金蝶软件存货核算业务生产凭证

浙江名芯半导体科技有限公司

衢州蓝海软件科技有限公司

K3系统存货核算系统

最终用户培训手册

- 1 - 0570-8283057

电话： 一、 存货核算业务处理

1. 存货业务处理

1) 入库业务核算

存货核算模块提供的入库核算功能，主要用来核算各种类型的存货入库的实际成本，不同类型的入库其核算的特点不同，如外购入库的成本需依据相钩稽的采购发票和应计入成本的采购费用来确定，委外加工入库的成本由材料费和加工费组成等。本模块根据单据类型将入库核算分为：1》外购入库核算、2》存货估价入账、3》自制入库核算、4》其他入库核算和5》委外加工入库核算五种。

案例 期末会计需要对本期的所有入库业务进行成本核算，确定入库成本

（1）外购入库核算：依次选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算】－【外购入库核算】，弹出“条件过滤”对话框，如图所示，单击【确定】，进入【外购入库核算】窗口，如图5-1-02 所示，窗口中显示出所有已钩稽、已审核的本期红蓝字发票。

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核算界面如下图:

单击菜单中的【核算】－【费用分配方式】，选择费用的分配方

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K3系统存货核算系统

最终用户培训手册

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电话： 一、 存货核算业务处理

1. 存货业务处理

1) 入库业务核算

存货核算模块提供的入库核算功能，主要用来核算各种类型的存货入库的实际成本，不同类型的入库其核算的特点不同，如外购入库的成本需依据相钩稽的采购发票和应计入成本的采购费用来确定，委外加工入库的成本由材料费和加工费组成等。本模块根据单据类型将入库核算分为：1》外购入库核算、2》存货估价入账、3》自制入库核算、4》其他入库核算和5》委外加工入库核算五种。

案例 期末会计需要对本期的所有入库业务进行成本核算，确定入库成本

（1）外购入库核算：依次选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算】－【外购入库核算】，弹出“条件过滤”对话框，如图所示，单击【确定】，进入【外购入库核算】窗口，如图5-1-02 所示，窗口中显示出所有已钩稽、已审核的本期红蓝字发票。

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核算界面如下图:

单击菜单中的【核算】－【费用分配方式】，选择费用的分配方

凭证模板

名称 外购入库（赊购） 外购入库（现购） 采购发票—直运采购 销售收入—直运 外购入库暂估入账（赊购） 产品入库 盘盈入库 盘亏/毁损 委外加工入库单（有票） 委外加工入库单（无票） 委外加工发出 生产领用 其它出库 其他入库 入库成本调整 销售出库—现销 销售收入—现销 销售出库—赊销 销售收入—赊销 销售出库—分期收款 销售收入—分期收款发出 借 原材料 应交税费 原材料 应交税费 主营业务成本 应交税费 应收账款 原材料 产成品 原材料 待处理财产损益 半成品/库存商品 应交税费 半成品/库存商品 委托加工物资 生产成本 管理费用 产成品 管理费用 主营业务成本 库存现金 主营业务成本 应收账款 发出商品 应收账款 主营业务成本 发出商品 应收账款 主营业务成本 主营业务成本 应收账款 存货科目（调入） 减少（管理费用） 贷 应付账款 银行存款 应付账款 应交税费 主营业务收入 应付暂估款 生产成本 待处理财产损益 原材料 委托加工物资 应付账款 委托加工物资 应付暂估款 原材料 原材料 原材料/半成品 管理费用 原材料 原材料 主营业务收入 应交税费 产成品/库存商品 应交税费 主营业务收入 产成品/库存商品 应交税费

标准存货核算流程图

检查当期单据的完整性（如领料单成本对象是否正确、发票是否勾稽、入库是否有为0的单据等）期初成本调整关账外购入库核算有半成品材料出库核算（确保所有材料出库单有单价）无半成品产品入库核算（半成品）材料出库核算（确保所有材料出库单有单价）产品出库核算（半成品）无单价单据更新产品入库核算（产成品）产品入库核算（产成品）产品出库核算（产成品）生成凭证产品出库核算（产成品）对账结账重点业务说明：

