操作风险管理

操作风险报告 操作风险是银行业面临的主要风险之一，它不同于信用风险、市场风险，操作风险遍布银行内部的所有岗位，业务运行操作风险更是操作风险的密集点，银行经营活动过程的每一笔业务都需要通过临柜人员进行操作，风险也存在于操作过程的每一个环节，稍有不慎，就会形成差错甚至事故案件，给银行经营带来不利影响和损失。因而，正视风险的存在，剖析风险产生的原因，不断健全内控制度，强化内部管理，有效降低和控制业务运行操作风险显得尤为重要。业务运行操作风险表现形式很多，我们从形成风险的直接原因来分类，主要有以下几方面：一是人为违章操作形成。表现在操作过程中有章不循，或违反操作流程办理业务形成差错或风险。二是操作流程不严密或制度不健全，在操作过程中随意处理形成风险。三是技术原因形成风险。四是道德风险。表现在内部人员作案或内外勾结作案，也是业务运行操作风险的黑洞。五是操作失误形成风险。临柜人员每日都要进行业务操作，不停做账务处理、清点现金等大量重复性劳动，工作中的失误也再所难免。我行也会根据以上的问题进行大量的监督工作。

银行操作风险管理（BORMP）解决方案

银行操作风险管理(BORM） 解决方案

2011年05月

银行操作风险管理（BORMP）解决方案

目 录

第一章 概述 -------------------------------------------------------------------------------------1

1.1 背景简述 ----------------------------------------------------------------------------------- 1 1.2 操作风险概要 ----------------------------------------------------------------------------- 1

1.2.1 定义界定 --------------------------------------------------------------------------------------------------- 1 1.2.2 特点及分类----------------------------------------

银行柜面业务操作风险审计大纲（2天）1、柜面业务的风险

银行是“风险机器”

风险的概念

商业银行柜面业务风险

风险的主要特点：

未来结果的不确定性

案例：齐鲁银行假存款证实书

未来结果的损益性

案例：江西鄱阳财政亿元巨款被吞

风险事故发生及风险因素变化的可能性

案例：巨额存款被盗划

风险的扩散性

案例：美国次贷危机

风险分类

风险来源

风险管理

巴塞尔协议

马尉华的风险态度

2、柜面操作风险管理

案例：巴林银行倒闭

操作风险的概念

操作风险分类

操作风险特征

发生早、发现晚，具有相当滞后性

案例：贾某吸收股金不入账案

操作风险损失在各业务领域分布广泛并具有较高的集中度

案例：建行吉林金融诈骗案

审计要点

与信用风险相伴生

案例：中行森豪公寓骗贷案

审计要点

人员因素引起的操作风险占大多数

案例：银行副主任挪款1280万

案例：民生银行被骗一个亿

审计要点

系统因素引起的操作风险

案例：利用银行结算时间差诈骗案

审计要点

外部事件引起的操作风险

案例：存款被劫匪分两次冒领

审计要点

操作风险损失呈二维分布

柜面业务操作风险分类

业务办理过程中存在的风险

案例：银行柜员代签名引起纠纷

审计要点

管理制度上存在的风险

案例：柜员挪用客户资金

审计要点

技术手段上存在的风险

案例：48万存款网上神秘失踪

审计要点

客户服务上存在的风险

案例：办理挂失时泄

商业银行操作风险现状分析及对策研究

【摘要】 操作风险已成为影响商业银行稳健经营的重要决定因素。近年来，随着商业银行经营规模和交易范围的扩大，我国商业银行因操作风险引致的损失日趋严重。本文从防控我国商业银行操作风险的目的出发，结合我国商业银行操作风险管理的现状，分析其运营过程中存在的问题，并提出相关的对策建议，以期对我国商业银行操作风险的管理具有一定的借鉴意义。

【关键词】 商业银行 操作风险 现状 对策 一、引言

银行业本身就是一个高风险行业，而在新时代的发展下又融入了大量的高新技术，增加了操作风险，可谓给商业银行的经营管理带来了严峻的挑战。在新时代发展下，如果商业银行不能对操作风险进行有效的控制，就可能影响到商业银行的持续发展，甚至会导致商业银行倒闭。

