审计稽查部

业务稽查访谈流程核准：审核：制订：

第 2 页 共 5 页 1.目的 为倡导与建立廉洁、诚实的经营氛围，搭建总部业务稽查（以下简称业务稽查）与各事业部、职能部门员工之间的信息交流平台，确保违反《员工道德规范守则》等公司制度的相关信息能够及时反馈到业务稽查，特制定此规定。

2.范围：

适用于公司总部、各事业部及职能部门的所有员工。

3.定义

3.1受访员工:定期或临时访谈中确定的与业务稽查面谈的员工。

3.2非统计抽样：指业务稽查根据专业判断和经验进行抽样和推断总体的方法。

4.职责与权限

4.1业务稽查：

4.1.1随机抽取员工名单作为访谈对象；

4.1.2与抽样员工访谈；

4.1.3汇总员工访谈反映问题并跟进改善；

4.1.4

对发映的舞弊行为进行调查与处理。

4.2 事业部人力资源部

4.2.1协助整理随机抽样员工名单；

4.2.2协助业务稽查安排抽样员工访谈时间。

4.3相关部门

4.3.1根据业务稽查反映的部门问题，制定改善措施；

4.3.2协助业务稽查经理相关调查工作。

5.1访谈时间的确定：

5.1.1业务稽查根据年度工作计划安排定期员工访谈会的具体时间。

5.1.2业务稽查可根据审计需要临时安排访谈时间。

5.1.3一般情况下应提前通知受访单位、员工访谈的时间，但业务稽查可

湖南省资兴市

大头垅水库除险加固工程

监

理

部

工

作

汇

报

湖南水利水电工程监理承包总公司

大头垅水库除险加固工程监理部

一.工程概况

1.地理位置：大头垅水库位于郴州市苏仙区太平乡洞庭湖村龙形

生产组附近，湘江水系耒水支流东江上，南距郴州市37km，北

距永兴县城12km。；

2.工程水文：大头垅水库坝址控制集雨面积6.25km2，坝址以上干流长度

3.7km，干流平均坡降22‰。该水库设计灌溉面积1.6万亩，是一座以灌溉为主，兼有防洪、养殖和供水等综合效益的中型水利工程；

3.原工程特性：水库正常蓄水位140.20m，正常库容934万m3，主坝为土石混合坝，坝顶高程14

4.50m，坝顶宽 4.0m，坝顶轴长128.00m。副坝为土石混合坝，坝顶高程14

5.30m，坝顶宽4.0m，坝顶轴线长98.00m；

4.工程中标单位：湖南省科宏建设开发有限公司；

5.工程规模：该项目总投资1813万元，合同价1269万元；

6.工程建设主要内容：主副坝加固、灌溉输水隧洞改造加固、新建放空隧洞及进水塔、老放空隧洞封堵;溢洪道加固、主副坝连接公路开凿、防汛公路拓宽等。

7.工程开工时间2009年11月27日

2009年11月29日主坝加固分部工程开工

2009年12月6日主副坝连接公路分部

篇一：纳税评估国际借鉴研究

纳税评估的国际借鉴研究

国外纳税评估现状

新加坡是推行纳税评估制度较为规范的国家，其纳税评估工作有三个特点：一是纳税评估分工较细。税务处理部负责发放评税表，处理各种邮件、文件和管理档案；纳税人服务部对个人当年申报情况进行评税；公司服务部对法人当年申报情况进行评税；纳税人审计部对以往年度评税案件和有异议的评税案件进行复评；税务调查部对重大涉税案件进行调查。二是重视纳税人的自查自纠，在评税工作中，都要先给纳税人一个主动坦白的机会。三是评税管理工作主要依托计算机系统进行。

英国也是纳税评估制度推行得较好的国家。英国各税种的税收征管一般都需要经过纳税申报、估税、税款缴纳和税务检查等程序。估税是税收征管程序中的重要环节，如果税务局认为纳税人在某一时期的税收申报不完全，则可以对其少缴的税款部分签发估税单，如果稽查员发现纳税人有利润未被估税，或者纳税人获得了无资格享受的减免，可以对纳税人的这些应课税所得签发补缴估税单。美国税务机关在纳税人自行申报的基础上，将重点力量放在税务审计上。税务审计人员约占税务机关人员的一半以上。纳税人申报后，税务部门必须严格审核纳税人申报的每份报表。纳税人的报税资料输入电脑后，电脑会自动进行审核比较。如果在审核

XXXX有限公司 审计监察部 岗位说明书

修订记录

日 期 修订状态 修订内容 修订人 审核人 批准人 编制 审核 批准

日期 日期 日期

总部岗位说明书 审计监察部 文件编号 版本/修订 第 2 页 A/0 共 10 页

目录

一、部门结构图 ............................................................... 3 二、岗位说明书 ............................................................... 3

1）审计监察部负责人 ...................................................... 4 2）审计专员 .............................................................. 7 3）监察专员 ...................................................