1 / 15

期初成本调整，判断单位成本是否正确，用成本调整单调整 （查询时建议用物料收发汇总表） 成本调整单制作方法

在维护界面新增，注意：一定要填写入库成本调整单。

2 / 15

关账的应用：实施中我们碰到很多在财务核算时业务人员却在修改单据导致核算的不准尤其是在大公司，所以建议在核算前先关账，作用就是不让他人修改本期的单据。

关账与期末对账都在这个界面

3 / 15

外购入库核算的应用：是为了处理暂估业务、分配计入材料成本的费用发票。 财务人员请注意：一诺精工为发票到了冲回 而非月初一次性冲回

此界面必须做全选操作和EXCEL一样 按住SHIFT表头表尾各点一次 先点分配再点核算

分配计入成本的费用时，请仔细检查费

金蝶EAS快速入门-集团存货核算管理系统

导导 读读

金蝶EAS存货核算系统提供包括成本单据处理、报表查询等企业日常存货核算管理功能，并与供应管理系统、销售管理系统、库存管理系统、内部交易管理系统、应收应付系统、总账管理系统、HR系统等各业务系统一体化集成，保障业务信息与财务信息的高度同步与一致性，为企业决策层提供实时的业务管理信息。

金蝶EAS存货核算管理系统经过国内上百家大型集团企业客户应用实践，已经形成了一整套规范的业务处理流程。作为熟悉存货核算业务的您，如果初次接触金蝶EAS，对金蝶EAS存货核算管理系统操作不熟悉的情况下，我们期望通过本教材能够让您快速有效进行入门操作。

本手册的目的：

本手册通过实际的业务案例，一步步的引导您的操作，从而能够快速的了解这个产品。

本手册的使用对象：

本手册是金蝶EAS产品手册体系中，快速入门教材的存货核算业务分册，主要面向企业里处理存货核算管理业务的人员。

本手册的使用方法：

1、请贵公司系统管理员协助安装演示环境与演示数据中心； 2、参照本手册的操作步骤，一步步的录入数据并操作；

3、使用过程中如遇系统配置、参数设置等内容，请参见相关模块参考

金蝶K3系统标准操作流程

存货核算

一、 目的

完成入库和出库核算，支持存货成本核算

二、 范围

材料入库、材料出库、盘盈

三、 功能

提供公司物料明细及数据报表

四、 与其他系统接口

1 .与采购系统管理的接口

接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单、委外加工入库单、委外加工出库单、费用发票等等单据，进行外购入库核算、委外加工入库核算和凭证处理等工作。

2 .与仓存系统管理的接口

接收仓存系统所有的出入库单据，进行出入库金额核算和凭证处理。

3.与销售管理的接口

接收销售系统产生的已审核的销售发票、销售出库单、销售费用发票等等单据，进行销售出

库核算和销售收入、销售成本凭证处理等工作。

4 .与成本系统管理的接口

核算系统将材料出库核算的结果传递给成本系统，成本系统将计算出的半成品、产成品入库成本传递到核算系统，进行半成品、产成品出库核算，另外对出入库单单据的凭证信息可相互传递。

5.与应收应付系统管理的接口

对各类发票生成凭证后核算系统自动将凭证字等相关信息传递到应收应付系统对应的往来单据上，实现财务处理的一致性。

6 .与总账系统管理的接口

核算系统生成的凭证传递到总账系统，并可实现物流与总账系统的对账功能。

五、 操作流程

1.

