国内信用证议付业务

国内信用证议付的对象及条件 对象

如果您的企业具有独立的法人资格，且以议付信用证作为贸易结算的方式，即可凭信用证项下的单据向我行申请叙做国内信用证议付。 条件

您的企业如需向我行申请叙作国内信用证议付，必须满足以下条件： (1) 经工商行政管理部门核准登记，具备企业法人资格，取得经年检的企业法人营业执照和生产经营许可证。

(2) 在我行开有人民币结算帐户，信用记录良好。

(3) 您的企业应具有健全的财务会计制度，能按时向我行报送财务报表，接受我行对您的企业生产经营及财务状况的实时审核。议付款项应用于合理的资金周转需要。

国内信用证议付的申请

您的企业如向我行申请叙作国内信用证议付，须向我行分支机构提交以下资料: (1) 经年检的企业法人营业执照复印件。 (2) 有权签字人授权书及签字样本。 (3) 公司近期财务报表。

(4) 我行需要的其他文件资料。

您的企业应填制《信用证议付申请书》，盖章并经有权签字人签字，连同单据和正本信用证一并交我行。

我行在收到您提交的《信用证议付申请书》和相关单据后，如符合条件，经审核无误后叙做议付。

议付利率及费率

议付利率比照票据贴现利率；议付手续费按照议付单据

国内信用证操作指南

上 海 开 发 中 心

二零零九 年 七月

第一章 总体概述

二、国内信用证的定义

国内信用证（以下简称“信用证”）是指开证行依照申请人申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的书面付款承诺。

前款规定的信用证为不可撤消、不可转让的跟单信用证。

三、国内信用证的种类

我国国内信用证分为三种：

（一）不可撤消、不可转让的即期付款的跟单信用证

即期付款信用证是开证行收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。

（二）不可撤消、不可转让的延期付款的跟单信用证

延期付款信用证是开证行收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装运日后起算（不含装运日），确定在未来某一日承担付款责任的信用证。

（三）不可撤消、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证 议付信用证是开证行指定受益人开户行向受益人议付货款的一种延期付款信用证。

四、国内信用证术语的定义

（一）开证申请人是根据购销合同所规定的付款方式，向其开户银行申请开立信用证的购货方

（二）开证行是应申请人要求开立信用证，并对满足信用证条件履行付款责任的建设银行分支机构

（三）通知行是受开证行委托向受益人通知信用证的建设银行分支机构

（四）委托收款行是受理受益人提出信用证委托收款申请的建

国内信用证操作指南

上海开发中心

二零零九年七月

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第一章总体概述

二、国内信用证的定义

国内信用证（以下简称“信用证”）是指开证行依照申请人申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的书面付款承诺。

前款规定的信用证为不可撤消、不可转让的跟单信用证。

三、国内信用证的种类

我国国内信用证分为三种：

（一）不可撤消、不可转让的即期付款的跟单信用证

即期付款信用证是开证行收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。

（二）不可撤消、不可转让的延期付款的跟单信用证

延期付款信用证是开证行收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装运日后起算（不含装运日），确定在未来某一日承担付款责任的信用证。