稽查部岗位职责及管理条例

为了进一步搞好稽查工作，充分发挥内部稽查和审计作用，有效监督公司各项工作的规范运作，切实维护公司利益和形象，努力实现“高配、严管、问责、增效”工作机制，确保公司各项指标落实。结合公司实际，特制定稽查部岗位职责及管理条例。 一、岗位职责

1、 根据董事会和总经理授权，依据公司制度、条例以及各部门岗位职责和服务规范，对公司各岗位进行工作监督检查。重点检查安全防范和违规、违纪情况。

2、 建立日常稽查工作机制,有效监督公司各项工作的规范运作及执行力度。采用全面检查与随机抽查相结合、专项检查和不定期稽查相结合、特殊岗位巡查与重点岗位不定时督查相结合，稽查各部门、各专业公司工作计划、重要会议决议的完成情况和执行效果。每周两次施工现场巡查，每旬一次物资采购价格询价，每月一次重点信访举报调查，每季一次专业公司工作进度督查，半年一次稽查工作小结。

3、 坚持做好事前监督，重点强化源头治理。对公司日常办公费用开支、公司小车使用及燃油费、修理费开支、办公用品购买、甲供工程物资购买等重点、热点问题全程跟踪，重点审计复核，切实做到节支增效，无效问责。

4、 加强工程建设项目成本控制，做好工程项目招投标、预决算监督管理工作。一是督促做好招标、

监察审计部职责

一、制定企业内部监察审计工作制度，编制企业年度内部

监察审计工作计划。

二、组织、配合中介机构开展对企业年度财务决算的审计工作，并对企业年度财务决算的审计质量进行监督。

三、对本企业及其所属单位的财务收支、财务预算、财务决算、资产质量、经营绩效、劳务支出、物资采购、工程结算、工程分包招标、经济合同、对外投资、内部控制、基建工程的决算以及其他有关的经济活动进行审计监督。

四、对企业直管的项目进行终结、奖罚兑现审计；对分公司管辖的项目进行终结、奖罚兑现的复审。

五、监督检查公司及所属单位、部门、工作人员在贯彻执行国家法律、法规及在遵守和执行上级单位、本单位各项规章及制度中的情况。

六、受理对监察对象违反行政纪律行为的检举、控告；调查处理监察对象违反行政纪律的行为；参与对监察对象的考核评议工作；协助公司领导和有关职能部门加强内部监督，对监察对象进行遵纪守法、廉洁高效的教育。

七、促进公司廉政建设，组织开展效能监察工作： 八、做好上级监察部门和公司管理规定由监察部门履行的其他职责。

监察审计部经理岗位职责

一、具体领导、组织监察审计部门的各项工作，对本部门的工作负责。

企业稽查内部审计会计出纳工作岗位

入党申请书范文

企业稽查内部审计会计出纳工作岗位个人原创、绝非复制，有效防止雷同！企业稽查内部审计会计出纳工作岗位

企业稽查内部审计会计出纳工作岗位简单改一下，即可使用！企业稽查内部审计会计出纳工作岗位

尊敬的党组织：

我叫×××，是一名默默工作在企业稽查内部审计会计出纳岗位上的工作人员。此时此刻我，怀着无比激动的心情，庄严地向党组织（可以改成自己企业稽查内部审计会计出纳岗位党组织具体名称）提出我要加入伟大的中国共产党！在我进入企业稽查内部审计会计出纳工作岗位之前，我就一直就渴望加入先进的党，在企业稽查内部审计会计出纳相关岗位工作中就一直以党员的标准严格要求自己，为的就是早日能加入共产党。

