银行内部考核管理办法

内部市场化考核管理办法

为了进一步加强内部市场化的考核工作，真正把内部市场化管理工作制度化、规范化落实到位，特制定通风队内部市场化考核办法：

一、领导机构： 组 长：柴继东

副组长：徐小明 孙卫星 安国富 石学军 成员：申法龙 陈黑妮 冯保友 丰学亮 丁军胜 崔明喜 二、岗位职责

1、领导小组组长柴继东负责内部市场化考核全面工作。 2、副组长：徐小明负责内部市场化考核各项制度的宣传监督落实和员工素质基础教育工作。

3、副组长：孙卫星 安国富负责市场化考核制度的落实。 4、副组长：石学军负责材料管理和库房管理工作。 5、小组成员负责各班市场化管理落实班组材料的考核。 三、考核办法： 1、顶岗工

①顶岗工预算为：职工每出勤一工即得10分，得当班岗位工资。

当班岗位工资=职工月定岗位工资÷21

②实际计分和考核当班岗位工资为：职工所在岗位，在保证安 的前提下，无“三违”、轻重伤及上等级事故；标准化建设达到矿要求，无迟到、早退、早升井等违反劳动纪律现象，根据当日出勤情况给与顶岗人员计分值10分，得足10分，即得当班岗位工资。否则扣

分，扣分多少有当班班长说明扣分原因即可扣分。 （2）保安工

①预算为：职工每出

浅谈商业银行内部控制管理制度

银行是高风险行业，注定在发展的同时，必须将内控风险关注的触角延伸到业务的全流程，一手抓业务发展，一手抓内控管理，两手都要硬，两手相促进，以业务发展赢得内控管理的时间和空间，以内控管理校正业务发展的航程和方向。

一、银行内部控制的概述

商业银行内部控制定义：为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。银行作为经营货币的特殊企业，在经营活动中，内部控制是整个银行经营的基石，因此，银行要想发展，必须从银行内部控制与风险防范开始做起。

二、银行会计内部控制中存在的问题

目前，国内商业银行内控能力与国外商业银行相比，受内部控制环境、管理体制、运营机制等方面的制约，

控制分散，部分管理层机构内控制度执行情况不容乐观，内控制度有待进一步完善。

（一）内控组织体系有待进一步完善

内控工作涵盖了所有的机构、部门、岗位和人员，涵盖了所有的业务、产品和经营管理活动，涵盖了决策、执行和监督的全过程，具有“全员、全面、全过程”的鲜明特点。因此内控工作绝非那一个部门的事，从董事会、监事会、高管层，到各业务条线、部门与分支机构，直至每一名银行职员，都有自己的内控责任。内控工

银行内部控制体系建设“五要点”

随着中国经济的进一步市场化、全球化，国内各家银行所处的环境日益复杂，任何一个因素的变化，都会引起经营的不确定性，从而产生风险。

随着中国经济的进一步市场化、全球化，国内各家银行所处的环境日益复杂，任何一个因素的变化，都会引起经营的不确定性，从而产生风险。即使在金融市场高度发达的西方经济体中，金融机构风险管理与内部控制依然是一个重要课题。中国银行业要参与全球市场竞争，在日渐成形的全球金融新秩序中发挥其自身优势，必须拥有与其他国际性银行接轨的内部控制与风险管理体系。 内部控制监管的趋势

国内外金融监管机构都已经关注到，建立有效内部控制与风险管理体系对现代银行机构的重要性，发布了一系列针对加强银行机构内部控制与风险管理体系的监管制度。

在国内，2008年6月28日，财政部联合证监会、审计署、银监会、保监会等五部委共同发布了《企业内部控制基本规范》。该规范确立了中国企业建立和实施内部控制的标准框架。基本规范描述的标准框架，将内部控制五要素分别确定为内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。与基本规范相配套的企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引和企业内部控制审计指引等目前正在公开征求意见，

银行内部营销案例分析

一、案情

B银行基本情况介绍：

白亮，自十八岁进行，已经有九个年头了。虽然没有荣升到高位，但他在行里一直都名声不错，从分行行长到差不多一起进行的同事，没有不从内心深处夸赞他的为人，说他爱护、体贴下属，对同事真诚、友善。此时，白亮正和几个同事一起趴在要开张的支行大厅地上费劲地清除残存的顽渍，比如油漆印、石灰印等，虽然这活不轻，但他抑制不住内心的兴奋。这也难怪，他以前呆过的几个业务网点要么自己不是负责人，要么就是几乎没有潜力可挖的老点，年年完不成任务，人也闲着。这下好了，这个B银行定于5月8日开张营业，而且他是主管，银行左面是一家信用社，好像生意不错，不过，它的位置不如B行，再有就是它没有B行的名气响，所以，尽管它开业比B行早，白亮也不担心在以后的业务发展中，它能竞争过自己。不过，听说右面的农行也要在最近开业，它的规模比B行大，因为农行几乎能被兼并、撤销的都处理了，剩下的也差不多都是直属支行一级的了。还有马路对面的工行也计划着要开业，看样子，这个地段是个黄金宝地，在如此集中的时间和地区几乎同时巍然耸立出数家上规模的国有商业银行，就是个最好的见证。白亮不是很担心这两家银行，因为，论位置，B行最佳，靠近马路边，在过往

