互助性质的资金合作组织

对农村资金互助合作组织的思考

摘要:本文阐述了农村资金互助合作组织的内涵及其发展的重要意义,分析了农村资金互助合作社的基本类型,最后提出了促进农村资金互助合作组织健康发展的几点建议。

关键词:农村资金 互助合作组织 思考 1 农村资金互助合作组织的内涵及其发展意义

内涵:农业是第一产业,是国之根本,农村资金互助合作组织是农村近年来出现的一种新型的合作经济组织形式,在目前,对其内涵还没有统一的界定。在金融监管部门,将农村资金互助合作组织界定为“社区互助性银行金融机构”;而在扶贫部门开展的贫困村资金互助的扶贫工作中,则将农村资金互助组织界定为“非营利性的互助合作组织”。

发展意义:农村资金互助合作组织的发展是我国市场经济的必然结果,也是促进农村经济发展、深化农村金融改革的必然选择。市场经济条件下,农村资金互助合作组织是我国农村农民在金融领域上的创新,无论是该组织的组建还是该组织的发展,都对农民、政府以及其他市场主体具有十分重要的积极作用。市场经济条件下,存在着必然的竞争,而在激烈的竞争中就需要合作来促进自身的提高,以适应市场经济的需求。因而国家政府要大力鼓励竞争,也要大力扶持合作,以保证市场经济平衡运行。在新农村的建设中,也需要提高农民组织

关于专业合作社开展资金互助的建议

自2004年起，党中央、国务院连续颁发了6个中央1号文件，鼓励农民发展多种形式微型金融组织，2006年1号文件明确提出要“引导农户发展资金互助组织”。党的十七届三中全会更明确“鼓励农民专业合作社开展信用合作”，允许农村资金互助社等新型农村金融机构从商业银行融入资金。2009年2月，国家银监会、农业部联合印发《关于做好农民专业合作社金融服务工作的意见》，鼓励有条件的农民专业合作社发展信用合作。优先选择在农民专业合作社基础上开展组建农村资金互助社的试点工作。以专业合作社为基础发展合作金融，一方面可以促进专业合作社的发展，另一方面也可以弥补现有农村金融的不足为现代农业的发展提供支持。下面以瑞安市为例对金融支农特别是农民专业合作社金融服务现状进行简要分析，并就鼓励专业合作社开展资金互助提出几点建议。

一、金融支农状况与农业现代化和专业合作社发展的需求不适应

瑞安市是个经济比较发达的县级市，农村经济繁荣，农村金融活跃，农业产业化水平较高，农民专业合作社发展也比较快。至2009年9月，全市有16家商业银行，另有2家正在筹建。9月底全市金融机构存款余额675.65亿元，贷款余额564.28亿元。至2009年11

养老资金互助合作的新探索——郝塘村的启示

一、郝塘村养老资金互助合作的基本情况

郝塘村位于河南省信阳市平桥区，面积20平方公里，全村近2200人，其中老人260余人。村民收入的七成依靠外出打工获得，三成来源于种植业，种植作物主要为茶叶、板栗和水稻。郝塘村的夕阳红养老资金互助合作社源于郝塘村胡村长一个质朴的愿望：“什么时候村里可以给老人们发钱，让老人们安享晚年？ 2009年，在“三农”问题专家李昌平的帮助下，该村成立了夕阳红养老资金互助合作社，养老资金互助合作社发起时，村内七名年轻人每人出资2万元、村委会公益存款2万元、李昌平出资金5万元、区政府公益存款10万元(合作社发起一年后乡政府亦投入公益存款10万元)及村内17名老人每人2000元入社资金，总计34万元。所有公益存款不支付利息，发放贷款利率与当地农村信用合作社相同，取得的利息收入15%留作风险金、15%支付管理费、30%积累公益金、40%用于分配给老人。

二、郝塘村养老资金互助合作的成效和特点

夕阳红养老资金互助合作社自2009年成立以来，第一年给老人们分配了320元，第二年分配了570元，第三年分配了720元，第四年分配了800元，2013年预计分配额可达1000元。资

农民资金互助合作社存在问题的法律研究

[摘 要]农民资金互助合作社是在一定区域内，农民间进行资金互助的组织。它有助于解决农民融资难的问题，促进区域的经济繁荣，在灌南县受到广大农民的欢迎。但是，其发展过程中遇到了瓶颈，暴露出了很多问题，例如顶层设计问题、政府越位、社员利益保护问题、资金互助合作社契约及运行情况的不透明性。