近年来，国际上频繁发生的操作风险事故使商业银行遭受巨额的损失，过去10年内导致金融机构操作风险损失超过1亿美元的事件不下100宗。随着全球经济一体化速度的不断加快，银行经营规模和交易范围不断扩大，商业银行的操作风险问题也日益凸显。国内银行业面临的操作风险形势不容乐观，随着银行规模的不断扩大，如何有效管理操作风险、减少损失成为了金融界最为关注的问题。

本文通过对商业银行操作风险的相

瞳用户需求

银行企业拥有庞大的IT信息系统，数据中心的基础架构建设比较完善，随着银行行业

监管的强化以及银行特殊的社会责任要求，银行企业对运维操作风险管理提出了更高的要

求，希望能够对网络管理员、系统管理员、代维人员、开发人员等的运维操作行为，进行事前控制、事中监控和事后审计，具体需求如下：

集中管理：对管理员进行统一认证，解决操作分散无序的问题，提高管理效率；

灵活的策略：能够基于用户组、设备组对管理行为制定策略；

审计操作行为：对维护管理行为进行有效的审计；

动态口令技术：使用动态口令技术进行认证，防止认证信息丢失。

矇解决方案简介

审计的目的是希望最大程度的降低上述运维操作风险，但是仅仅借助审计这种技术手

段来实现对操作的有效监管是无法实现的，因为任何一种审计永远都是事后行为，而缺乏事前、事中的审计。运维操作管理的本质是对于运维操作行为的控制，而采用什么样的方式去控制和控制的力度，决定了管理的高度。

U理员

网络运维操作风险管理系统

网络管理员向网络设备发起认证请求，网络设备将请求发送至网络设备操作管理

平台，网络设备操作管理平台将认证请求发送到双因素认证系统，认证通过后，管理员可对

网络设备进行运维操作，网络设备操作管理平台对管理员的操作进行

实时记录；

使用具有审计

一、研究背景

随着商业银行经营规模不断扩张、经营范围不断拓展、金融产品日趋复杂，操作风险发生的几率越来越大。尤其是随着近期国内一系列金融大案的频繁曝光，操作风险受到普遍关注。对于国内商业银行来说，建立科学合理的操作风险管理框架，提升自身全面风险管理水平，迎接国际化挑战是当务之急。本文将首先分析SG及UBS违规交易案例，然后再此基础上进行探究商业银行前台交易部门如何规避此类风险。

1、 SG交易员违规操作事件： ? 事件回放：

一心想成为明星交易员的法国兴业银行负责对冲欧洲股市的股指期货交易员——热罗姆?盖维耶尔利用银行漏洞，通过侵入数据信息系统、滥用信用、伪造及使用虚假文书等多种欺诈手段，擅自投资欧洲股指期货，造成该行税前损失49亿欧元(约560亿人民币)。该行股票当天下跌4.1%。这次案件触发了法国乃至整个欧洲的金融震荡，并波及全球股市，引发暴跌。

早在2005年6月,他利用自己高超的电脑技术,绕过兴业银行的五道安全限制,开始了违规的欧洲股指期货交易，“我在安联保险上建仓,赌股市会下跌。不久伦敦地铁发生爆炸,股市真的大跌。我就像中了头彩??盈利50万欧元。”2007年,凯维埃尔再赌市场下跌,因此大量做空,他又赌赢了,到2007年12月31

一、研究背景

随着商业银行经营规模不断扩张、经营范围不断拓展、金融产品日趋复杂，操作风险发生的几率越来越大。尤其是随着近期国内一系列金融大案的频繁曝光，操作风险受到普遍关注。对于国内商业银行来说，建立科学合理的操作风险管理框架，提升自身全面风险管理水平，迎接国际化挑战是当务之急。本文将首先分析SG及UBS违规交易案例，然后再此基础上进行探究商业银行前台交易部门如何规避此类风险。

