内部审计制度就是单位内部稽核制度

XX处 内部审计制度

为了加强本单位的内部审计工作，根据国家审计有关的法律法规和事业单位财务规范化管理的要求，结合本单位实际情况，特制定本制度。

第一章 总则

一、本制度所称的被审计对象指机关各个股室，下属各场、站、所。

二、本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度的运行情况，检查被审计对象的会计账目及其相关资产，财务收支，评价重大经济活动的效益等。

第二章 内部审计机构和人员

一、单位内部审计机构为单位审计小组，对单位财务收支和经济活动进行系统的内部审计监督。

二、单位审计小组配备专职审计人员若干名，设审计小组组长一名，由单位纪委书记担任组长。审计小组XX处党委负责，并向其汇报工作。

三、审计小组人员均具有与审计工作相适应的审计、会计、经济管理、工程技术等相关专业知识和业务能力。

四、单位内审人员根据单位才各项规章制度行使职权，被审计部门（人员）应及时向内审人员提供有关资料，不得拒绝、

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阻挠、破坏和打击报复。

五、内审人员要坚持实事求是的原则，忠于职守、客观公正、廉洁奉公、保守秘密，不得滥用职权，玩忽职守，徇私舞弊。

六、内部审计人员办理审计事项，与被审计对象或事项有利害关系的，应当回避。

第三章 内部审计小组的

内部审计制度

一、总则

1． 为了规范公司内部审计工作，充分发挥内部审计的作用，促使公

司依法经营、加强管理、提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律，结合公司实际情况制订本制度；

2． 本制度适用于公司审计部组织实施的内部审计工作。 二、内部审计机构及人员要求

1． 公司设置内部审计业务机构——审计部。审计部在公司总经理的

直接领导和上级审计部门的指导下独立开展工作；

2． 从事内部审计的人员，必须具备审计、会计等专业技术知识和业

务能力；

3． 审计人员应当遵循职业道德规范并以应有的职业谨慎态度执行审

计业务；

4． 审计人员应保持其独立性和客观性，不得参与被审计单位的任何

实际经营管理活动；

5． 审计人员应具有人际交往的基本技能，能以恰当的方式与他人进

行有效的沟通。

三、内部审计的工作职责

对公司本部及全资、控股子公司进行内部审计，审计部应确定年度审计工作目标，制定年度审计工作计划。具体工作职责如下：

1． 审查反映经济活动的资料，主要是财务资料的真实性，检查财务

收支活动是否符合规定，纠错防弊；

2． 检查财经法规的遵行情况，提出纠正、处理违反财经法规行为的

意见；

3． 检查财务计划或预算的执行情况

质量案例分析、内部稽核制度

应ZMINNO.1的要求，让对对质量案例的分析和内部稽核制度做一些陈述，我这里乘假期有空，来写写，大家也将身边的例子发过来，只要原创，不需要转载，对于好的帖子我会酌情以5-10个金币的奖励！

下面是我的第一个案例：

质量案例分析：

一、 质量标准的建立——质量过剩。

在企业经营活动的过程中，我们的质量管理工作一定是先有标准再来实施检验行为，通过不断的检验，修正检验标准，这样达到一个循序渐进的改善过程，最终建立一个完善的标准以知道我偶们的工作。建立标准需依据国际、国家、行业、企业、特殊要求等相关的标准将内容逐项理解消化在自己的产品中。

质量过剩和质量能力不足是质量管理活动中经常出现的现象。

那是在2000年，我刚刚毕业在一家生产喇叭的企业从事生产管理的工作（很自豪的是，我一毕业就在成为企业生产加工科的科长，这个是非常荣誉的事情），在给德国客人提供货物的时候，我们一直很小心，因为他们的质量要求的标准很高，我们一直很仔细的参照他们的标准要求执行质量控制各个环节，但百密一疏，在一次200Wpcs订单中，我们的质量没有达到他们的标准要求，我们OQC让这批货止步于工厂的大门之内。因为200W的订单是一个比较大的订单，如果不能发货，那么从新做

XX有限公司

内部审计制度（关务）

第一章总则

第一条为了进一步提高审计工作质量，加大审计监督力度，实现内部审计工作规范化，完善公司内部控制制度；同时增强公司自我约束，改善经营管理，保障公司生产经营活动的健康发展，提高经济效益，实现公司资产保值增值，根据《中华人民共和国海关法》、《黄埔海关关于加工贸易企业账簿、单证管理规定的通告》、《黄埔海关对加工贸易企业账簿、单证管理规定》、《加工贸易保税货物跨关区深加工结转的管理办法》、《海关行政处罚实施条例》、《中华人民共和国海关对加工贸易货物监管办法》、《中华人民共和国海关稽查条例》及《中华人民共和国会计法》等有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二章内部审计机构和人员

第二条公司设立关务审计部，在总经理领导下进行审计工作，在工作上直接受久尹股份有限公司稽核室和财务部的业务指导和监督，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。

第三条关务审计部设审计主管（关务课长）、审计员专门负责审计工作。内部审计的基本原则：独立性原则、依法审计原则、实事求是原则、客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。