[关键词]农民资金互助合作社；法律地位；立法

一、农民资金互助合作社基本情况

（一）农民资金互助合作社定义

本文采灌南县《连云港市农民资金互助专业合作社监督管理办法（试行）》中的规定：农民资金互助社为非农村金融机构，是由农村经营管理部门审核，工商行政管理部门登记，由所在乡镇（街道、场，以下统称乡镇）范围农民为主自愿入股组成，为本社成员提供资金互助服务的农民合作经济组织。

（二）灌南县农民资金互助合作社现状

灌南县的农民资金互助合作社成立之初，一定程度上缓解了农民资金需求不足的矛盾，农民发展合作社的热情很高，合作社在灌南县蓬勃发展。在2012年4家合作社上亿元存款被人挪用携款逃走后，引起了社会的激烈讨论与农民的恐慌，使得原本发展正盛的农民资金互助合作社陷入危机。

灌南县委、县政府对此专门成立“进一步加强农民资金互助合作社

农民资金互助合作社存在问题的法律研究

[摘 要]农民资金互助合作社是在一定区域内，农民间进行资金互助的组织。它有助于解决农民融资难的问题，促进区域的经济繁荣，在灌南县受到广大农民的欢迎。但是，其发展过程中遇到了瓶颈，暴露出了很多问题，例如顶层设计问题、政府越位、社员利益保护问题、资金互助合作社契约及运行情况的不透明性。

[关键词]农民资金互助合作社；法律地位；立法

一、农民资金互助合作社基本情况

（一）农民资金互助合作社定义

本文采灌南县《连云港市农民资金互助专业合作社监督管理办法（试行）》中的规定：农民资金互助社为非农村金融机构，是由农村经营管理部门审核，工商行政管理部门登记，由所在乡镇（街道、场，以下统称乡镇）范围农民为主自愿入股组成，为本社成员提供资金互助服务的农民合作经济组织。

（二）灌南县农民资金互助合作社现状

灌南县的农民资金互助合作社成立之初，一定程度上缓解了农民资金需求不足的矛盾，农民发展合作社的热情很高，合作社在灌南县蓬勃发展。在2012年4家合作社上亿元存款被人挪用携款逃走后，引起了社会的激烈讨论与农民的恐慌，使得原本发展正盛的农民资金互助合作社陷入危机。

灌南县委、县政府对此专门成立“进一步加强农民资金互助合作社

村互助资金协会职责

1、组织成员拟定、讨论通过互助协会章程；

2、依据“章程”制定各项规章制度、程序规则和财务管理明细； 3、执行章程和各项规章制度； 4、负责互助资金的安全运行； 5、负责借款的发放和回收；

6、负责与上级指导部门的工作联系和协调；

7、按照要求定期向指导部门提交报告、报表、并接受监督检查； 8、定期向会员大会、村民代表大会、监事会报告互助资金管理和运行情况。

村互助资金协会会长职责

1、负责协会全面工作。

2、负责组织实施项目发展及技能培训。 3、负责组织协会会员入会及互助资金的借还款。 4、负责处理协调互助资金运行过程中出现的问题和矛盾。 5、负责互助协会借还款情况及产业发展情况的年度总结。 6、负责保管使用协会章程。

村互助资金协会会计职责

1、实行会计管帐不管钱的原则；负责保管使用财会专用章和银行预留印章。

2、负责按照国家有关法规和财务规章制度及项目要求及时进行会计制单，总账与明细账的记账工作，编制财务报表及报表说明。

3、负责个人借款台帐的建立和等级工作。

4、负责财务业务的审查与复核，本金与占用费的计算与回收。 5、负责财务凭证资料的收集、整理、装订和财务档案的管理工作。

6、接受财务审计与监督，及时向协会

在自治区贫困村互助资金试点工作培训班上的讲话

自治区扶贫办党组成员、副主任 库热西〃哈吾力

（2011年4月18日）

同志们：

举办这次自治区贫困村互助资金试点工作培训班，主要任务是学习贫困村互助资金运行管理、操作规程、机构建设等方面的内容，总结交流贫困村互助资金试点工作的成功经验。下面，我讲几点意见：

一、开展村级扶贫互助资金试点工作的重要意义和作用

从全国各地及自治区近年的实践看，村级互助资金这种崭新的扶贫模式，具有非常重要的意义和作用：

（一）放大了财政扶贫资金使用效应。扶贫资金通过村级扶贫互助资金协会这个平台，实现周转使用与滚动发展，创新了财政扶贫资金使用方式，改变了传统扶贫资金一次到户的赠予与帮扶关系，有效地调动了扶持对象发展生产、劳动致富的积极性。