（三）不可撤消、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证

议付信用证是开证行指定受益人开户行向受益人议付货款的一种延期付款信用证。

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四、国内信用证术语的定义

（一）开证申请人是根据购销合同所规定的付款方式，向其开户银行申请开立信用证的购货方

（二）开证行是应申请人要求开立信用证，并对满足信用证条件履行付款责任的建设银行分支机构

（三）通知行是受开证行委托向受益人通知信用证的建设银行分支机构

（四）委托收款行是受理受益人提出信用证委托收款申请的建设银行分支机构

（五）议付行是受开

企业信用管理工作总结

信用证业务案例——信用证之与合同的独立性

案情

上海A出口公司与香港B公司签订一份买卖合同，成交商品价值为418816美元。A公司向B公司卖断此批产品，合同规定：商品均以三夹板箱盛放，每箱净重10公斤，两箱一捆，外套麻包。香港B 公司如期通过中国银行香港分行开出不可撤销跟单信用证，信用证中的包装条款为：商品均以三夹板箱盛放，每箱净重10公斤，两箱一捆。对于合同与信用证关于包装的不同规定，A公司保证安全收汇，严格按照信用证规定的条款办理，只装箱打捆，没有外套麻包。“锦江”轮将该批货物5000捆运抵香港，A公司持全套单据交中国银行上海银行办理收汇，该行对单据审核后未提出任何异议，因信用证付款期限为提单签发后60天。不做押汇。中国银行上海分行将全套单据寄交开证行，开证行也未提出任何不同意见，但货物运出之后的第一天起，B公司数次来函，称包装不符要求，重新打包的费用和仓储费应由A公司负担，并进而表示了退货主张。A公司认为在信用证条件下应凭信用证来履行义务。在这种情况下，B公司又通知开证行“单据不符”，A公司立即复电主张单据相符。

问题

本案应如何处理，为什么？

分析

在本案中，双方争执的焦点是其成交合同与信用证的规定不相符合，处理本案争执的关键

企业信用管理工作总结

信用证业务案例——信用证之与合同的独立性

案情

上海A出口公司与香港B公司签订一份买卖合同，成交商品价值为418816美元。A公司向B公司卖断此批产品，合同规定：商品均以三夹板箱盛放，每箱净重10公斤，两箱一捆，外套麻包。香港B 公司如期通过中国银行香港分行开出不可撤销跟单信用证，信用证中的包装条款为：商品均以三夹板箱盛放，每箱净重10公斤，两箱一捆。对于合同与信用证关于包装的不同规定，A公司保证安全收汇，严格按照信用证规定的条款办理，只装箱打捆，没有外套麻包。“锦江”轮将该批货物5000捆运抵香港，A公司持全套单据交中国银行上海银行办理收汇，该行对单据审核后未提出任何异议，因信用证付款期限为提单签发后60天。不做押汇。中国银行上海分行将全套单据寄交开证行，开证行也未提出任何不同意见，但货物运出之后的第一天起，B公司数次来函，称包装不符要求，重新打包的费用和仓储费应由A公司负担，并进而表示了退货主张。A公司认为在信用证条件下应凭信用证来履行义务。在这种情况下，B公司又通知开证行“单据不符”，A公司立即复电主张单据相符。

问题

本案应如何处理，为什么？

分析

在本案中，双方争执的焦点是其成交合同与信用证的规定不相符合，处理本案争执的关键

国内信用证融资问题问答

本期话题：为什么一提到国内信用证就头疼？

问题：没有接触过国际证，而天天与银行承兑汇票打交道的朋友，不管是客户，还是银行的客

户经理和操作人员，一听到国内证，十有八九都会本能地头疼。问：国内证，好用吗？ 背景：国内证，首先与国际证最为形似，因为它就是来源于国际证；其次，在国内贸易结算产

品中，与银行承兑汇票最为接近。

成见：在流行的看法中，国内信用证，与银行承兑汇票相比，短处则处处可见：

①手续多。银行承兑汇票，拿到票相当于现金，所需单据只有发票，且可以后补；

国内信用证，拿到证只相当于获得了一个担保，还得在证下交单，且必须无不符

点。

②费用高。银行承兑汇票承兑手续费千分之0.5，国内信用证开立手续费千分之1.5。

③规则不成熟。银行承兑汇票，适用成熟的《票据法》；国内信用证，适用中国人民

银行1997年发布的《国内信用证结算办法》（以下简称：“《办法》”或“《办法》

97版”），由于当时几乎没有国内实务为支持，比较粗糙。

④通讯不畅通。银行承兑汇票，票据由客户直接交付卖方，无通讯问题；国内信用

证，开证之时，很大一部分还不是电开，必须信开，而开立后受益人想支款则必

须交单，大部分情况下需异地寄送。

在流行的看法中，国内信用证，与国际信用证相比，具

第一部分 国内信用证 ..................................................................................................................... 2

