预算绩效监控报告

根据《仁怀市预算支出绩效运行监控管理办法》（仁财发〔2020〕71号）的有关规定和《2022年度预算绩效管理工作方案》（仁财发〔2022〕28号）的相关工作要求，我单位组织开展了2022年度财政将资金绩效运行监控工作，排专项项目7个，金额共计464.00万元，现将有关监控工作情况报告如下：

一、年度资金预算安排情况

我办2022年年初预算安464.00万元。

二、资金使用情况及分析

（一）2022年1－－7月年初预算专项资金使用情况。共计支付专项资金52.57万元，完成年初预算的11.00％。具体详细情况：一是网络办公平台维护及租用费18.96万元，二是市政府重大事项工作经费22.17万元，三是应急值班工作费用11.26万元，四是市政府电子政务中心工作费用0.18万元。

（二）预算执行情况分析。我单位年初预算的专项资金使用均按照相关财务管理制度执行，做到年初有计划、实施有方案、追加有依据、日常有监督、结果有审核，资金使用与具体项目实施内容相符。因我单位预算安排专项项目资金集中在年底支付，故当前完成率不高，但按照项目资金支出计划安排，在年底前均能完成。

（三）下步工作打算：强化绩效管理意识，提高绩效管理水平。一是强化主体责任意识，将绩效管理与预算执行有机衔

监控警报统系备报价清单设一、视监频控报警端前分部号序名 称规 格型 号主技要参术数 位 单价 单数量单价 计 图小片备注

1彩色外红半球像机

山百洋SB摄VEC828S

1/30索520线；红外尼效距离 有02米；镜头标6配m毫米m

7台500.07

525000.

廊走，电 前室梯

3。外红测探器精致观美，自温度补偿，动 采艾富礼XP4-2用 抗EMI、FR干I贴片扰技，术 9探M测围范，方向性带析。分

个40.00

104000.0

客，通道

4厅5 6 电源配适器报 电警 源磁门标配

像机专摄用12V1A 安防专用1V 2A

个3 个

个40.0 0600. 050

71 1 小 计2080. 0600. 05.00 060400.0 门安装

框礼富艾H-03

O面表贴式装磁;动门作距≥离 1M7;M常闭出输

、二频监视控报系警中心统序号名 称格规号 主要型术参数 单技 位价 数量单 单价小计图片 注备

1大硬华盘像录机支持GA、HVDIM、VT数同时 显据，支示16路同持回放，16步路D 支持H61D路1实录时像支持全， DV球R1604E-H 网络S即插即，支用持所有视频通道网 双码流传络输支，持机手 直3连监G控块

6,80.00

0

18060.002

监控专

2 绩效预算的基本概念

2.1绩效预算的内涵

2.1.1历史层面

随着市场化程度的不断加深，各国政府的职能也发生了重大的变化。从古典的“守夜人”政府，到凯恩斯时期实施宏观调控的政府，再到今天公共产品提供方式不断增加的政府，一百多年来，无论是政府目标、政府职能、实施职能的方式，还是政府组织结构、政府考核体系等，都发生了重大的变化。而这种变化，最终都要体现在财政预算中，并通过财政预算，对其进行反向调节。绩效预算，以及财政支出绩效评价体系，就是顺应政府职能的调整，顺应公共理念更新而引发的完善公共产品供给的呼声，为促进政府的改革而产生的。这一点，可以从绩效预算的萌芽发展中得到充分的反映。

绩效预算理念萌芽于1907年纽约市政研究局提供的“改进管理控制计划”的报告中，该报告强调“通过对已批准项目的管理，提高资源使用效率”。绩效预算是美国在1949年首次作为一种预算方法被提出。1951年美国联邦预算局据此编制了基于政府职能的联邦政府预算第一次明确使用了“绩效预算”这一概念。在这以后“绩效，效率”等新的概念在人们心中扎根，但是由于缺乏相应的理论支持和合理的技术方法，绩效预算一直处在摸索阶段之中。直到1982年，英国撒切尔夫人主持的政府颁布了著名的“财务管理新方案”