（二）解决了贫困户发展生产资金短缺问题。村级互助资金协会不以盈利为目的，通过交纳、配和赠送互助金等形式，积极引导农户尤其是贫困户入会，针对农户风险承受力低、收入低、无抵押物等贷款难问题，采用小额、短期、低息、联保

借款的形式，为入会农户发放生产性借款，缓解了农户借款难的问题，拓宽了农户生产资金来源渠道。

（三）增加了农户收入。互助资金扶持对象主要是贫困户，优先扶持贫困户发展生产，提高了扶

扶贫互助资金汇报材料

根据金扶[20PC]5号文件《关于做好扶贫项目及资金管理工作的通知》精神，我镇组织了扶贫、财政等部门对相关工作进行了专项清理。现将清理情况汇报如下：

一、扶贫项目及资金管理情况

20PC年和20PC年，我镇扶贫项目已全部实施完成，并进行了验收、决算、报帐等程序，资金也全部拨付到位，没有结余，没有尚未实施完成的项目。

二、互助资金清理情况

根据县统一安排，我们利用春节期间对到逾期互助资金进行了清理，至20PC年3月15日止，清理回收到逾期互助资金29万元，利息3万元。根据县要求，互助资金收回后全部上划，不再向农户投放，我们对全镇入户资金进行了退户，共计退户388户，退农户缴互助社入社资金7.9万元。

我镇由于过去互助资金投放、使用管理不到位，存在一小部分农户逾期和多年未还情况，至3月15日止，尚有55户63万元资金未回收到位，同时新增光伏发电贫困户借款29户20.5万元。根据政策要求，我镇正在组织财政部门对到逾期非光伏发电户所欠互助资金进行再次清理，确保互助资金清收任务完成。

扶贫互助资金汇报材料

我镇根据裕扶字[20PC]15号文件精神，按照要求在11月25日—11月30日对我镇20PC年度运作互助资金的独山、钱店、源潭

村级互助资金2010年工作总结

暨2011年工作计划

（一）2010年度工作总结

我县村级互助资金试点工作，自2007年10月开展以来，

在上级领导的正确决策和大力支持下，县扶贫办、财政局精心组织、科学管理，特别是今年8月我县成立了专门机构—“管理办公室”具体负责此项工作的实施，一年来，互助资金试点工作以扶农助农为宗旨，以发展壮大为主线，以强化管理，防范风险为重心，锐意开拓，真抓实干，不断拓展试点村范围，增强试点贫困村“造血”机能和经济发展内在动力，为试点村贫困农户早日脱贫致富发挥了作用。

一、紧锣密鼓抓发展，指标任务完成好。

今年我县被确定为全国贫困村互助资金试点县，市里下达了30个试点村任务计划。开县互助资金管理办严格按县扶贫办、县财政局有关要求，积极稳妥的开展工作，抢进度，抓质量。

1、协会发展情况。我县今年已完成新建24个互助合作扶贫协会（以下简称“协会”），正在筹备办理的协会6个，加上原有的11个协会，全县累计已成立的村级扶贫互助协会达35个，目前已开展业务的协会20个，另15个协会即将开展业务。

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2、协会会员及基金情况。截止年末，全县村级互助合作扶贫协会已覆盖29个乡镇，覆盖农户约8万人。发展会员3408户（其中：农村

巡司镇沙林村关于2010年贫困村村级发展互助

资金项目实施情况自查报告

筠连县扶贫开发办公室：

按照省、市扶贫办的统一部署，为积极探索和完善财政扶贫资金使用管理的新机制，通过帮助贫困户发展生产、增加收入，提高贫困村、贫困户自我积累、持续发展的能力，我村今年4月正式启动互助资金项目，现将有关情况报告于后：

一、互助资金来源：1.通过宣传发动，使广大村民认识和了解扶贫互助资金的概念，吸收入会会员140户，其中贫困户32户，入会会员交纳会费100-500不等，共交纳会费30500元；2.财政扶贫资金90000元，两项共计120500元；

二、互助资金以小组互助联保的方式使用，按照自愿原则，由5-7名成员组成一个负有连带责任的互助小组，选出小组长，共组互助小组29个；

三、沙林村属筠连县少数名族贫困村，互助协会借款占用费率，由理事会讨论决定：一般农户占用费率为7厘，贫困户为5厘； 四、2010年4月，我村互助协会对互助资金进行借贷，借款资金600-2000元/户，共下放49户，计91600元，农户借款主要用于种养殖业；

五、还款方式：根据村民大会讨论，采取与银行同步，每季度收取，六月已收取占用费1549.4元；

六、存在问题：

1.整借零还还款方式问题大，如一农户借款