成本会计日常工作流程

篇一：成本会计的的工作内容和职责

成本会计的的工作内容和职责

工作绩效标准

（一）成本核算方法科学合理；

（二）成本计算准确，能如实反映生产状态，无差错；

（三）总账及固定资产账登记准确，无差错；

（四）应收及应付账款的核算清晰明确，各种单据合法有效；

（五）提供的销售考核数据准确；

（六）对销售回款的状态监督有力，无差错；

（七）向管理层提供内容翔实、数据准确的分析报告，并能从中及时发现问题；

（八）现金收支相符，差错率为零；

（九）现金与账目相符，差错率为零；

（十）保证现金报销单据合法、真实，符合公司的各项规章制度；

（十一）安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章，不出现遗失；

（十二）认真填写有关财务单据，做到字迹工整，易于辨认；

（十三）安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册，保证财务档案完整，寻找方便。

工作职责与任务

（一）负责公司的成本核算

1.整理各项费用并进行归集和分配；

2.做记账凭证并登账；

3.月末对费用进行核算；

4.统计各项费用的指标考核结果并上报经理。

（二）进行公司的成本分析

1.根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较； 2.成本分析报告。

（三）负责公司的固定资产账

1.负责每月提取折旧；

2.负责固定资产报废、清理的账务登记；

3.新购入固定资产的入账；

成本会计工作流程

工业企业成本会计工作流程

基础工作

1、收集材料单，入库单，与仓库材料会计或保管员/仓库记账员接口，做好协调工作。

2、确定最合适你公司材料成本计算方法：先进先出，后进先出，加权平均等。

3、建立材料明细账，确定产品分类。

4、月底根据发出材料，购进材料单，汇总合计，与仓库材料会计核对。

5、根据计算方法 确定单位成本，及结存成本。

6、期间末做材料预算，成本对比，进销差价分析。 控制生产成本。

1、成本项目中一个重要的内容就是直接消耗的主要原材料，一般企业都在60%以上。所以就这个问题，企业的成本会计和仓库和车间要密切配合，搞好原材料的核算工作。归集原材料成本主要根据车间开具的领料单，这个领料单一般是一式三份：车间留存一份;仓库一份、财务一份。在实际工作中，月末三家要核对领料单，差一张也不行。之后成本会计根据领料单编制本月材料耗用明细表，据此进行会计处理。

2、财务制度规定，要划分产成本和在产品的成本界限，所以到月末成本会计要和车间一起盘点在产品，如果主要原材料成本占总成本的比重比较大，那么在产品成本可以只计算原材料成本，不计算加工成本。根据上月在产+本月领料-本月在产=本月实际消耗，计算出实际的材料成本。

3、正确核算当月的产成数量，因为这是

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店铺日常工作流程

营业流程分为：营业前、营业中、营业后三个部分。

一、 营业前

营业前是指正常营业前30分钟内所做的一切准备工作。 （一）、作业流程|

门窗的安全与各种设备的启动——签到——查看昨晚交接班本，清晰今日的工作目标及重点——做好店铺清洁卫生工作——常用物料的检查 （二）、作业标准

1、 门窗的安全与各种设备的启动： 1） 检查门、锁、橱窗等保安设施。 2） 开启店铺内电源及照明开关（正式营业前只可开基本照明光源，正是营业后打开所有的）： ? 检查消防设备；要求正常运转。

? 开启电脑；同步数据；如有问题及时与公司电脑部联系。 ? 开启音响设备；要求播放公司规定的音乐CD。

2、 查看昨晚交接班本，清晰今日的工作目标及重点：

1） 安排人手分区清点货场及仓库货品数量，如有异议需立即与昨晚当班的负责人联系。 2） 根据卖场货品的陈列作补充与熨烫整理准备。

3） 召开店铺早会，回顾昨天的销售，明确今天的销售目标。 4） 安排店铺人员的分工及站位。

5） 由当班负责人安排，站位分别包括：前场的A区，中场的B区及后场的C区；每人可轮流站位，但如需离开岗位请知会同事，并由同事自动替代。 6） 专卖店：清点现金及备用款。 3、 做