1. 相关定义： ................................................................................................................... 2 2. 分类 ............................................................................................................................... 2 3. 功能作用： ................................................................................................................... 5 4. 国内信用证

国内信用证结算办法 第一章 总 则

第二条 本办法所称国内信用证（以下简称信用证），是指银行（包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用社）依照申请人的申请开立的、对相符交单予以付款的承诺。

前款规定的信用证是以人民币计价、不可撤销的跟单信用证。

1、 条款评述：该条款分别从开证委托关系、开证主体、开 证币种、开证性质、开证目的、付款前提条件六个维度对国内信用证进行了定义。

国内信用证是基于申请人的请求委托而开立，申请人是国内信用证开立的原始发起人，并对银行相符交单的付款承担偿付责任；开证主体限定为五大类银行机构，我国非银行金融机构不允许开立国内信用证；开证币种为人民币；开证性质为不可撤销性，排除了开立可撤销国内信用证的可能；开证目的是付款，国内信用证从本质上讲是一种付款结算工具；付款前提条件是相符交单，表明了国内信用证的单据性。

该定义虽然一定程度上借鉴了国际跟单信用证的概念元素，但国内信用证是否归属于跟单信用证的范畴值得商

榷，因此，该定义将国内信用证简称为信用证的措辞不够严谨。同时，如将定义中的银行措辞为开证行则更为规范。 2、 新旧条款对比

旧条款对国内信用证的定义为：

第二条：本办法所称信用证，是指开证行依照

国内信用证结算办法 第一章 总 则

第二条 本办法所称国内信用证（以下简称信用证），是指银行（包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用社）依照申请人的申请开立的、对相符交单予以付款的承诺。

前款规定的信用证是以人民币计价、不可撤销的跟单信用证。

1、 条款评述：该条款分别从开证委托关系、开证主体、开 证币种、开证性质、开证目的、付款前提条件六个维度对国内信用证进行了定义。

国内信用证是基于申请人的请求委托而开立，申请人是国内信用证开立的原始发起人，并对银行相符交单的付款承担偿付责任；开证主体限定为五大类银行机构，我国非银行金融机构不允许开立国内信用证；开证币种为人民币；开证性质为不可撤销性，排除了开立可撤销国内信用证的可能；开证目的是付款，国内信用证从本质上讲是一种付款结算工具；付款前提条件是相符交单，表明了国内信用证的单据性。

该定义虽然一定程度上借鉴了国际跟单信用证的概念元素，但国内信用证是否归属于跟单信用证的范畴值得商

榷，因此，该定义将国内信用证简称为信用证的措辞不够严谨。同时，如将定义中的银行措辞为开证行则更为规范。 2、 新旧条款对比

旧条款对国内信用证的定义为：

第二条：本办法所称信用证，是指开证行依照

中国银行国内信用证

国内信用证业务管理办法

第一章 总则

一、《 国内信用证业务管理办法》依据中国人民银行《国内信用证结算办法》制定。

二、国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。

国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。

国内信用证以中文办理.

国内信用证只限于转帐结算，不得支取现金。

国内信用证必须以人民币计价。

三、国内信用证适用于国内企业之间商品交易的结算，开立国内信用证必须具有真实的贸易背景。

四、国内信用证与作为其依据的购销合同相互独立，银行在处理信用证业务时，不受购销合同的约束。

银行作出的付款、议付或履行信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。

受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。

五、在国内信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物及劳务。

六、国内信用证项下的融资按照 贸易融资及保函授信管理办法的有关规定办理。

七、办理国内信用证业务的各种凭证、文本以及协议必须使用总行统一制定的格式。

八、办理业务按照总行金融机构部规定的授权签字人权限进行办理，核押人员核对印鉴是否相符，同时核对签字人权限是否在规定权限内。

九、国内信