如何防范资金风险

防范资金风险采取的措施和成效

一、2017年存在的风险 1、资金链安全运行风险。 2、汇兑损失风险。 3、应收账款损失风险 4、资金支付风险 5、存量资金安全风险 二、采取的措施及成效 （一）资金链安全运行风险

1、创新融资理念，拓展融资渠道，全面降低融资成本，资本运作和资金运营创效显著。

面对日益严峻的融资环境，舞钢公司财务部门积极与金融部门沟通，结合舞钢生产经营实际情况，转变融资思路，拓展省外融资渠道，创新融资品种，弥补银行抽贷及经营亏损造成的资金流失，保证了生产经营所需资金及还贷资金及时到位。一是利用人民银行放开国内企业境外借款新政，开展全口径跨境融资，通过建行海外分行取得资金4350万美元。二是通过进出口银行PSL特定贷款4.9亿元。三是利用信托资金改变公司融资结构，取得中信信托保险资金9亿元。

2、在资金管理方面，强化资金刚性管控和预算管理，实现低资金保障的运营模式。

在企业资金困难的情况下，一方面要“开源”，从外部筹集资金，一方面要“节流”，严格控制支出。舞钢加强对

资金的刚性管控，建立全面资金预算管理，实施集中一级支付，杜绝资金体外循环。按照公司下达的资金预算严控资金支出，对不在开支范围和无名目的资金支付项目一律不予支付。资金管控

防范资金风险采取的措施和成效

一、2017年存在的风险 1、资金链安全运行风险。 2、汇兑损失风险。 3、应收账款损失风险 4、资金支付风险 5、存量资金安全风险 二、采取的措施及成效 （一）资金链安全运行风险

1、创新融资理念，拓展融资渠道，全面降低融资成本，资本运作和资金运营创效显著。

面对日益严峻的融资环境，舞钢公司财务部门积极与金融部门沟通，结合舞钢生产经营实际情况，转变融资思路，拓展省外融资渠道，创新融资品种，弥补银行抽贷及经营亏损造成的资金流失，保证了生产经营所需资金及还贷资金及时到位。一是利用人民银行放开国内企业境外借款新政，开展全口径跨境融资，通过建行海外分行取得资金4350万美元。二是通过进出口银行PSL特定贷款4.9亿元。三是利用信托资金改变公司融资结构，取得中信信托保险资金9亿元。

2、在资金管理方面，强化资金刚性管控和预算管理，实现低资金保障的运营模式。

在企业资金困难的情况下，一方面要“开源”，从外部筹集资金，一方面要“节流”，严格控制支出。舞钢加强对

资金的刚性管控，建立全面资金预算管理，实施集中一级支付，杜绝资金体外循环。按照公司下达的资金预算严控资金支出，对不在开支范围和无名目的资金支付项目一律不予支付。资金管控

一篇好文章

维普资讯

强化资金安全监督管理实施防范资金风险战略翟建国：铁道部资金清算中心，常务副主任，北京，104 84 0

摘要：铁路跨越式发展战略中，资金管理是重要的一环。加强铁路资金管理，强化资金安全监督管理，要明确铁路资金安全管理的监督责任，对资金进行预算控制，提高资

金使用效率；要通过建立确保资金安全的监管机制和完善资金管理内控制度，建立防范资金风险的机制；要通过推进全面预算管理等方式，加强防范资金风险的措施。

关键词：铁路；资金管理；责任；资金安全；监督；资金风险

在

铁路的资金管理活动中，金管理的核心地位和导向资

责人要注重经营管理知识的学习，不断提升企业经营和财务管理工作能力和水平；依法履行法人代表的各项职权，要亲自在涉及大额资金联签、支付等法律文书上签字，高度重视资金安全问题，对资金管理中出现的苗头性问题，亲自组织分析研究，采取果断措施解除资金风险。 ( )实行领导层的执行与监督权的分离。路各单位领 2铁导的分工，应实行分管、协管审计与分管、管财务、多经 分离，分管和协管领导分别对主要领导负责。避免同体负责、同体监督。 ( )坚持实行集体研究决策程序。集体决策是规避资金 3

