工程项目投资类别

工程项目类别划分规定

第一条：本规定适用于岩土工程勘察、工程测量、工程物探、工程测试、工程监测、岩土工程设计、工程咨询、地质灾害评估以及地震安全性评估等专业。

第二条：岩土工程勘察 （一）Ⅰ类

国家重点工程或有重大意义、重大影响的工程；30层以上或高度大于100m的高层建筑（高耸构筑物）；总建筑面积大于 20万平方米的建筑群；开挖深度大于10m或规模大或环境复杂的基坑工程；地铁、特大桥梁、隧道、高架道路、机场跑道、航站楼、高填土公路工程及特殊性市政工程；单跨度大于24m、单柱轴向荷载大于10000kN的建筑物；一级水厂及有特殊性的工程项目等。 （二）Ⅱ类

14～30层的高层建筑；体型复杂、地基变形有特殊要求的9～14建(构)筑物；总建筑面积5～20万平方米的建筑群；单跨度12～24m、单柱轴向荷载6000～10000kN的建筑物；高度为40～100m的构筑物；开挖深度为4～10m的基坑工程；大中型桥梁；二级水厂等。 （三）Ⅲ类

一般工业建筑及14层以下的民用建筑；单跨度小于12m、单柱轴向荷载小于6000kN的建筑物；小型桥梁；一般等级公路等。

注：对于《岩土工程勘察规范》中属复杂场地及水上勘察的Ⅱ、Ⅲ

第一章

1.一个工程项目的总投资，一般是指工程建设过程中所支出各项费用之和，是建设项目按照确定的建设内容、建设标准、功能要求和使用要求全部建成并验收合格并交付使用所需的全部费用

生产性建设工程总投资包括建设投资、建设期利息和流动资产投资三部分；非成产性建设投资包括建设投资和建设期利息两部分。

2.无追索权的项目融资是指项目贷款本息偿款的来源仅限于该项目产生的收益，担保权益可仅限于该项目的资产；在项目融资的任何阶段，债权人均不能追索到项目投资人除项目以外的财产。

3.有追索权的项目融资是指债权人除了依赖项目收益作为补偿来源并以项目的资产设定担保物权之外，还要求与项目利益相关的第三方担保，各担保人对项目承担的义务以各自的担保金额或

按协议承担的义务为限。

4.两种融资组织形式特点的比较:相对于既有项目法人的融资(下称公司融资)形式，新建项目法人融资（下称项目融资）具有显著不同的特点。

(1)以项目为导向安排融资 （2）有限追索 （3）资产负债表外的会计处理 （4）融资周期长，融资成本较高

5.权益资金即资本金，是指在项目总投资中，由投资者认缴的投资额。对项目来说，资本金是非债务资金，也是

工程项目投资各章案例分析题

一、第二章 工程项目投资的构成

案例1

拟由某日本公司引进全套工艺设备和技术，在我国某港口城市内建的项目，建设期2年，总投资11800万元。总投资中引进部分的合同总价682万美元。辅助生产装置、公用工程等均由国内设计配套。引进合同价款的细项如下：

1、 硬件费620万美元

2、 软件费62万美元，其中计算关税的项目有：设计费、非专利技术及技术秘密费用

48万美元；不计算关税的有：技术服务及资料费14万美元。人民币兑换美元的外汇牌价均按1美元=7.00元人民币计算；

3、 中国远洋公司的现行海运费率6%，海运保险费率3.55‰，现行外贸手续费率、中

国银行财务手续费、增值税率和关税税率分别按1.5%、5‰、17%、17%计取； 4、 国内供销手续费率0.4﹪，运输、装卸和包装费率0.1﹪，采购保管费率1﹪。 问题：本项目引进部分购置投资的估算价格是多少？

引进设备硬、软件原价计算表 序号 （1） （2） （3） 费用名称 货价 国外运输费 保险费用 计算公式 货价=620×7+62×7=4340+434=4774 国外运输费=620×7×6%=260.4 国外运输保险费=（4340+260.4）×3.55‰/(1-3.