第四条关务审计人员应当努力学习和掌握国家海关的相关法律、法规、政策以及公司的有关规章，熟悉相关的理论

进出口业务审计部

组织机构/岗位图

机 构 岗 位

审计部 审计组长 审计员 审计员 经理工作流程

海外部、采购部人员 出书面联络函 报关文员做单 经理

报关员审核 报关经理复核

报关员报检、报关

内部审计制度（关务）

第一章总则

第一条为确保企业的正常运作和发展，引导规范作业，有效规避各类进出口事务风险，进一步提高审计工作质量，加大审计监督力度，实现企业内部审计工作规范化，完善公司内部控制制度；同时增强公司自我约束，改善经营管理，保障公司生产经营活动的健康发展，提高经济效益，实现公司资产保值增值，根据《中华人民共和国海关法》、《海关行政处罚实施条例》、《中华人民共和国海关稽查条例》及《中华人民共和国会计法》等有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二章内部审计机构和人员

第二条公司设立进出口业务审计部，在关务高级管理员领导下进行审计工作，在工作上直接受深圳市京华电子股份有限公司审计室的业务指导和监督，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。

第三条进出口业务审计部设审计组长（关务经理）、审计员专门负责审计工作。内部审计的基本原则：独立性原则、依

浅谈内部控制制度审计

浅谈内部控制制度审计

在厂长任期目标和离任审计中的作用

内部控制制度审计是财务收支合规审计的延伸，是区别现代审计与传统审计的重要特征之一。通过内部控制制度审计，一方面是对内部控制制度的审查、检验、测试和评价，进而发现企业内部控制制度的缺欠和漏洞，指出改进内部控制制度的方向，另一方面对确定审计范围和重点，加速审计工作进程，取得最佳审计效果也是具有十分重要的作用。

因此，审查内部控制制度，是审计工作的重要组成部分，而且是一切审计工作的先导，也是各项经济业务审查的基础。内部控制制度的审计应该贯穿于一切经济业务审计的始终。厂长任期目标和离任审计也是如此。下面就我公司对某厂XXX厂长离任审计的实例谈谈自己的粗浅看法。

一、内部控制制度是企业领导者和各个职能部门及个生产车间负责人在组织和管理经济活动过程中或处理经济业务过程中，建立相互联系、相互制约、分工协作的管理制度。

一个企业的内部控制制度是否健全、是否完善、是否科学，是这个企业的领导在任期中能否认真执行党和国家的方针政策，有效的管理企业、遵守财经纪律，履行经济责任，完成任期目标的重要保证，也是衡量企业领导者管理水平的重要标志。

在对某厂长的离任审计中，我们从该厂长各项任期目标

浅谈内部控制制度

内部审计管理制度

第一章 总 则

第一条 为了规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计人员职责，发挥内部审计强化企业内部控制、改善企业经营管理、提高企业经济效益的作用，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》、《公司章程》以及其他相关法律、法规及规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于对公司各内部机构及与财务报告相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。

第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

1、企业经营管理合法合规； 2、保障公司资产的安全； 3、财务报告及相关信息真实完整； 4、提高经营效率和效果； 5、促进企业实现发展战略。

第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经公司董事会审议通过。公司董事会及其全体成员

内部审计管理制度

第一章 总 则

第一条 为了规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计人员职责，发挥内部审计强化企业内部控制、改善企业经营管理、提高企业经济效益的作用，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》、《公司章程》以及其他相关法律、法规及规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于对公司各内部机构及与财务报告相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。

第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

1、企业经营管理合法合规； 2、保障公司资产的安全； 3、财务报告及相关信息真实完整； 4、提高经营效率和效果； 5、促进企业实现发展战略。

第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经公司董事会审议通过。公司董事会及其全体成员

XXXXXXXXXXXXX公司 内部审计管理制度

第一章 总 则

第一条 为了加强公司内部审计监督，使内部审计工作制度化，法制化，根据国家审计法规，结合公司实际，特制定本办法。

第二条 本办法所称内部审计，是指公司审计部依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司、分公司、项目财务收支、财务预算、财务决算、资产质量、经营绩效等有关经济活动的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。

第三条 公司审计部应当按照国家有关规定，依照内部审计准则的要求，认真组织做好内部审计工作，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，检查内部控制程序的有效性，防范和化解经营风险，维护公司正常生产经营秩序，促进公司提高经营管理水平，实现经营目标。

第二章 审计部门职责

第四条 公司审计部门应当履行以下主要职责：

（一） 制定公司内部审计工作制度，编制公司年度内部审计工作计划。 （二） 根据国家有关规定和公司内部管理需要有效开展内部审计及成本使用情况，加强内部监督，纠正违规行为，规避经营风险。

（三） 组织并委托外部审计机构对所属全资子公司主要负责人的离职审计以及预算执行审计工作。

（四） 组织对公司的财务收支、财务预算、财务决算、资产

XXXXXXXXXXXXX公司 内部审计管理制度

第一章 总 则

第一条 为了加强公司内部审计监督，使内部审计工作制度化，法制化，根据国家审计法规，结合公司实际，特制定本办法。

第二条 本办法所称内部审计，是指公司审计部依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司、分公司、项目财务收支、财务预算、财务决算、资产质量、经营绩效等有关经济活动的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。

第三条 公司审计部应当按照国家有关规定，依照内部审计准则的要求，认真组织做好内部审计工作，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，检查内部控制程序的有效性，防范和化解经营风险，维护公司正常生产经营秩序，促进公司提高经营管理水平，实现经营目标。

第二章 审计部门职责

第四条 公司审计部门应当履行以下主要职责：

（一） 制定公司内部审计工作制度，编制公司年度内部审计工作计划。 （二） 根据国家有关规定和公司内部管理需要有效开展内部审计及成本使用情况，加强内部监督，纠正违规行为，规避经营风险。

（三） 组织并委托外部审计机构对所属全资子公司主要负责人的离职审计以及预算执行审计工作。

（四） 组织对公司的财务收支、财务预算、财务决算、资产