1、 SG交易员违规操作事件： ? 事件回放：

一心想成为明星交易员的法国兴业银行负责对冲欧洲股市的股指期货交易员——热罗姆?盖维耶尔利用银行漏洞，通过侵入数据信息系统、滥用信用、伪造及使用虚假文书等多种欺诈手段，擅自投资欧洲股指期货，造成该行税前损失49亿欧元(约560亿人民币)。该行股票当天下跌4.1%。这次案件触发了法国乃至整个欧洲的金融震荡，并波及全球股市，引发暴跌。

早在2005年6月,他利用自己高超的电脑技术,绕过兴业银行的五道安全限制,开始了违规的欧洲股指期货交易，“我在安联保险上建仓,赌股市会下跌。不久伦敦地铁发生爆炸,股市真的大跌。我就像中了头彩??盈利50万欧元。”2007年,凯维埃尔再赌市场下跌,因此大量做空,他又赌赢了,到2007年12月31

摘 要

鉴于银行操作风险日趋猖獗及其对金融系统的巨大危害，巴赛尔银行监管委员会（Basel Committee of Banking Supervision，BCBS）于2004年6月26日将操作风险监管写入《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》(即新巴塞尔协议)。本文在综述国内外关于商业银行操作风险及其计量方法研究成果的基础上，针对中国工商银行，以实证分析和规范分析为主的研究方法，对中国工商银行的操作风险程度进行估计。主要目的是通过测定和评价中国工商银行的操作风险程度，分析类似中国工商银行这样的国有控股商业银行产生操作风险的类型，揭示导致这些风险的深层次原因，并按照新巴塞尔协议框架和结合中国金融市场环境，提出有效控制操作风险的对策和建议。

【关键词】 中国工商银行 操作风险 收入模型

I

Abstract

As a response to the frequently happened bank operational risk and its devastating impact to the financial field, The

摘 要

鉴于银行操作风险日趋猖獗及其对金融系统的巨大危害，巴赛尔银行监管委员会（Basel Committee of Banking Supervision，BCBS）于2004年6月26日将操作风险监管写入《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》(即新巴塞尔协议)。本文在综述国内外关于商业银行操作风险及其计量方法研究成果的基础上，针对中国工商银行，以实证分析和规范分析为主的研究方法，对中国工商银行的操作风险程度进行估计。主要目的是通过测定和评价中国工商银行的操作风险程度，分析类似中国工商银行这样的国有控股商业银行产生操作风险的类型，揭示导致这些风险的深层次原因，并按照新巴塞尔协议框架和结合中国金融市场环境，提出有效控制操作风险的对策和建议。

【关键词】 中国工商银行 操作风险 收入模型

I

Abstract

As a response to the frequently happened bank operational risk and its devastating impact to the financial field, The

2010-2011学年商务管理结课论文

我国商业银行操作风险管理问题研究

——以中信银行天津分行为例

姓 名： 学 号： 班 级：

指导老师：

2011年10月28日

致谢

本文是在导师的严格要求和悉心指导下完成的，从论文选题、写作到定稿，无不倾注了老师的大量心血和精力。老师具有的渊博科学严谨的治学态度、诲人不倦的育人精神使学生终生难忘并铭记在在此，谨向老师表示最衷心的感谢。

在论文写作过程中，同学们给予了我无私的建议、鼓励和帮助，使我从中受益匪浅。值此论文完成之际，衷心的向以上老师、同学以及给与过我无私的而又无法一一列举的老师和同学们表示最深的谢意和敬意。

最后，我还非常感谢那些以一定方式影响本论文的论述思想的作者和学院图书馆的工作人员，为我查阅资料提供了许多方便。论文中的不足之处，请各位老师不吝赐教。

I

摘要

近年来，操作风险给银行带来的巨大损失以及给社会金融经济造成的巨大影响，已经得到了世界各国银行业及其监管当局的重视。目前，巴塞尔银行监管委员会在新资本协议中明确将操作风险列为继信用风险和市场风险之后的商业银行第三大风险，并纳入资本监管