如何规避逆向选择和道德风险

电子科技大学

硕士学位论文

基于数理模型分析的保险业道德风险规避方法研究

姓名：李健

申请学位级别：硕士

专业：应用数学

指导教师：陈绍刚

20070312

摘要

摘要

随着我国保险业的发展，保险代理市场出现种种诸如故意做假保险单、隐瞒

投保人风险、误导甚至故意欺骗投保人等等弊端，这种保险代理人为了自身利益，

片面追求业务规模而忽视业务质量、违规操作以追求短期利益的道德风险现象，

严重影响了保险业的健康发展。

究其原因，一方面是保险人与保险代理人所构成的委托一代理系统中，委托

一代理双方利益不一致、信息不对称等等系统性原因；另一方面是在实际经营过

程中采用了不合理的经营方式等技术性原因。

为规避道德风险，将保险人与保险代理人置于委托一代理模型框架中，设计

激励机制并进行分析。在对保险代理业的道德风险进行分类的情况下，分别建立

了单期和多期委托一代理模型。在设计双重道德风险下的单期激励合约时，引入

贡献率建立了四个双任务模型，其中贡献率和激励因子双重作用规避道德风险，

并分析了最优激励合约的特征；在设计多期合约时，引入赔付率建立了多阶段模

型，其中赔付率将各期联系起来，使得多期合约具有自适应性和记忆性，赔付率

还起到均衡规避两类道德风险的作用。关键词：道德风险，激励机制，委托一代理，保险

人力资源逆向选择的规避

首先，企业要从自身发展战略和发展阶段出发，根据企业的发展规模、发展速度和发展水平做出人力资源规划，使人力资源规划与企业整体战略相配套。既要面对现实，保持企业

人力资源队伍的基本稳定，又要预见未来，对现有人员和今后录用人员提出更高的任职资格条件，促进人力资源素质的整体水平提高。不能迁就现有人力资源队伍状况，穷于应付，不做战略规划，或是制订规划缺乏长远目标和发展标准。其次，要坚持任人唯能、唯才是举的原则，坚持用人自主权，在用人问题上不讲人情，不拉关系，不搞平衡，按照企业编制的职务说明书中规定的任职资格条件招聘人员，安排使用，对不符合条件的人员决不勉强接受，决不“因人设庙”。通过强化岗位绩效考核和竞争激励型薪酬管理，对绩效显着、潜能突出的员工应当大胆使用，破格提拔，对绩效差虽经培训督导仍无明显改进的人员实行“末位淘汰”，果断清退，对暂时不宜清退的人员，组织下岗培训，取消与岗位挂钩的薪酬待遇，培训后重新考核上岗。

再次，要树立人力资源的投资理念，改变人力资源的使用只是成本消耗而不是资本投入的错误观点，克服一味追求低成本不做成本效益比较的倾向，运用经济学的分析方法，建立人力资源会计模型，对人员招聘、岗位培训、工作调配和薪酬待遇等重点环

论文关键词：股票市场 逆向选择 道德风险 论文摘要：从本源上看，股市问题是个伦理问题。股市上的败德行为可以归纳为两个方面：逆向选择和道德风险，引发这两个问题的直接原因在于股票市场上普遍存在的信息不对称。解决股市逆向选择和道德风险问题的治标之策是强化信息披露和彻底改变股市的政策市局面，而重构股市道德体系则是治本之法。 按金融伦理学理论，所有金融活动的行为和方式必须符合一定的伦理规则。一般而言，这种行为方式反对自私自利，反对为了自我利益而牺牲他人利益、集体利益或国家利益；强调在公开、公平、公正、仁义及道德的市场环境中战胜对手；不赞成金融市场的短期行为和过度投机，重视理性投资及社会责任投资；倡导财富的获得要通过合理合法的渠道，而不应不择手段；财富的使用和管理也应在力求满足自身利益最大化的同时达到社会利益的最大化 ，而不是只注重前者而忽视甚至摒弃后者。这伦理规则在金融市场中的具体表现则为金融交易的公平性、诚实守信和遵守道德规范，一旦被践踏，金融市场就会成为一个尔虞我诈 、弱肉强食的场所，其后果是少数人因之谋取了暴利，但社会福利却大量损失。金融伦理对于股票市场而言，则尤其重要。中国股市的基石到底是什么?以前较有代表性的观点是由《证券知识读本

