工图和竣工验收报告，不少材料和作法变更也无签字）。咨询公司在对此工程审计时依据乙方结算报价与合同价格不符，且结算的综合单价和作法与投标也不尽一致，另外施工图与投标时图纸变化很大，已经不符合招标文件规定的条件了。因此决定以定额计价结算的方式进行审计，将结算施工图全部重算，措施费用也重新计算。得出的审定价格大大低于乙方的结算价。而乙方以有清单中标价为由，坚持以清单方式结算，不同意调整综合单价费用和措施费。双方争执不下，谈判陷入僵局。这种分歧应如何判定? 答：此问题的焦点在是否按定额计价结算方式。因此在双方确认按定额价结算时有无签认，如果有无论价格多少都是正确的。如果没有，双方得重新确定结算方式后再办理结算。

2、 清单结算时，材料差价、暂估价调整后、清单子目内容有调整时应如何结算，按合同约定？材料差价、暂估价调整后的价格可以按合同约定执行，但如果是清单项目所包括的内容发生变更，增加或减少应如何处理呢？另外，如果甲方规定变更单项子目价格在某限额之内不予调整，应如何规避风险？同时前述的清单内容