作用日益突出。按照铁路跨越式发展战略，应进一步

加强资金管理，

1.2.2 流动性风险

中国的证券市场还处在初期发展阶段,在某些情况下某些股票品种的流动性不是很好,由此可能影响到基金投资品种的日常交易及基金的申购赎回。由于流动性在大盘整体下跌时,所有证券公司都面临着赎回的风险,而某支基金管理者运作不当时也有可能出现该风险,在此单独加以分析。2003年7月颁布的《证券投资基金暂行办法》中规定,开放式基金投资股票、债券的比例不得低于其资产总值的80%,投资于国债的比例不得低于20%。国债的流动性仅次于现金,具有极高的流动性,因此开放式基金资产的流动性,关键就在于其所持股票的流动性高低。 1.2.3 其他风险

不可抗力风险如战争,自然灾害等不可抗力风险可能导致基金资产有遭受损失的风险,以及证券市场基金管理人及基金销售代理人可能因为不可抗力无法正常工作,从而导致对基金管理的风险。例如雪灾,导致部分地区公司停产等损失。股市轻微震荡。

2 我国基金风险防范研究 2.1 系统性风险防范

(1)采取措施降低证券市场系统性风险水平。

针对中国证券市场较高的系统性风险,一是设法降低证券市场系统性风险,二是为投资者提供合适的避险工具。目前情况应从如下几方面

（一）、管理缺失

现金流量是企业资金管理的生命。部分项目缺少对现金流量的认识，不讲资金预算管理 盲目采购，超定额储备不考虑市场因素随意生产，使企业库存物资不断积压，资金长时间得不到周转，一些项目投产后因缺乏流动资金而无法启动生产。由于管理的缺失直接导致企业贷款利息和管理费用支出的增加，最终影响资金使用效率和企业经济效益资金分配失衡 。 （二） 资金运筹不合理

不少企业只根据国家规定对资金实行跟踪管理，对资金管理的缺失致使资金运筹不合理 资金流向过于分散，使用效率低下，资金被滞留在一些不足轻重的项目里，沉淀的资金往往得不到充分的利用，无法发挥其应有的作用，使得资金的时间效益完全丧失。 （三） 资金管理意识的差

资金管理意识的差，导致一些企业经营管理者缺少对资金时间价值的认知，在对资金进行筹集、运用、分配时缺乏科学性、合理性和计划性。例如有些企业一味地追求产量和产值 对高成本的产量风险投入过多甚至不惜负债经营，使资金分配比例失衡，长期项目投资过多给企业资金运转带来困难，财务风险增加。 （四） 监管不力

目前，企业之间经济纠纷不断，资金相互拖欠，其主要原因就在于企业缺乏有效的监管机制，导致资金管理严重失控，资金流量不明，流动资金不足。

基金风险等级评价体系基金风险等级评价体系基金风险等...

基金风险等级评价体系 基金风险等级评价体系

一、一般规定 一般规定

1、评价目的

制定本体系的目的是对基金产品的风险等级进行评价。 2、评价频率

在基金份额发售前，必须对拟募集的基金产品进行风险评价；基金合同成立后，至少每年更新风险评级。

3、主要根据基金产品的投资方向、投资范围、各类资产的资产配置比例、基金的历史规模，以及投资风格对基金风险进行评价，以保证评价的客观性和一致性。但是，如遇突发或意外事项，或者出现新的风险因素，引起或可能引起基金风险等级上升，必须根据有关事项或风险因素，综合运用定性和定量的分析方法对基金风险评级进行更新。

二、基金类型划分及风险档次概览 基金类型划分及风险档次概览

1、基金类型划分 基金类型划分

根据基金的投资方向、投资范围和投资比例，将基金划分为股票型、混合型、债券型和货币市场基金四种类型，其中：

（1）60%以上的基金资产投资于股票的，为股票型基金； （2）80%以上的基金资产投资于债券的，为债券型基金； （3）仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金；

（4）投资于股票、债券和货币市场工具，并且股票投资和债券投资的比例不符合上述第（1）项、第（2）项规定的，为混合型基金。

浅谈如何防范审计风险

学校： 专业： 年级： 姓名：

完成日期：2011年3月

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目 录

摘要 .................................................................................................... 1 关键词 ................................................................................................ 1 一、审计风险的类别及其特征 ........................................................... 2 （一）审计风险的类别 ...................................................................... 2 （二）审计风险的特征 ...................................................................... 3 二、审计风险产生的原因及其影响...............