工程项目投资各章案例分析题

一、第二章 工程项目投资的构成

案例1

拟由某日本公司引进全套工艺设备和技术，在我国某港口城市内建的项目，建设期2年，总投资11800万元。总投资中引进部分的合同总价682万美元。辅助生产装置、公用工程等均由国内设计配套。引进合同价款的细项如下：

1、 硬件费620万美元

2、 软件费62万美元，其中计算关税的项目有：设计费、非专利技术及技术秘密费用

48万美元；不计算关税的有：技术服务及资料费14万美元。人民币兑换美元的外汇牌价均按1美元=7.00元人民币计算；

3、 中国远洋公司的现行海运费率6%，海运保险费率3.55‰，现行外贸手续费率、中

国银行财务手续费、增值税率和关税税率分别按1.5%、5‰、17%、17%计取； 4、 国内供销手续费率0.4﹪，运输、装卸和包装费率0.1﹪，采购保管费率1﹪。 问题：本项目引进部分购置投资的估算价格是多少？ 序号 （1） （2） （3） 费用名称 货价 国外运输费 保险费用 引进设备硬、软件原价计算表

计算公式 货价=620×7+62×7=4340+434=4774 国外运输费=620×7×6%=260.4 国外运输保险费=（4340+260.4）×3.55‰/(1-3.

工程项目投资与融资

第一章

一．单项选择

1.投资是指将一定数量的（D）投入某种对象或事业，以取得未来不确定的收益或社会活动效益

A.有形资财

B.无形资财

C.资财

D.有形或无形资财

2.项目投资就是以（ B ）为特定目的，将一定数量的货币、资本及实物投放于指定项目，在未来相当长时间里获得预期收益的经济活动

A.投资形式

B.投资主体

C.投资客体

D.投资资源

3.固定资产属于投资构成要素的哪一项（B ）

A.投资主体

B.投资客体

C.投资资源

D.投资形式

4.投资主体是具有投资动机的人格化独立（ D ）

A.经济对象

B.项目对象

C.项目主体

D.经济主体

5.投资收益决定于资金的时间价值与（ A）价值

A. 风险

B. 经济

C. 市场

D. 财务

6.进行投资分析常用的方法是内在价值分析法与（ C ）

A.预测分析法

B.项目分析法

C.风险分析法

D.货币分析法

7.投资管理的核心工作是（ C）

A.投资控制

B.投资组织

C.投资决策

D.投资计划

8.任何一个工程投资项目都是由一个或者多个（ A ）组成的

A.单项工程

B.单位工程

C.分部工程

D.分项工程

9.项目投资管理的核心是（ A ）

A.项目法人治理

B.项目策划

C.项目资金筹备

D.项目建设实施

10.项目建议书的编制单位一般是（ B）

A.施工单

工程项目建设实施阶段投资控制工作标准

为加强工程中心建设项目的投资管理工作，结合公司的实际情况，对工程项目建设实施阶段的造价管理与投资控制提出具体实施意见及工作标准，供各项目部执行：

1、 建立工程项目造价管理与控制台帐的要求

1.1、工程项目进入建设实施阶段时，项目部应及时建立工程造价

管理与控制台帐，并结合工程进展情况，采取有效措施按旬、月如实反映工程造价变更情况以便加强对工程项目的造价跟踪管理和投资控制。

1.2、《工程中心工程项目建设实施阶段造价管理与控制台帐总

表》，以下简称“台帐总表”。项目部应将合同标段内各专业工程施工发包、施工单位、工程预算总价、招标控制价、中标总价、工程量清单核对增减造价、工程签证与设计变更增减造价、履行保函、低价中标风险金到期时间等管理过程的真实数据进行汇总。

1.3、《工程中心工程项目建设实施阶段造价管理与控制台帐附表》，以下简称“台帐附表”，需对应台帐总表设臵，台帐附表括号内应注明专业工程名称。各专业工程施工过程发生的工程签证与工程设计变更应按规定程序及时审查批准所发生的增减造价等，要逐条记录在台帐附表中。

1.4、“台帐总表和台帐附表”每季度最后月份25日之前汇总，并

送工程中心综合组资料员备案，工程中心每

工程项目投资与融资

工程项目投资与 融资

工程项目投资与融资

第五章 项目经济与社会评价方法

财务评价 国民经济评价

社会评价不确定性与风险分析

工程项目投资与融资

第一节 财务评价

一、财务评价基础数据与参数选择

(一) 财务价格体系的确定 根据财务价格所考虑的变动因素不同，财务价格的形式可以 分为三类： 1、固定价格。是指在项目生产运营期内不考虑价格相对变 动和通货膨胀影响的不变价格，即用基准年的价格水平，计 算产品销售收入和原材料、燃料动力费用。 2、只考虑相对变动因素的变动价格。这种价格只考虑相对 价格变动因素，不考虑通货膨胀的影响。 3、既考虑相对变动因素、又考虑通货膨胀因素的变动价格。

