金融票据诈骗

第二章 金融票据

本章提要

票据是国际统一的结算和信用工具。它随着商品经济和信用制度的发展而产生和发展起来。票据,也称金融单据、资金票据或流通票据、是指那些反映债券债务关系，以支付货币为目的，可以转让流通的单据。人们一般省去了“金融”或“资金”两字，就叫“票据”，很少称“资金单据”。本来票据范围是很广的，商业上的凭证都叫票据，如发票、提单、保险单等。但人们现在谈起票据已不再指这种广义上的票据，而只是指汇票、本票、支票这三种代表货币的支付凭证。票据既是反映现代经济活动中债券债务关系的重要凭证，又是促进市场经济高速高效运行的信用工具、支付工具和流通手段。

本章结构图

概念、特征、功能 票据概述 票据的关系人 法律体系 定义、分类、项目 汇票 当事人及其责任 票据行为、贴现 金融票据 定义、内容、种类 本票 基本当事人、行为 与汇票的比较 定义、内容、种类 支票 基本当事人及责任 与汇票、本票的比较

学习目标

◆掌握票据的基本原理与基本功能、票据的法律体系 ◆掌握汇票的概念、内容和汇票使用过程中涉及的法律行为 ◆掌握本票的定义与要件、本票与汇票的主要区别

◆掌握支票及其特点、支票的止付与退票、划线支票与非划线支票

第一节 票据概述

一、票据的

第二章 金融票据

本章提要

票据是国际统一的结算和信用工具。它随着商品经济和信用制度的发展而产生和发展起来。票据,也称金融单据、资金票据或流通票据、是指那些反映债券债务关系，以支付货币为目的，可以转让流通的单据。人们一般省去了“金融”或“资金”两字，就叫“票据”，很少称“资金单据”。本来票据范围是很广的，商业上的凭证都叫票据，如发票、提单、保险单等。但人们现在谈起票据已不再指这种广义上的票据，而只是指汇票、本票、支票这三种代表货币的支付凭证。票据既是反映现代经济活动中债券债务关系的重要凭证，又是促进市场经济高速高效运行的信用工具、支付工具和流通手段。

本章结构图

概念、特征、功能 票据概述 票据的关系人 法律体系 定义、分类、项目 汇票 当事人及其责任 票据行为、贴现 金融票据 定义、内容、种类 本票 基本当事人、行为 与汇票的比较 定义、内容、种类 支票 基本当事人及责任 与汇票、本票的比较

学习目标

◆掌握票据的基本原理与基本功能、票据的法律体系 ◆掌握汇票的概念、内容和汇票使用过程中涉及的法律行为 ◆掌握本票的定义与要件、本票与汇票的主要区别

◆掌握支票及其特点、支票的止付与退票、划线支票与非划线支票

第一节 票据概述

一、票据的

新疆财经大学本科毕业论文

题目：票据诈骗产生的原因，主要形式及防范学号：

学生姓名：

院部：

专业：

年级：

指导教师：

姓名及职称：

完成日期：年月日

内容提要

票据支付是我国经济交易中的一种形式，票据交易的主要特点是“信用支付”，在20世纪早期，票据是最主要的支付工具。随着我国社会经济的发展，市场经济体系不断完善，商务、贸易之间的交易往来越来越频繁，各类型的支付形式开始出现，虽然如今网络支付已经十分普及，但是银行票据仍旧作为人们经济交易中必不可少的一个重要组成部分。本文从票据诈骗的形成因素入手，如：金融业对票据的相关法制体系尚未完善、社会对银行票据诈骗的防范意识较差、银行机构账户管理工作不到位、银行的相关技术手段落后等，并且根据票据诈骗的形成因素指出了，我国当前金融票据诈骗犯罪的特点，即：犯罪手段呈多样化、智能化；作案职业化、团伙化、规模化，内外勾结严重；对根据正常商品交易签发出的合法有效票据办理止付手续，骗取资金；捡到票据的不法分子利用出票行和代理付款行的分离，骗取资金。票据诈骗的主要形式有伪造票据、变造票据、形式复杂化、票据诈骗出现国际化趋势。最终，提出防范票据诈骗风险的对策，如：加大金融机构之间的合作力度，建立覆盖整个金融系统的防御体系、强化银企协作，