加油站资金安全风险防范

货币资金是加油站资产的重要组成部分，是企业进行生产经营活动所必不可缺少的条件之一。本文从加强加油站货币资金的控制与核算、提高资金周转速度及资金使用效益着手，对其进行科学有效的管理、增强其安全性，确保资金管理零风险。

一、加油站货币资金管理目标

1.保证货币资金安全

通过建立完善的内部控制制度，确保加油站库存现金安全，杜绝被盗、窃、抢、诈骗和挪用等问题发生。

2.确保货币资金完整

加油站不管是油品收入还是非油收入，必须当日全部存入公司银行帐户，杜绝私设“小金库”等违法行为出现。

3.提高货币资金效益

加油站货币资金做到日清日结，及时准确回笼资金，加快资金周转，发挥管理最大的效益。

二、加油站资金管理风险

1.坏帐风险。只要有应收帐款存在，产生坏帐的资金风险就永远存在，客户欠款金额越大，发生坏账风险也越大。风险最大的是未经公司审批的加油站私自赊销。

2.现金风险。虽然各加油站都采取了银行上门收款方式回笼油款，并要求日清日结。但是，银行每天只能收款一次（大站也有两次的），销售现金必然有一部分滞留加油站，这就带来了现金管理风险。特别是夜间，风险更为突出，各种抢劫，盗窃犯罪严重威胁着加油站安全。

3.人员风险。加油站员工思想素质、职业道德和法制观念存在

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保险资金投资私募股权基金风险问题研究

作者：刘妍麟

来源：《科技经济市场》2017年第08期

摘要：随着保险业发展速度的加快，保险投资资金的不断增多，使保险资金私募股权投资逐步成为国内保险机构扩展投资领域、提高保险资金投资收益的重要途径。但与私募股权投资高收益相伴的是不容忽视的高风险。本文将对我国保险私募股权投资面临的风险进行初步研究，并对风险防范提出思考和建议。 关键词：保险资金；私募股权基金；风险 1我国保险资金私募股权基金投资风险分析 1.1我国保险资金私募股权基金投资现状

保险公司主要以有限合伙人身份进入私募股权基金行业，要成为有限合伙人即进行未上市企业股权投资需要获得股权投资牌照，到目前已有国寿、人保、平安、太保、太平、安邦、泰康等十几家保险公司拿到，例如国寿集团投资了国寿（苏州）城市发展产业投资企业，国寿（上海嘉定）城市发展产业投资企业、渤海产业投资基金、苏州工业园区元禾顺风股权投资企业、TPG等私募股权基金。

2015年9月，保监会发布《对设立保险私募基金有关事项的通知》，意

加油站资金安全风险防范

货币资金是加油站资产的重要组成部分，是企业进行生产经营活动所必不可缺少的条件之一。本文从加强加油站货币资金的控制与核算、提高资金周转速度及资金使用效益着手，对其进行科学有效的管理、增强其安全性，确保资金管理零风险。

一、加油站货币资金管理目标

1.保证货币资金安全

通过建立完善的内部控制制度，确保加油站库存现金安全，杜绝被盗、窃、抢、诈骗和挪用等问题发生。

2.确保货币资金完整

加油站不管是油品收入还是非油收入，必须当日全部存入公司银行帐户，杜绝私设“小金库”等违法行为出现。

3.提高货币资金效益

加油站货币资金做到日清日结，及时准确回笼资金，加快资金周转，发挥管理最大的效益。

二、加油站资金管理风险

1.坏帐风险。只要有应收帐款存在，产生坏帐的资金风险就永远存在，客户欠款金额越大，发生坏账风险也越大。风险最大的是未经公司审批的加油站私自赊销。

2.现金风险。虽然各加油站都采取了银行上门收款方式回笼油款，并要求日清日结。但是，银行每天只能收款一次（大站也有两次的），销售现金必然有一部分滞留加油站，这就带来了现金管理风险。特别是夜间，风险更为突出，各种抢劫，盗窃犯罪严重威胁着加油站安全。

3.人员风险。加油站员工思想素质、职业道德和法制观念存在