上海市电力公司市区供电公司机构绩效监控分析报告——沪东

上海市电力公司市区供电公司

机构绩效监控分析报告 （沪东供电分公司）

Confidential Page 1 of 33

上海市电力公司市区供电公司机构绩效监控分析报告——沪东

前言

绩效管理是上海市电力公司市区供电公司实现三年行动计划、贯彻落实公司核心价值，从而最终实现公司战略目标的重要手段。绩效目标设定后，定期的机构绩效监控有利于及时发现可能存在的偏差并采取相应举措，确保公司经营业绩受控及目标的最终实现，同时为岗位绩效监控提供数据来源。

机构绩效监控是对公司主要技术经济指标和阶段性工作重点的定期回顾，而非针对公司/基层经营计划所有内容。

沪东供电分公司的机构绩效监控由经理办公室和计划经营部牵头组织，各专业部室提供数据输入和专业分析。

机构绩效监控必需以严谨、有深度的分析为基础，并针对出现问题提出改善建议及下一步行动计划，明确相关责任人和时间要求。

本报告主要提供给市区供电公司领导层及沪东供电分公司领导层决策分析用。

Confidential Page 2 of 33

上海市电力公司市区供电公司机构绩效监控分析报告——沪东

第一部分：供电分公司经营业绩分析

一、2004年8月分

部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标。成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，根据《柳州市柳北区人民政府关于全面推进我区预算绩效管理的意见》和根据《关于印发柳州市预算绩效管理试点工作方案的通知》等有关文件相关规定要求，我校于2017年完成预算绩效管理工作。预算绩效管理评价工作主要有：

（1）核实数据。对2017年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2017年度和2016年度部门整体支出情况进行比较分析。

（2）查阅资料。查阅2017年度预算安排、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（3）实地查看。现场查看实物资产等。

（4）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

（5）归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

（6）形成绩效评价报告。根据《部门整体支出绩效评价指标》规定的内容，经评价组综合评价，我校2017年度整体支出绩效评为98分。

从部门整体支出绩效评价结果来看，单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。达到项目申请时设定的各项绩效目标。

“粮食种植户补贴”绩效预算前评价报告

2011年11月3日，闵行区财政局就2012年度闵行区农委“粮食种植户补贴”项目预算安排，召开了闵行区区本级绩效预算前评价会议。应邀出席本次会议的有：相关领域的专家、区人大代表、区政协委员、社会公众代表以及区人大、区发改委、区国资委、区府研究室、区监察局、区审计局、区考核办等职能部门。与会单位及人员组成项目评审小组对“粮食种植户补贴”项目进行评审。并从项目定位、项目计划、项目管理和项目结果四个方面对该项目绩效目标、实施方案、预算等进行了综合评估，提出了改进的意见和建议。

一、项目概况

为了实现《闵行区国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》中提出 “以高水平组织生产为主线，以高水平科技为支撑，形成以精品农业为品牌，以生态农业为特色的现代都市农业发展新格局”战略目标，充分调动闵行区农户种粮的积极性，全面提升闵行区粮食生产能力、提高优质粮食品种普及率、提高粮食生产机械化程度、提高土壤地力、减少面源污染、提高优质农产品的认证率、全面完成上海市政府下达的粮食生产面积和粮食生产总量、提高种粮农民的收入为主管部门具体工作目标，根据上海市及闵行区政府有关文件，设立本项目。

项目的内容主要包括粮食种子补贴、水稻种植补贴

　　xxxx年，xx市坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，贯彻落实习近平总书记工作的重要讲话和重要指示批示精神，贯彻落实新时代党的治疆方略，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，切实做到“两个维护”，坚持和加强党对经济工作的全面领导，按照高质量发展的要求和自治区党委“x+x”工作部署，坚持新发展理念，全面推进预算绩效管理工作，建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，改变预算资金分配的固化格局，实现预算与绩效管理一体化，提高财政资源配置效率和使用效益，推动财政资金聚力增效，为xx市经济社会持续健康发展提供了有力保障。现将有关情况报告如下：

　　一、国家、自治区、xx市关于全面实施预算绩效管理的要求

　　中共中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》要求各省（区、市）用x-x年构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，着力提升财政资源配置效率和使用效率。