论文关键词：股票市场 逆向选择 道德风险 论文摘要：从本源上看，股市问题是个伦理问题。股市上的败德行为可以归纳为两个方面：逆向选择和道德风险，引发这两个问题的直接原因在于股票市场上普遍存在的信息不对称。解决股市逆向选择和道德风险问题的治标之策是强化信息披露和彻底改变股市的政策市局面，而重构股市道德体系则是治本之法。 按金融伦理学理论，所有金融活动的行为和方式必须符合一定的伦理规则。一般而言，这种行为方式反对自私自利，反对为了自我利益而牺牲他人利益、集体利益或国家利益；强调在公开、公平、公正、仁义及道德的市场环境中战胜对手；不赞成金融市场的短期行为和过度投机，重视理性投资及社会责任投资；倡导财富的获得要通过合理合法的渠道，而不应不择手段；财富的使用和管理也应在力求满足自身利益最大化的同时达到社会利益的最大化 ，而不是只注重前者而忽视甚至摒弃后者。这伦理规则在金融市场中的具体表现则为金融交易的公平性、诚实守信和遵守道德规范，一旦被践踏，金融市场就会成为一个尔虞我诈 、弱肉强食的场所，其后果是少数人因之谋取了暴利，但社会福利却大量损失。金融伦理对于股票市场而言，则尤其重要。中国股市的基石到底是什么?以前较有代表性的观点是由《证券知识读本

邮币卡作为收藏界的其中一个版块，不仅具有独特的艺术价值，而且被赋予了收藏保值的功能，可以在收藏市场中流通使用。邮币卡投资可以说是继股市、楼市后第三大投资版块，自然也会有投资风险，只是相对股市和楼市来说，风险较小。但并不是说就不用注意投资邮币卡的风险，相反一旦不注意风险，倾家荡产不至于，血本无归还是常有发生的。如何正确处理风险与收益的关系，是每个投资者都必须知道的。

市场风险

市场风险的形成一般是由于国家政策、宏观经济因素，还有就是技术、人为的个别或中和因素作用于邮币卡市场，导致邮币卡市场的价格出现大幅度的波动，从而给投资者带来经济损失的风险。

不懂保护的风险

不论是邮品还是钱币，买到后，如何保存是个关键又十分重要的问题。一般的邮品投资或钱币投资时间都会较长，因为邮币卡的成长周期较长，不会像股票那样一天一个价，所以保存好藏品是必须的，不同品相的邮票或者钱币的价格是相差很多的，一旦保存不当，贬值是在所难免的，所以必须要减少甚至避免这种风险。

在保护邮票时，要根据邮票的不同选择合适的邮册，如果要制作成邮集去参展的邮票，就应该选择贴册，保存整版邮票自然购买整版册来存放，各种封、片等邮品的保存，不能粗心，比较珍贵的可以装进护邮袋或首日封、片邮册中。至于钱币，要注

银行道德风险防控浅析

根据总、分行党委工作部署，支行召开了“防范道德风险”主题民主生活会，会上支行领导班子对于银行业道德风险进行了深入浅出的分析。在实践工作中，如何防范银行业道德风险也是摆在我们每一个员工面前的重要问题。

银行业作为经营货币业务的高风险行业，其面临的风险既有外部的也有内部的，银行防范外部风险应以提高自身的科学决策及管理水平、经营实力和市场应变能力为重要手段；防范内部风险应在防止员工操作风险和道德风险上下大力气。银行所发生的案件中，绝大多数都隐藏着各种各样的道德风险，银行大要案的发生无不与银行员工的道德风险有关，防范员工道德风险的发生是银行防止违法违规违纪案件发生、减少资产损失的有效途径。 我认为所谓道德风险，主要是指员工将法律、法规和内部规章置之度外，以获取个人私利为目的，不考虑对国家或单位可能造成的严重后果而实施的违规违纪或犯罪行为，使规章制度和业务流程的约束变得无效，逃避各种形式的内部监督管理，给银行的业务经营造成损失。

结合工作经历和实际情况，具体到各业务部位，我行员工道德风险主要可能发生在以下方面：

会计、储蓄业务部位：一是违背帐户管理制度，主要表现有：柜员利用内部帐将银行资金转入个人客户帐户据为己有或挪作

它用；私刻客户印鉴

银行道德风险防控浅析

根据总、分行党委工作部署，支行召开了“防范道德风险”主题民主生活会，会上支行领导班子对于银行业道德风险进行了深入浅出的分析。在实践工作中，如何防范银行业道德风险也是摆在我们每一个员工面前的重要问题。

银行业作为经营货币业务的高风险行业，其面临的风险既有外部的也有内部的，银行防范外部风险应以提高自身的科学决策及管理水平、经营实力和市场应变能力为重要手段；防范内部风险应在防止员工操作风险和道德风险上下大力气。银行所发生的案件中，绝大多数都隐藏着各种各样的道德风险，银行大要案的发生无不与银行员工的道德风险有关，防范员工道德风险的发生是银行防止违法违规违纪案件发生、减少资产损失的有效途径。