合同诈骗罪、金融诈骗罪与诈骗罪之比较

合同诈骗罪与金融诈骗罪都是从诈骗罪中分离出来的特别犯罪，刑法学界形成的通说认为合同诈骗罪与金融诈骗罪侵犯的都是复杂客体，但对复杂客体的类型还没有形成准确的定位。有学者认为合同诈骗罪与金融诈骗罪虽然作为特别犯罪从诈骗罪中已经分离出来，但合同诈骗罪与金融诈骗罪侵犯的主要客体仍是公私财产权，从这一基点出发，得出结论是没有必要把合同诈骗罪、金融诈骗罪从诈骗罪中分离出来成独立罪名并规定在侵犯社会主义市场经济秩序一章。有学者则赞成把合同诈骗罪与金融诈骗罪从诈骗罪中分离出来成独立罪名。理由是合同诈骗罪侵犯的主要客体是市场经济秩序，次要客体才是公私财产权，合同诈骗罪侵犯市场经济秩序所带来的社会危害性已不能被诈骗罪所包容。笔者也同意后一种观点，公私财产权具有分散性是可分的，对于公私财产权的侵害是对个体的侵害，不会对整个社会的公私财产权形成侵害。但是市场经济秩序不具有可分性，不可以把市场经济秩序进行简单的分割，认为对市场经济秩序的侵害是对个体的侵害。这种侵害是对市场经济整体秩序的侵害，在经济活动中会造成连锁的反应，特别是在现今经济迅速发展的社会环境中，市场主体间的联系越来越密切，在社会运转中形成完整的经济链条，一个环节出现差

票据法 第二章

第二章 票据关系和非票据关系

2.1 票据关系

一、票据关系的概念和特征

票据关系，是指当事人基于票据行为所发生的债权债务关系。 ——持票人行使票据权利，是债权人。 ——在票据上签章的人是债务人。 票据关系的法律特征：

（1）票据关系基于票据行为而发生 （2）票据关系具有独立性和无因性 （3）票据关系具有多重性

【例】甲签发一张面值为20万元，到期日为2008年3月5日的本票，交付给乙作为购买货物的货款。后因乙工厂失火，未能如期交货，甲解除与乙的合同。甲要求乙返还其所签发的

本票。乙以该本票已经转让丙为由，拒绝返还。 问1：甲是否可以合同解除为由，对丙拒绝付款？

问2：假如本票未发生流通，甲是否可以合同解除为由，对乙拒绝付款？ 二、票据关系的种类

（一）按照票据名称区分： （1）汇票关系 （2）本票关系 （3）支票关系

（二）按照票据行为的不同，可分为： （1）票据发行关系 （2）票据背书关系 （3）票据承兑关系 （4）票据保证关系 （5）票据付款关系 三、票据当事人的分类

（一）根据当事人在票据上的地位——分为权利主体、义务主体和关系主体

权利主体：持有票据的人——又分为绝对权利主体（通过出票或背书取得票

票据的基本特性：

A和B之间一笔葡萄酒交易通过远期票据清算（出票后30天付款）。该票据A为收款人，B为出票人，而B的开户行C为付款人。此后A将票据转让给D。

1）试问如果票据的金额项目欠缺（或者出票人签章欠缺），C是否有义务付款给D？ 2）试问如果A与B之间的葡萄酒交易因为一定原因而破裂，C是否有义务付款给D？ 3) 如果A和B之间的交易没有通过票据清算，这样就形成了30天到期应收账款，假如A将应收账款（发票）向银行D贴现，试问发生2）情形，C将付款给D吗？

1. 国内A公司持有一张经由建设银行某分行承兑的远期汇票，在票据到期之前它向本地的工商银行申请贴现，但是所作背书为空白背书。汇票到期工商银行向本地建设银行提示付款，但本地建设银行拒绝付款给工商银行，并支付款项给A公司，试问本地建设银行是否有理由对工商银行拒付，其对A公司的付款是否构成正当付款？ 我国票据法规定空白背书无效。

2. 高某、葛某、姜某均系个体经营者，高某因从葛某处进货而拖欠3万余元货款，葛某又因借贷而拖欠姜某3万元，现离借款到期日还有4个月，葛某在征得姜某、高某同意后，决定以汇票结清他们之间的债权债务关系，葛某做出票人，高某做付款人，姜某做收款人，票据金额3万元，出

票据中心主任及后备干部考试题库

一、选择题

1．下列属于我国票据法规定的票据是（ ）

A.银行承兑汇票 B.商业承兑汇票 C.银行本票 D.银行汇票 E.转帐支票 F.现金支票 G.发票 H.提单 I.存单 J.仓单 2.票据保证可以不记载( )。

A.保证字样 B.保证人名称与住所 C.被保证人名称与住所 D.保证人签章 3.汇票的付款人拒绝承兑时,( )为主债务人。 A.付款人 B.保证人 C.出票人 D.背书人 4．汇票属于（ ）