工程项目投资与融资

(二)财务评价参数的设定 财务评价参数包括两类： 1. 计算参数 财务评价的计算参数主要用于计算项目财务费用和效益， 具体包括建设期价格上涨指数、各种取费系数或比率、税 率、利率和汇率等等。多数计算参数具有鲜明的行业特点， 可在有关行业实施细则中查阅。 2. 判据参数 财务评价的判据参数主要用于判断项目财务效益的高低，比 较和筛选项目，判断项目的财务可行性。判断项目盈利能 力的参数主要包括财务基准收益率以及总投资收益率、资 本金净利率等指标的

工程项目投资与融资

工程项目投资与 融资

工程项目投资与融资

第五章 项目经济与社会评价方法

财务评价 国民经济评价

社会评价不确定性与风险分析

工程项目投资与融资

第一节 财务评价

一、财务评价基础数据与参数选择

(一) 财务价格体系的确定 根据财务价格所考虑的变动因素不同，财务价格的形式可以 分为三类： 1、固定价格。是指在项目生产运营期内不考虑价格相对变 动和通货膨胀影响的不变价格，即用基准年的价格水平，计 算产品销售收入和原材料、燃料动力费用。 2、只考虑相对变动因素的变动价格。这种价格只考虑相对 价格变动因素，不考虑通货膨胀的影响。 3、既考虑相对变动因素、又考虑通货膨胀因素的变动价格。

工程项目投资与融资

(二)财务评价参数的设定 财务评价参数包括两类： 1. 计算参数 财务评价的计算参数主要用于计算项目财务费用和效益， 具体包括建设期价格上涨指数、各种取费系数或比率、税 率、利率和汇率等等。多数计算参数具有鲜明的行业特点， 可在有关行业实施细则中查阅。 2. 判据参数 财务评价的判据参数主要用于判断项目财务效益的高低，比 较和筛选项目，判断项目的财务可行性。判断项目盈利能 力的参数主要包括财务基准收益率以及总投资收益率、资 本金净利率等指标的

浅论设计阶段的工程项目投资控制

［摘 要］ 投资控制是工程项目管理的关键环节，控制得当，就会降低成本，提高经济效益。工程设计阶段的投资控制是整个项目投资控制的先导，具有前瞻性和规划性。因此，本文重点探讨设计阶段的工程项目投资控制。

［关键词］工程项目；投资控制；设计

一、工程项目设计阶段投资控制的现状

投资控制作为工程项目管理的关键环节，自然应该贯穿于工程建设和管理的整个过程，然而目前许多项目单位的业主所重视和强调的都是施工图设计以后的投资与造价控制，采用公开招标、最低价中标的手段，同时采用加强工程竣工决算、加强工程变更管理、竣工审计等多种手段控制工程预算和造价，对设计阶段控制造价不够重视，存在一些问题。

（一）项目单位对设计阶段投资控制重视不够，招投标流于形式

很多项目管理单位的主管部门严重忽视工程设计，随意选择设计单位，而不采用设计招投标的程序。有的单位虽然有设计招标，但在招标工作中忽视工程造价指标，只注重追求建筑面积、建筑造型和占地面积等广义性指标，却很少认真审查和核算具体的工程造价指标。他们错误地认为，造成工程投资增加的原因主要是施工管理不善以及料、工、机等价格上涨，因此自然就对施工阶段的成本控制过分强调，对施工图预算、结算

浅谈投资方工程项目的造价控制

[摘要]投资方的造价控制应贯穿于建设项目全过程，本文对投资方在决策阶段、设计阶段、施工阶段、结算阶段的造价控制加以论述。

【关键词】投资控制；决策阶段；设计阶段；施工阶段；结算阶段

随着社会主义市场经济逐步建立和发展，投资方已充分认识到，一个新的建设项目的投资控制，必须贯穿于建设项目全过程，即从项目决策阶段的投资估算到设计阶段的设计概算及施工阶段的施工图预算和工程完工后的竣工结算。而在整个过程中工程项目的决策阶段和设计阶段是决定工程造价的关键阶段，这两个阶段影响工程投资的可能性为85%左右，其次才是施工阶段和结算阶段，这两个阶段影响工程投资的可能性只占15%左右。本人结合多年的工作经验，浅谈一下作为投资方的造价人员在下面各个阶段的投资控制：

1、项目决策阶段的投资控制

项目决策阶段要做好基础资料的搜集。工程造价人员需要搜集工程所在地的水电路状况、地质情况、主要材料设备的价格资料、大宗材料的采购地以及现有已建类似工程资料，并对资料的准确性、可靠性认真分析，保证投资预测、经济分析的准确。其次要编制可行性研究报告，可行性研究要以质量控制为核心，对项目的规模，建设标准、工艺布局、产业规划等方面应实事求是地科学分