我认为所谓道德风险，主要是指员工将法律、法规和内部规章置之度外，以获取个人私利为目的，不考虑对国家或单位可能造成的严重后果而实施的违规违纪或犯罪行为，使规章制度和业务流程的约束变得无效，逃避各种形式的内部监督管理，给银行的业务经营造成损失。

结合工作经历和实际情况，具体到各业务部位，我行员工道德风险主要可能发生在以下方面：

会计、储蓄业务部位：一是违背帐户管理制度，主要表现有：柜员利用内部帐将银行资金转入个人客户帐户据为己有或挪作

它用

银行道德风险防控浅析

根据总、分行党委工作部署，支行召开了“防范道德风险”主题民主生活会，会上支行领导班子对于银行业道德风险进行了深入浅出的分析。在实践工作中，如何防范银行业道德风险也是摆在我们每一个员工面前的重要问题。

银行业作为经营货币业务的高风险行业，其面临的风险既有外部的也有内部的，银行防范外部风险应以提高自身的科学决策及管理水平、经营实力和市场应变能力为重要手段；防范内部风险应在防止员工操作风险和道德风险上下大力气。银行所发生的案件中，绝大多数都隐藏着各种各样的道德风险，银行大要案的发生无不与银行员工的道德风险有关，防范员工道德风险的发生是银行防止违法违规违纪案件发生、减少资产损失的有效途径。 我认为所谓道德风险，主要是指员工将法律、法规和内部规章置之度外，以获取个人私利为目的，不考虑对国家或单位可能造成的严重后果而实施的违规违纪或犯罪行为，使规章制度和业务流程的约束变得无效，逃避各种形式的内部监督管理，给银行的业务经营造成损失。

结合工作经历和实际情况，具体到各业务部位，我行员工道德风险主要可能发生在以下方面：

会计、储蓄业务部位：一是违背帐户管理制度，主要表现有：柜员利用内部帐将银行资金转入个人客户帐户据为己有或挪作

它用；私刻客户印鉴

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公司高管与公司关系及道德风险

作者：唐经伦

来源：《法制博览》2014年第04期

【摘要】本文首先通过对公司组织架构、人员选拔的简要分析，认定公司高管与公司之间的关系为委托代理关系，然后将公司高管的忠实义务和勤勉义务放在“性恶论”的体系之中，通过现有资料分析公司高管的自利会给公司利益带来的危害现象及其原因所在，最后通过寻找问题的解决出路探讨公司高管与公司之间关系的依归。 【关键词】委托代理；道德风险 一、公司组织架构及人员选拔

“公司是到底谁的公司？”股东出钱筹备公司，公司自然应当是股东的公司；但诸多现实已经表明，似乎又是公司高管在掌控者公司的一切。公司的股东大会是公司的权力机关和意思机关，决定公司的经营方针和投资计划，控制公司的章程、财物和人事等关键命脉。股东大会通过选拔出董事会和监事会成员以后，董事会对股东负责，负责执行股东会的决议，之后再由董事会选拔出为经营公司鞍前马后的总经理等高级管理人员，执行董事会制定的政策和做出的决议。二、委托代理关系和义务

因为股东通常没有时间、没有能力或没有权力进行细致的

一、思想道德及制度机制

（一）思想道德(二级风险)

1、相关科室：全体科室

2、潜在风险：

（1）政治理论学习不够，理想信念不坚定、政治素质下降等风险。

（2）工作思想保守、不求上进，责任心不强，缺乏开拓创新精神，工作一般化，难以开拓工作新局面的风险。

（3）缺乏“一盘棋”思想和大局意识，导致不团结、不和谐问题，影响全站各项业务的正常开展的风险。

（4）工作原则性不强、法律意识淡漠，为违规当事人说情办事，引发不廉洁、违法、违规问题、影响单位形象的风险。

（5）不注重服务态度和言行举止，引起当事人的不满、上访、投诉，损害单位甚至建委形象的风险。

（6）不认真履行“一岗双责”，领导监督职责履行不到位，造成本单位出现严重违法违纪问题的风险。

3、防范措施：

（1）重视并加强廉政教育、思想道德、职业道德教育，增强干部的责任心、意志力，树立正确的人生观，价值观、权力观、政绩观，树立正确的社会主义荣辱观，筑牢思想防线，不断提高自身综合素质，提高抵御腐败侵袭的能力，从根本上降低内部政治思想道德风险。

（2）认真落实“三会一课”、“领导干部学法笔记制度”，加强政治、法制学习，统一思想，提高认识，增强领导骨干的责任心和综合素质。

（3）教育全体干部职工在单位做一名讲道德、讲文明、讲爱心