　　自治区党委、自治区人民政府

精品

“公立医院运行补贴项目”绩效预算前评价报告

2015年11月12日,闵行区财政局就2016年度闵行区卫生和计划生育委员会“公立医院运行补贴”项目预算安排，召开了闵行区区本级绩效预算前评价会议。应邀出席本次会议的有：相关领域的专家、区人大、区人大代表、以及区政策研究室、区监察局、区审计局等职能部门。与会单位及人员组成项目评审小组对“公立医院运行补贴”项目进行评审。并从项目决策、项目管理和项目绩效三个方面对该项目绩效目标、实施方案、预算等进行了综合评估，提出了改进的意见和建议。

一、项目概况

（一）项目背景

项目依据《关于印发闵行区公立医疗卫生机构全面预算管理工作方案的通知》闵卫办〔2013〕1号文件要求，即“全面实施闵行区公立医疗卫生机构全面预算管理工作，促进医疗卫生管理科学化、规范化和精细化，有效提高医疗卫生服务质量和管理效率”、“对公立医疗卫生机构的运行，实施前馈控制、管理、分析和监督；考核评价公立医疗卫生机构的工作绩效，为政府财政补偿提供依据”而设立。

2013年，闵行区卫生和计划生育委员会（以下简称“区卫计委”）根据本区公立医院实际情况，结合2011年原上海市卫生局组织实施的“公立医院绩效考核体系课题研究”成果，建立了闵行区公立医院的运行补偿

美国的绩效预算改革及特点

DRC视角 张俊伟

二战以后，美国一直在探索把资源分配与绩效挂钩，以提高资金使用效益。早在1947年，美国就成立了胡佛委员会，为瘦身战时政府规模、削减政府债务提供决策咨询。胡佛委员会曾明确提出，要把预算决策的重心从投入控制转向测量政府活动的工作量和效率。受此推动，美国国会于1950年通过了《预算与会计程序法案》，明确要求政府提供包含工作量和单位成本在内的预算绩效信息。这也被看作是绩效预算的最早开端。

上世纪60年代，美国国防部用于项目管理规划与预算管理方法经扩充后，被广泛引入到其他政府部门。规划与预算管理方法的引入，使得在不同政策选择间进行比较成为可能，而其跨年度的长期规划方法也使项目产出能够与政府的长期目标相联接。到了卡特政府时期，美国又引入了零基预算，试图在比较不同候选方案支出成本的基础上动态调整项目实现过程，以提高财政资金的使用效益。但总体上，政府提高财政绩效管理的上述努力，并没有达到预期效果。 新绩效预算运动的发端始于上世纪90年代初的《政府绩效与结果法案》。出现上述局面，根本原因是财政管理与

行政运行密不可分。在传统的政府运作模式下，提高财政资金绩效的努力，只能在加强管理和成本

项目预算绩效目标填写指南(试行)

首都医科大学

项目预算绩效目标填写指南(试行)

一、指南意义

学校预算中的项目经费就是学校改革建设发展中重要的资源支持。所以,充分体现项目经费的使用效益,就是学校编制项目经费预算的重要目的与任务。其中,比较清楚地确定项目经费建设目的、建设内容与绩效目标,就是提高项目经费在编制预算阶段的准确性与效益性的重要保证;同时,也为项目经费预算执行过程中与执行完成后的绩效评价奠定基础。

所以,规范填写项目预算标书中的绩效目标,及其产出指标与效益指标,就是实现项目预算配置准确性、适用性与效益性的重要环节。

本指南旨在对于项目预算的绩效目标,及其产出指标与效益指标的规范填写,提出指导性意见。

二、基本概念

(一)绩效目标:就是指项目预算实施后,对于所涉及的事物(事务),能够产生的建设效果与效益。绩效目标的描述不可完全概念化,要在定性、定量与定时等三个纬度进行相关描述,所描述的绩效目标要有可判断与可评价的可能性。

(二)绩效指标:就是以年度为单位,对绩效目标定性范围建设效果定量表述。绩效指标的描述必须符合定性范围的规定,必须对所规定的建设效果进行定量表述,以保证绩效指标的可评价性。本

—1 —

项目预算绩效目标填写指南(试行)

指南将根据项目预算类别