公司财务制度培训心得

公司财务管理办法 第一章 总则

第一条：爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条：公司会计核算遵循权责发生制原则。本办法是规范公司及其所属分公司、部门的会计核算程序和财务管理工作的管理办法。

第三条：各部门按照本办法规定，并结合自身的生产经营特点和管理要求，制定具体的适合本部门的财务管理办法和实施细则，报公司批准后执行。

第四条：财务管理的基本任务和方法：

1、筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

2、做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

3、加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

4、监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。 5、按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

6、公司资金的支出须遵循“勤俭节约、财尽其用、杜绝浪费”的使用原则。

第五条：财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》

公司财务管理制度

为加强财务管理，规范会计核算工作，统一管理各项资金，正确、及时、完整的反映财务状况和经营成果，提高经济效益，根据法律、法规、公司有关决议，制定相关管管理规定。

一、 财务机构人员设置和相关制度

（一） 依照健全、有效的原则设置财务会计机构，配备主办会计和出纳各一名，依法办理财务会计工作。

（二） 财务人员因故离职时，应时先征得公司领导批准并办理交接手续，不得中断财务会计工作。 （三） 财务工作要求：

1、财务人员应具有良好的道德修养，遵守公司的相关制度，不得利用 工作便利为自已和他人谋取额外利益。

2. 财务人员应加强自身学习，不断提高业务素养和业务技能。 3、财务应每天统计各类原始单据，定期与各部门对账。

4、财务部门按公司规定的格式、内容和时限于每月七日前向董事长报送月度财务会计报表。

5、财务部门应按财务会计制度设置帐户；应定期核对帐户，定期财产清查，保证帐实相符；应规范的会计核算和财务行为保证各种报表数据的正确性、真实性、完整性和及时性。

6、财务部门每月要及时装订会计凭证和报表，按规定保存好会计档案，确保会计资料的完好。

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二、 资金管理

加强资金管理是为了促进项目的顺利实施，确保工程建设资金专款专用、

财务制度和流程

FINANCE POLICES &

PROCEDURES

财务制度和流程

财务制度和流程

FINANCE POLICES & PROCEDURES

文件名称 DOCUMENT NAME 财务制度和流程 Finance Policies & Procedures **** 修订人 Prepared / Amended By 批准人 Approved By

文件编号 版本 页数 PAGES DOC.NO. REVISION 19 F0001 1 ****

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内容 Contents

New Release

财务制度和流程

索引 目 录 页码 1.0 序言 ………………………………………………………………………………………………………………

2.0 日常事务审批权限 ………………………………………………………………………………………

3.0 财务制度及操作流程 ……………………………………………………………………………………

3.1 总账明细账管理

湖北江恒源科技实业有限公司财务部

管理制度

财务主管岗位职责

一、规章制度建设

1．负责组织制定（或修订，下同）公司财务管理制度。 2．负责组织制定公司的内部控制制度。 3．负责组织制定公司的成本费用管理办法。 4．负责组织制定公司回款考核管理办法。 5．参与公司其他基本制度的建设和制定。

二、组织会计核算和监督，准确反应经营成果

1．负责财务部业务流程细化及团队管理协调，对内部人员及软件的权限进行设置，备份数据，保证会计工作的正常运行。

2．审核日常会计凭证，保证会计记录的准确性和合法性。

3．督促完成成本计算、月末结转、对账和结账，编制会计报表。

4．组织部门及时向公司领导及外部管理部门提交各类财务和统计报表。 5．组织公司财务报表分析及成本费用控制。 6．对财务工作进行日常检查和监督。 7．编制年终利润分配方案并上报。

三、对外报表报送、证件年审和关系协调

1． 1．按时完成纳税申报（含国税、地税网上申报和手工报表）及年终汇算工作。 2． 2．及时专票认证、抄报税和发票购买，保证发票供应。 3． 3．按时完成增值税退税资料的准备、上报和退税工作。

4． 4．协调和融洽税企、银企、统计、财政等对外关系，密切双方合作。 5． 5．负责

公司费用报销制度

XXX集团有限公司

财务报销制度

（2010年04月16日修订）

财务报销制度是指公司通过制定相应的制度规定各项费用的开支标准，并依据这些制度对公司

各项日常费用的开支进行严格的计划、核算控制、考核与奖惩，以将公司的各项费用控制在尽可能

合理的范围内，杜绝浪费，提高经济效益。各级管理人员和业务人员要树立成本意识。

第一部分 总则

第一条 为准确核算和监督集团公司和各子分、公司的成本费用支出，加强公司内部管理，规范

公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福

利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流

程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条 本制度适用于集团公司的子、分公司。各子、分公司可根据本规定制订自己的支付制度，

并报集团财务部备案。

第二部分 借支管理规定及借支流程

第一条 借款管理规定

(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作

日内办理报销还款手续。

（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则

上不允许

财务制度设计-期末考试卷

一、单项选择题 （ 15分）

1.在我国会计规范体系中，居于最高层次的规范是（ A ）

A.《中华人们共和国会计法》 B.《企业财务会计报告条例》 C.《企业会计制度》 D.《会计基础工作规范

2我国《会计法》规定，国有和国有资产占控股地位的大中型企业必须设置（ B ） A总经济师B总会计师C财务总监D审计人员

3为保证各会计期间费用的合理负担，应当设置“待摊费用”、“长期待摊费用”和“预提费用”科目，遵循的会计原则是（A

A 权责发生制 B 收付实现制 C 客观性 D 重要性 4我国现行的利润表的格式为（B） A单步式B多步式C账户式D报告式 5仓储和会计部门距离较远的企业适合采用货物明细分类核算的方法是（B） A一套帐 B二套帐 C三套帐 D四套帐 6根据生产计划编制日常采购计划的部门是（D） A. 计划部门B.财会部门C.生产部门D.供应部门 7库存现金日记账应采用的格式为（A） A订本式 B活页式 C卡片式 D以上均可 8企业资金周转的第一个环节是( A )

A采购业务B存货业务C生产业务D

篇一：小公司财务管理制度最新范本

公司财务管理制度

全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。

一、财务部职责范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。

7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

8、及时核算和上缴各种税金。

9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。

10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度

借款审批及标准：

1、出差借款： 出差人员应先到财务部领取 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门

根据公司运作的基本模式制定的财务报销制度,充分考虑了公司运作过程中员工可能存在和可能发生的各种情况,虽然篇幅并不冗长,但是言简意赅,确实是小规模公司财务部门制的借鉴的原创佳作。

XXXXXXXX公司

财务报销制度及报销流程（试行）

第一部分 总则

第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为工程材料费用、日常办公费用、业务接待费用、差旅费用、工资费用等。

第三条 本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程

第四条 借款管理规定

(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过5000元（含5000元）应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

根据公司运作的基本模式制定的财务报销制度,充分考虑了公司运作过程中员工可能存在和可能发生的各种情况,虽然篇幅并不冗长,但是言简意

公司财务规章制度

一、财务部职责范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。

5、编制和执行财务预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

6、进行成本、费用预测、、计划、核算、考核、分析和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。厉行节约，合理使用资金。

7、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。

8、负责公司材料库、办公用品库的管理。

9、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

10、及时核算和上缴各种税金。

11、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。

12、会计档案资料要妥善保管凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

13、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

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公司财务规章制度

一、财务部职责范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。

5、编制和执行财务预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

6、进行成本、费用预测、、计划、核算、考核、分析和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。厉行节约，合理使用资金。

7、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。

8、负责公司材料库、办公用品库的管理。

9、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

10、及时核算和上缴各种税金。

11、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。

12、会计档案资料要妥善保管凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

13、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

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