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店铺日常工作流程

营业流程分为：营业前、营业中、营业后三个部分。

一、 营业前

营业前是指正常营业前30分钟内所做的一切准备工作。 （一）、作业流程|

门窗的安全与各种设备的启动——签到——查看昨晚交接班本，清晰今日的工作目标及重点——做好店铺清洁卫生工作——常用物料的检查 （二）、作业标准

1、 门窗的安全与各种设备的启动： 1） 检查门、锁、橱窗等保安设施。 2） 开启店铺内电源及照明开关（正式营业前只可开基本照明光源，正是营业后打开所有的）： ? 检查消防设备；要求正常运转。

? 开启电脑；同步数据；如有问题及时与公司电脑部联系。 ? 开启音响设备；要求播放公司规定的音乐CD。

2、 查看昨晚交接班本，清晰今日的工作目标及重点：

1） 安排人手分区清点货场及仓库货品数量，如有异议需立即与昨晚当班的负责人联系。 2） 根据卖场货品的陈列作补充与熨烫整理准备。

3） 召开店铺早会，回顾昨天的销售，明确今天的销售目标。 4） 安排店铺人员的分工及站位。

5） 由当班负责人安排，站位分别包括：前场的A区，中场的B区及后场的C区；每人可轮流站位，但如需离开岗位请知会同事，并由同事自动替代。 6） 专卖店：清点现金及备用款。 3、 做

篇一：出纳的日常工作流程

出纳的工作：

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，

由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，

进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

出纳工作细则：

工作事项及审验等程序

失误防范及纠正程序

现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。

若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。 多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。

不得"坐支"。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。

特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 银

开门前

一. 当班人员必须提前半小时入店,并进行签到； 二. 自我检查仪容仪: 工作服的整齐着装\\胸牌的正确佩带；

三. 根据门店经理安排进行区域的卫生打扫及货架的整理； 开晨会

1.认真听取门店经理所讲的晨会内容.明确今日由门店经理分配的各项工作；

2.学习公司下发的文件,促销活动操作方法； 3.对自己不足的地方向门店经理请教,并认真学习下来；

4.练习营业规范用语: 欢迎光临xx店！欢迎下次光临！ 营业期间

一、 对进\\出顾客使用对应的礼貌用语 。 三. 对客户提出的商品问题,耐心认真的给予解答：

1. 介绍车辆特性\\工艺\\规格 ， 2. 推荐合适给客户 ，

3. 运用所学的销售技巧,增加顾客的消费心理 ， 4. 与客户交谈中,收集相关的反馈信息,并记录在<<客户反馈信息表>>中 。 二. 促销活动的实施：。 1.及时向客户做好介绍与宣传 ，

2.促销车辆的摆放醒目,促销价格标牌的摆放醒目 ，

3 .促销商品及时补货上架 。 处理营业中顾客投诉：

1. 端正自己的心态,认真听取投诉情况 ，

2. 不与客户抵触,始终保持微笑,并认真讲解 ， 3. 不要轻意向客户做出承诺 ，

帮助新员工进行相应的指导与培训 包括:日工作流程\\\\

日常工作流程标准： 08:25-08：30 着工装，佩戴工牌，整理仪容仪表 08:30-09:00 晨会：分配当日工作； 各功能室开放、体检设备开启 09：00-11:30 服务专员 健康管理师 信息专员 助餐员 1、日常健康体检、康1、上门走访，老年人1、当日餐单展示 1、各文娱团队、兴趣 复理疗、健康服务咨信息收集 2、中餐食材购买 班签到 询 2、主题活动/日常服3、中餐菜品准备 2、陪同助餐员外出 2、健康讲座、义诊活务现场拍摄记录，组4、配餐间大扫除（每采买，做好采买清单 动组织 织维序 周一次） 登记 3、上门体检 3、各信息表单完善整3、上门走访，为老服 4 、健康服务表单完

