excel财务分析模型

财务分析模型

山东建筑大学商学院财务管理教研室

第四章 财务分析模型1、财务分析模型 财务分析.XLS 2、财务分析的数据源 手工帐簿 需要手工输入 单机环境 迷你版的财务软件(金蝶、天大天财等),从生成的财务报表 中获取 局域网 大公司的财务环境是独立的局域网，不允许与INTERNET联网， 财务分析数据从相应的服务器中获取 广域网 通过租用ISP服务商的服务器，实现远程连接，从远程服务器中 获取数据 3、从文本文件中获取数据 文本数据是标准的文件格式(所有的字处理软件均可打开),将公开的 一些文本数据导入EXCEL中，以获取数据的方法。 数据--〉导入外部数据--〉导入数据--〉选择文件 4、从局域网(企业数据库)中的数据库中获取数据的方法 数据--〉获取外部数据--〉导入数据(新建数据库查询)(二者的差别是 整体和部分导入)(可以从本地电脑，也可以从网络电脑中获取)

2008.08

财务分析模型

山东建筑大学商学院财务管理教研室

5、从企业会计核算数据源获取报表数据的过程分析 假设企业用Access数据库，从企业数据库中拷贝出总帐数据库ZZ.mdb,导入 之后，可以按第4步的方法导入需要的数据。再用动态数据库连接技术完成财务 报表数

Excel財務函數

像統計函數、工程函數一樣，在Excel中還提供了許多財務函數。

財務函數可以進行一般的財務計算，如確定貸款的支付額、投資的未來值或淨現值，以及債券或息

票的價值。這些財務函數大體上可分為四類：投資計算函數、折舊計算函數、償還率計算函數、債券及其他金融函數。它們為財務分析提供了極大的便利。使用這些函數不必理解高級財務知識，只要填寫變數值就可以了。在下文中，凡是投資的金額都以負數形式表示，收益以正數形式表示。

在介紹具體的財務函數之前，我們首先來瞭解一下財務函數中常見的參數：

未來值 (fv)--在所有付款發生後的投資或貸款的價值。

期間數 (nper)--為總投資（或貸款）期，即該項投資（或貸款）的付款期總數。

付款 (pmt)--對於一項投資或貸款的定期支付數額。其數值在整個年金期間保持不變。通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他費用及稅款。

現值 (pv)--在投資期初的投資或貸款的價值。例如，貸款的現值為所借入的本金數額。

利率 (rate)--投資或貸款的利率或貼現率。

類型 (type)--付款期間內進行支付的間隔，如在月初或月末，用0或1表示。

日計數基準類型（basis）--為日計數基準類型。Basis為

上市公司财务风险预警模型分析

2007年第05期(总第270期)

GeneralNo.270NORTHERNECONOMYANDTRADE

北方经贸

No.05.2007

上市公司财务风险预警模型分析

苏　亨　万

(福建沙溪口水力发电厂,福建福州　353000)

文摘编号:1005-913X(2007)05-0062-CA

摘　要:文章在简要介绍企业财务风险及上市公司风险预警系统的含义和功能的基础上,重点介绍上市公司风险预警模型,并用奥特曼模型在我国上市公司财务风险预警中的运用进行分析,最后针对我国的具体情况提出关于奥特曼模型修正意见。

关键词:财务风险预警系统;单变量模型;奥特曼模型中图分类号:F27515　　　　文献标识码:A　　　　文章编号:1005-913X(2007)05-0062-04　　企业财务风险是指企业丧失偿债能力的可能与

股东收益的不确定性。通常用财务杠杆衡量财务风险的大小。在激烈的市场竞争中,上市公司始终处在生存与倒闭、发展与萎缩的矛盾中。上市公司必须生存下去才有可能获利,只有不断发展才能求得生存,对上市公司来说,生存是其核心目标。而影响上市公司生存的主要威胁来自上市公司面临的风险和财务危机。因此,险系统,

常用统计软件课程

常用统计软件论文

Excel在财务与股票分析中的简单应用

班级：财管J1303 姓名：陈璐瑶 学号：4131166075

2016.5

1

常用统计软件课程

摘要：随着计算机技术的不断进步和发展，会计的信息化已逐渐成为经济发展的必然趋势。Excel是一种电子表格的软件，它所具备的功能除了数据图表以外还有一般电子表格的功能，如今，Excel在财务和会计等领域都得到了广泛的应用。在财务分析中，经常会出现大量的数据需要分析，财务人员可以通过Excel将繁琐的数据处理过程简单化。本文将从财务分析和股票数据处理分析这两方面，对Excel的简单应用作详细说明。

关键词：Excel；财务与股票分析；应用

一、 Excel的基本功能

EXCEL是一种电子表格软件，它具有两个基本的特征：一是作为一种通用计算工具，允许用户在屏幕上设计所需要求和格式的报表，填写数据及进行复杂计算，二是无须编写程序，此外，EXCEL还具有如下一些基本功能：