金蝶K3系统标准操作流程

存货核算

一、 目的

完成入库和出库核算，支持存货成本核算

二、 范围

材料入库、材料出库、盘盈

三、 功能

提供公司物料明细及数据报表

四、 与其他系统接口

1 .与采购系统管理的接口

接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单、委外加工入库单、委外加工出库单、费用发票等等单据，进行外购入库核算、委外加工入库核算和凭证处理等工作。

2 .与仓存系统管理的接口

接收仓存系统所有的出入库单据，进行出入库金额核算和凭证处理。

3.与销售管理的接口

接收销售系统产生的已审核的销售发票、销售出库单、销售费用发票等等单据，进行销售出

库核算和销售收入、销售成本凭证处理等工作。

4 .与成本系统管理的接口

核算系统将材料出库核算的结果传递给成本系统，成本系统将计算出的半成品、产成品入库成本传递到核算系统，进行半成品、产成品出库核算，另外对出入库单单据的凭证信息可相互传递。

5.与应收应付系统管理的接口

对各类发票生成凭证后核算系统自动将凭证字等相关信息传递到应收应付系统对应的往来单据上，实现财务处理的一致性。

6 .与总账系统管理的接口

核算系统生成的凭证传递到总账系统，并可实现物流与总账系统的对账功能。

五、 操作流程

1.

金蝶EAS快速入门-集团存货核算管理系统

导导 读读

金蝶EAS存货核算系统提供包括成本单据处理、报表查询等企业日常存货核算管理功能，并与供应管理系统、销售管理系统、库存管理系统、内部交易管理系统、应收应付系统、总账管理系统、HR系统等各业务系统一体化集成，保障业务信息与财务信息的高度同步与一致性，为企业决策层提供实时的业务管理信息。

金蝶EAS存货核算管理系统经过国内上百家大型集团企业客户应用实践，已经形成了一整套规范的业务处理流程。作为熟悉存货核算业务的您，如果初次接触金蝶EAS，对金蝶EAS存货核算管理系统操作不熟悉的情况下，我们期望通过本教材能够让您快速有效进行入门操作。

本手册的目的：

本手册通过实际的业务案例，一步步的引导您的操作，从而能够快速的了解这个产品。

本手册的使用对象：

本手册是金蝶EAS产品手册体系中，快速入门教材的存货核算业务分册，主要面向企业里处理存货核算管理业务的人员。

本手册的使用方法：

1、请贵公司系统管理员协助安装演示环境与演示数据中心； 2、参照本手册的操作步骤，一步步的录入数据并操作；

3、使用过程中如遇系统配置、参数设置等内容，请参见相关模块参考

? 存货核算的意义:

存货核算是业务与财务的接口，只有成本正确才能统计利润。 ? 存货核算的含义：

指进销存过程的财务处理。具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证。 ? 使用对象：

财务人员、主管人员。 ? 核算原则：

所有单据必须已经审核；

出库核算时，所有入库单必须有了成本。 ●核算的前提：

1． 保证以下单据有单价：手工录入的外购入库单、其它入库单、产品入库单、估

价入库单、红字出库单（红字销售出库、红字其他出库单等）等。 2． 所有单据已经审核，发票已钩稽。 ●核算主要分为两大步骤：入库核算和出库核算。

●入库核算，主要用来核算各种类型的存货入库的实际成本。

1．外购入库核算、估价入库核算、其他入库核算、自制入库核算；

?其他入库核算 ?外购入库核算 ?组装核算 入库成本 ?估价入账核算 ?自制入库核算

●出库核算，主要用来核算存货的出库成本。

1．组装核算：

◇组装单核算过程 进入组装核算界面时，系统先自动调用组装单所对应的其他出库单上的物料进行出库核算，当这些物料都核算到真实的出库成本后才能继续进行组装单的其他入库核算，否则系统给出提示，需要事先到无单价序时簿手工

NC57存货核算参数及使用概述

一、存货核算应用流程 ............................................................................ 1

1、总体应用流程 .............................................................................. 1 2、期初数据 ...................................................................................... 1 3、日常业务流程及与其他系统关系 .............................................. 2 二、NC存货核算的解决方案 .................................................................. 2

1、NC存货核算解决方案 ................................................................ 2 2、存货核算与外