A.委付证券 B.自付证券 C.信用证券 D.支付证券 E.物权证券 5．（ ）是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期五条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。

A.支票 B.本票 C.汇票 D.提货单 E.完全票据 6．（ ）属于银行以外的其他人为出票人的票据。

A.银行票据 B.商业票据 C.银行承兑汇票 D.商业承兑汇票 E.银行汇票 F.银行本票

7．记名票据和无记名票据是按是否记载（ ）来区

篇一：成功防范客户资金被诈骗的案例

成功防范客户资金被诈骗的案例

一、案例经过

某客户在自助设备上一边打手机一边按键操作转帐交易，大堂经理巡视中插话问到汇款用途时，该客户突然意识到不对，让大堂经理接手机：只听到电话内一女子快言快语说一些有关购房退税内容……大堂立即制止停止操作。经了解客户说当天接到自称是某税务局工作人员电话，说税务局正在按国家政策对购房户依税法相关规定进行退税，该客户可享受退税款3000元，今天是最后一天请客户赶快到银行自助设备上去，到时可以打税务局的电话对其所退税款操作退到客户的卡上，于是就出现了开始的一幕。

二、案例分析

这是一起典型冒充国家税务人员进行诈骗未遂的案例，犯罪嫌疑人抓住了部分客户不懂法律知识，利用中奖、退税和客户对自助银行使用不十分熟悉的心理特点想骗取客户资金，此起案例在操作中听上去是给客户账户上转钱，实际上是客户账户款向不法分子所称账户上转帐。

三、案例启示

（一）强化对个人信息保护。作为银行业应着重加强客户证件信息、凭证资料、客户档案等环节管理，确保客户信息在我行的安全，确保银行良好信誉形象。

（二）加强安全防范教育。目前不法分子诈骗的方法、方式是五花八门，形势要求我们不断加强安全防范知识的宣传教育，因此我们要利用电视、

票据的基本特性：

A和B之间一笔葡萄酒交易通过远期票据清算（出票后30天付款）。该票据A为收款人，B为出票人，而B的开户行C为付款人。此后A将票据转让给D。

1）试问如果票据的金额项目欠缺（或者出票人签章欠缺），C是否有义务付款给D？ 2）试问如果A与B之间的葡萄酒交易因为一定原因而破裂，C是否有义务付款给D？ 3) 如果A和B之间的交易没有通过票据清算，这样就形成了30天到期应收账款，假如A将应收账款（发票）向银行D贴现，试问发生2）情形，C将付款给D吗？

1. 国内A公司持有一张经由建设银行某分行承兑的远期汇票，在票据到期之前它向本地的工商银行申请贴现，但是所作背书为空白背书。汇票到期工商银行向本地建设银行提示付款，但本地建设银行拒绝付款给工商银行，并支付款项给A公司，试问本地建设银行是否有理由对工商银行拒付，其对A公司的付款是否构成正当付款？ 我国票据法规定空白背书无效。

2. 高某、葛某、姜某均系个体经营者，高某因从葛某处进货而拖欠3万余元货款，葛某又因借贷而拖欠姜某3万元，现离借款到期日还有4个月，葛某在征得姜某、高某同意后，决定以汇票结清他们之间的债权债务关系，葛某做出票人，高某做付款人，姜某做收款人，票据金额3万元，出

关于审理票据纠纷案件若干法律适用问题的调研报告

山东省高级人民法院民二庭课题组

前言

票据是市场经济的产物，被马克思称为“商业货币”，在经济活动中担负着支付、汇兑、结算和信用功能，对于加速资金周转，提高社会资金使用效益，促进商品流通等都起到了积极作用。我国自1995年《票据法》颁布实施以来，票据业务发展迅速。但近年来，由于票据流通频繁，特别是民间资本通过买卖票据进行资金融通现象异常活跃，票据纠纷案件增多，影响了票据的安全性和流通性。而对票据纠纷案件，因票据法律规定相对原则，实务中相关概念尚未形成统一认识，实践中存在不同观点，出现了审判思路混乱、同案不同判等问题。为更好地审理票据纠纷案件，充分发挥司法审判维护票据流通与安全、促进金融市场秩序良性发展的职能作用，山东省高级人民法院民二庭就全省票据纠纷案件情况进行了调研。现将调研中遇到的相关问题梳理、归纳如下：

第一部分 我省票据纠纷案件的基本概况

一、全省票据纠纷案件的主要特征 （一）票据纠纷案件呈现不均衡性

不均衡性既表现在每年度所受理的案件数量，又表现在各地法院所受理的案件数量。如2011年全省共受理票据纠纷案件217件，2012年为539件，2013年为475件。地区的不均衡性以淄博地区为