（一）以表格方式处理数据。对于表格的建立，编辑，访问，探索等操作很方便，可以像数据库软件一样对记录进行修改、添加、删除、排序、查询和分类汇总等处理。

（二）提供大量函数。可以用于统计、数据分析等，特别适

（一）Z值模型简介

Z值模型的思路是运用多变量模式建立多元线性函数公式，即运用多种财务指标加权汇总产生的总判别分（称为Z值）来预测企业的财务危机。Z值模型理论是Altman通过对美国1945年～1965年之间的33家破产企业（制造业）和33家正常经营的企业（制造业）进行了充分的研究之后，于1968年发表的研究结论而形成的理论（Z值模型）。该模型主要是从20多个财务指标中综合出4～5个变量来计算、预测企业的财务状况。其计算方法主要就是根据这些变量对财务危机警示作用的大小而赋予不同的权重，最后进行加权计算，得到一个企业的综合风险总判别分Z，将其与临界值对比就可以了解企业财务危机的严重程度。根据Altman的统计结果，此方法预测的准确率在破产前一年高达90%以上，而在破产前5年也高达70%之多。 Altman非制造业上市公司财务失败预警模型（Z3模型）在我国房地产业上市公司中的应用进行了实证研究。结果表明，房地产业上市公司大体上支持Z3值模型的有效性，企业管理者可利用Z3值模型进行财务分析，促进其改善经营管理；外部投资者、债权人可用其评价企业，并可作为投资决策的依据。 Altman的Z3模型判别函数如下所示： Z3=6.65X1+3.26X

Excel模拟运算表在财务分析中的应用

□财会月刊·全国优秀经济期刊

Excel 模拟运算表在财务分析中的应用

谷增军

（山东工商学院 山东烟台 264005）

【摘要】 本文介绍了实务中用得最多的数据分析工具——Excel 模拟运算表，举例说明了模拟运算表在财务分析中的 应用，希望起到抛砖引玉的作用，提高财务工作的效率。

【关键词】 模拟运算表 变量 筹资决策

Excel 模拟运算表是一种只需一步操作就能计算出所有 数值变化的模拟分析工具。它可以显示公式中某些值的变化

第二步，选定包含变量和公式的单元格区域 D2：E7。 第三步，从“数据”菜单中选择“模拟运算表”选项，出现

对计算结果的影响，为同时求解某一运算中所有可能的变化 “模拟运算表”对话框。

值组合提供了捷径。另外，模拟运算表还可以将所有不同的计 算第四步，“模拟运算表”在对话框中有两个编辑框，分别为 结果同时显示在工作表中，便于查看和比较。本文介绍了 Excel “输入引用行的单元格”和“输入引用列的单元格”。如果变量 模拟运算表的功能、用法，并详细说明了其在财务分析 中的应的一组值放在同一行中，则在“输入引用行的单元格”编辑框 用。

一、模拟运算表的分类 模拟运算表有两种类型，

步骤1制作绘图数据，具体见下面的表格，然后选中D20：G45，插入-图表，散点图-带直线和数据标记的散点图

本

量

利

分

析

图

1,200 60,000 69,000 -9,000

1,300 65,000 71,000 -6,000

1,400 70,000 73,000 -3,000

1,500 75,000 75,000 -

1,600 80,000 77,000 3,000

1,700 85,000 79,000 6,000

1,800 90,000 81,000 9,000

1,900 95,000 83,000 12,000

2,000 100,000 85,000 15,000

2,100 105,000 87,000 18,000

2,200 110,000 89,000 21,000

2,300

Excel模拟运算表在财务分析中的应用

□财会月刊·全国优秀经济期刊

Excel 模拟运算表在财务分析中的应用

谷增军

（山东工商学院 山东烟台 264005）

【摘要】 本文介绍了实务中用得最多的数据分析工具——Excel 模拟运算表，举例说明了模拟运算表在财务分析中的 应用，希望起到抛砖引玉的作用，提高财务工作的效率。

【关键词】 模拟运算表 变量 筹资决策

Excel 模拟运算表是一种只需一步操作就能计算出所有 数值变化的模拟分析工具。它可以显示公式中某些值的变化

第二步，选定包含变量和公式的单元格区域 D2：E7。 第三步，从“数据”菜单中选择“模拟运算表”选项，出现

对计算结果的影响，为同时求解某一运算中所有可能的变化 “模拟运算表”对话框。

值组合提供了捷径。另外，模拟运算表还可以将所有不同的计 算第四步，“模拟运算表”在对话框中有两个编辑框，分别为 结果同时显示在工作表中，便于查看和比较。本文介绍了 Excel “输入引用行的单元格”和“输入引用列的单元格”。如果变量 模拟运算表的功能、用法，并详细说明了其在财务分析 中的应的一组值放在同一行中，则在“输入引用行的单元格”编辑框 用。

一、模拟运算表的分类 模拟运算表有两种类型，

石河子大学经贸学院

学 士 学 位 论 文

论文题目 企业价值评估模型的Excel实现 学 号 姓名 专 业 财务管理 班级 指导老师 职称 教 授

中国·新疆·石河子 二0一0 年 五 月

目 录

摘 要 ................................................... 1 Abstract ................................................. 1 一、引言 ................................................. 2 二、企业价值评估概述 ..................................... 2 (一) 企业价值 ......................................... 2 (二) 企业价值评估的重要意义 ............................ 2 (三) 企业价值评估存在的问题 ...........................

常用函数练习

一、PV函数 例1.3年后想得到10000元,那么现在应一次存入多少钱?(银行利率为12%) FV= 10000 Nper= 3 使用参数(单元格)

EXCEL常用财务函数 PV(rate,number of periods,paymemts,future value,type)Rate=

例2.如果预在10年后使得存款数额达到150000元，且现在每月存入1000元，计算其开始应存入银行 FV= 150000 Nper= 10 Rate= 使用参数(单元格) 二、FV函数 FV(rate,number of periods,paymemts,present value,type) 例3.现在每年年初存入1000元,10年后到期能收回多少钱?(银行利率为10%) Pmt= 1000 Nper= 10 Rate= 使用参数(单元格) 例4.现在将10000元存入银行,银行利率为10%,4年后能收回多少钱? PV= 10000 Nper= 4 使用参数(单元格)

Rate=

三、PMT函数 PMT(rate,number of periods,present value,future value,type) 例5.向银行贷款200000元购买