周期性工作任务

每周一全店堂管理人员工作例会 每月28日 组织餐具的盘点工作

每月第三个周末 组织全体员工集体性活动（同时庆祝当月过生日的员工）

店经理（店长）工作流程及规范

营业前：

1、确定餐厅空调的温度适中； 2、检查餐厅内的设施设备；

3、检查餐厅内所有装饰品是否摆正； 4、查查客用卫生间；

5、与厨房确认订席情况，了解备餐情况； 6、确定服务出勤人数；

8、查验备餐台的各种应用物品是否齐备; 9、餐厅的卫生安全检查； 10、检查服务人员的仪容、仪表； 11、宣布预定情况；

12、检讨工作过失及客人投诉，提出改进与防范措施； 13、分配各领班责任区及应注意事项； 14、宣布当日沽清单，利于服务员推销; 15、宣布其他店面各项促销活动。 营业中：

1、给客人提供有关食品，饮料的信息，并做必要行动；

2、确保全体人员提供的高效率和殷勤的优质服务； 3、随时注意餐厅内的任何动态（服务与客人的满意度）； 4、及时处理餐厅客人投诉；

5、与厨房保持密切联系，保证菜肴质量及出菜速度； 6、随时掌握座位上座情况；

7、随时掌握店面突发事件，应立即采取必要的行动； 8、做好现场督导服务工作。 营业后：

1、检查足以引

医务科日常工作流程

一、日常接待流程

（一）上级领导来院检查

（二）患者或代理人

1、复印病历

（1）在院病人

（2）出院病人

2、输血保证金审核

（三）公安部门、保险机构或律师

二、日常工作流程

（一）会诊

1、院内大会诊

2、院外会诊

3、危重病人登记

三、医疗质量管理流程

四、医疗工作会议流程

（一）会议前

(一)会议中医务科干事

参会人员签到

医务科长主持

医务科干事记录

分管院长讲话

医务科长下达会议预定具体内容

参会人员发言

形成会议初步决议

(一)会议后医务科干事

形成会议纪要

医务科长修订、形成

文件

分管院长审核签字；必要时联席会讨论决定

医务科干事复印相应文件

携文件下发签字本进行文件下发

相关科室

科室接收人员签字

日常工作简要流程：

上午： 7：20前保洁工作人员就位：

1、7：20~7：50，四人同时打扫教学、办公楼卫生。主要范围：各楼层的走廊、门、窗台、楼梯、厕所、门厅等。用时约30分钟。

2、8：10~11：00，四人同时打扫公寓楼卫生。主要范围：一是各楼层走廊、窗、楼梯、门厅等，用时约20~30分钟。二是客房，一人负责约20个房间左右，客房保洁：地面，窗台，桌椅，用品摆设、床铺，卫生间等；用时约6~8分钟/房间。计用时约120~150分钟。

下午：

3、13：00~13：30，四人同时打扫教学、办公楼卫生；主要范围是各楼；层走廊、门、窗台、楼梯、厕所、门厅等。用时约30分钟。

4、13：50~14：20，四人同时打扫公寓楼卫生。主要范围：各楼层走廊、窗、楼梯、门厅等；用时约30分钟。

5、16：10~17：00，四人同时打扫教学综合楼学员上课用教室卫生。主要范围是学员上课用教室和会议室：地面、窗台、桌椅、讲台、黑板等。2口教室/人，计约8口教室。用时约40~50分钟。

6、每日一人（四人可轮流排值日）分上午及下午两次打扫院内的公共厕所卫生，用时各约10~20分钟。

此为保洁工作人员日常工作简要，其它方面譬如：学员报到日、结业日卫生清洁及其它工作服务，每周一次试验