作为企业稽查内部审计会计出纳工作岗位一名平凡而不平庸的工作人员，尽职尽责完成每一项企业稽查内部审计会计出纳工作岗位上的任务。在企业稽查内部审计会计出纳岗位工作之余，我关心国家大事、关注民生百态，时刻提醒自己不忘中华民族伟大复兴的中国梦，牢记“天下兴亡匹夫有责”的历史使命。平时努力学习企业稽查内部审计会计出纳相关工作岗位专业知识的同时，我都尽量抽出时间学习中国人民奋斗的历史。翻开中国历史和党的辉煌历程，发现这就是一部中国共

构建“鲶鱼稽查”机制 提高税务稽查“质效”

——“鲶鱼稽查”法初探 即墨市地方税务局稽查局 周丕江

一、问题的提出

今年省局决定在全省地税系统开展?质效年?活动；今年和今后一段时期全国税务稽查工作的总体要求是：?以邓小平理论和‘三个代表’重要思想为指导，全面落实科学发展观，深入学习和贯彻党的十七大和中央经济工作会议精神，认真落实全国税务工作会议要求，坚持以整顿和规范税收秩序为目标，以查处和打击税收违法行为为中心，以组织税收专项检查和区域税收专项整治为重点，大力推进依法稽查，深化稽查体制改革，不断强化科学管理，全面加强队伍建设，充分发挥稽查职能作用，为推动我国税收事业又好又快发展作出新的贡献。?国家税务总局稽查局马毅民局长在今年的全国税务稽查工作会议上指出：?做好今年稽查工作，税务稽查部门要有发展意识，即要有?六个转变?：即稽查目标要由稽查收入为主向整顿和规范税收秩序转变，稽查对象由一般面上的稽查向大案要案、专项检查和专项整治转变；稽查管理要由新时期基础性管理向综合性、整体性、效能性转变；稽查方式由传统的经验式为主向应用查处技术和创新稽查方式转变；稽查执法由强调办案数量为主向提高办案质效、执法震慑力和文明执法转变；稽查队伍由人员数量向专业技

审计部台湾省审计处办事细则二

摘要：本文主要介绍了审计部台湾省审计处办事细则的主要内容。

第 14 条

覆审室掌理审计部指定审计事项之覆核审计，办理左列事项：

一关于本处主管科所送各机关剔除、修正、减列、缴还、赔偿、处分及其他有关财务责任声复、迳行决定案件之覆核事项。

二关于本处主管科所送各机关声请覆议或再审查案件之覆核事项。

三关于本处主管科所送重要审计案件之覆核事项。

四关于本处主管科所送应行层报监察院或陈报审计部案件之审查事项。

五关于本室工作计划及工作报告之编制事项。

六关于本室业务资料档之建立保管与文书档案事务之管理及统计资料之提供事项。

第 15 条

秘书室办理左列事项：

一关于覆核文稿事项。

二关于重要文件之核阅提陈分配事项。

三关于机要文件之收发、撰拟、翻译、缮校事项。

四关于审核会议、处务会报事务之办理及决议案之分行事项。

五关于审计 (核) 会议、部 (处) 务会报、业务扩大会报所决定事项及长官指示事项执行之管制考核陈报事项。

六关于监察委员巡察本处所管机关，配合审计部提供参考资料之汇编事项。

七关于本处年度施政 (工作) 计划与工作报告及中华民国年鉴审计

部门职责

1． 财务审计部职责

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

职责 负责公司和局的会计核算、财务预决算、资金管理、税收管理、资产产权管理等工作。 负责公司内控及风险管理。 负责融资管理、全面预算管理、内部审计等工作。 负责公司对外投资项目的财务评估工作。 负责就前项事务指导、监督、检查和考核子公司工作。 负责子公司财务监督、审计监督等工作。 组织对子公司的融资方案进行论证分析。 负责对子公司的财务预算方案、利润分配和弥补亏损方案、大额资金使用事项进行论证分析，并跟踪其执行。 对子公司的经营活动进行审计。 监控子公司的总支出和分项支出。 参与对子公司进行管理有效性评审。 2． 党群人力资源部（纪检监察室）职责

序号 1 2 3 4 职责 负责公司和局的会计核算、财务预决算、资金管理、税收管理、资产产权管理等工作。 负责公司内控及风险管理。 负责融资管理、全面预算管理、内部审计等工作。 负责公司对外投资项目的财务评估工作。 5 6 7 8 9 10 11 负责就前项事务指导、监督、检查和考核子公司工作。 负责子公司财务监督、审计监督等工作。 组织对子公司的融资方案进行论证分析。 负责对子公司的财务预算方案、利润分配和