***银行股份有限公司 与内部人和股东关联交易管理办法

第一章 总则

第一条 为加强**银行股份有限公司（以下简称“本行”）关联交易管理，控制关联交易风险，促进我行安全、稳健运行，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》、《商业银行公司治理指引》等规范性文件和《**银行股份有限公司章程》（以下简称“本行章程”），并结合本行实际情况，制定本办法。

第二条 本行的关联交易应当遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定。

第三条 本行关联交易应当遵循以下原则： （一）诚实信用原则；

（二）公平、公开、公允原则；

（三）商业原则，关联交易条件不得优于对非关联方同类交易的条件；

（四）回避原则，关联方在涉及本关联方的交易进行表

决或决策时，应当回避。

第二章 关联方的确认

第四条 本行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织。

第五条 本行的关联自然人包括： （一）本行的内部人；

（二）本行的主要自然人股东；

（三）本行的内部人和主要自然人股东的近亲属； （四）本行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员。本项所指关联法人或其他组织不包括本行的内部人与主要自然人股东及其近亲属

商业银行内部控制指引

商业银行内部控制指引

(中国银行业监督管理委员会令2007第6号)

《商业银行内部控制指引》已经2006年12月8日中国银行业监督管理委员

会第54次主席会议通过，现予公布，自公布之日起施行。

主席 刘明康

二○○七年七月三日

商业银行内部控制指引

第一章 总 则

第一条 为促进商业银行建立和健全内部控制，防范金融风险，保障银行体

系安全稳健运行，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和

国商业银行法》等法律规定和银行审慎监管要求，制定本指引。

第二条 内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、

程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机

制。

第三条 商业银行内部控制的目标：

（一）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行。

（二）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。

（三）确保风险管理体系的有效性。

（四）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

第四条 商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，包括：

（一）内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所

有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。

（二）内部控制

外文文献翻译 原文+译文

文献出处：James C. The Study on bank Internal Control[J]. Journal of Banking & Finance, 2017, 2(2): 377-386. 原文

The Study on bank Internal Control

James C

1. Introduction

An effective internal control system is the nerve centre of every organization, the breakdown of which leads to the failure of organizations. Internal control is a crucial aspect of an organization s governance system and ability to manage risk. It ensures the achievement of organizations objectives and creating, enhancing, and protecting stakeho

文件编号：C-020 受控号：

XYZ商业银行

内部控制手册

编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号： 生效日期：

文件编号：I-B XYZ市商业银行内部控制手册 版本号：A/0

目 录

修改记录 ................................................................ 3 颁布令 .................................................................. 4 XYZ市商业银行简介 ....................................................... 5 1.范围 .................................................................. 7 2.依据与引用文件 ...............

文件编号：C-020 受控号：

XYZ商业银行

内部控制手册

编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号： 生效日期：

文件编号：I-B XYZ市商业银行内部控制手册 版本号：A/0

目 录

修改记录 ................................................................ 3 颁布令 .................................................................. 4 XYZ市商业银行简介 ....................................................... 5 1.范围 .................................................................. 7 2.依据与引用文件 ...............

摘 要

我国改革开放以后很长一段时间,由于市场经济发展程度较低,对于内部控制的研究不多,更多的是依靠从业人员的素质来实现有限的内部控制。兴业银行亦是如此。多年以来，兴业银行以其一流的发展速度、稳健的经营风格、良好的经济效益、和谐的家园文化赢得了同业乃至社会各界的广泛赞誉。但是，在取得巨大成绩的背后，兴业银行也面临许多内部控制漏洞与不足，如不加以重视，将会形成严重的风险隐患，威胁到银行的经营安全性目标。所以，构建一个切合兴业银行实际的、有效的内部控制体系成为当前业务发展的当务之急。

本文首先阐述了内部控制基本理论和兴业银行的发展现状，分析了银行内控体系建设中存在的一些问题；在此基础上对兴业银行内部控制体系的内涵、要素进行了全面的阐述，并深入剖析兴业银行内控出现问题的原因，最后分析了兴业银行内控体系有效运行的措施，作为对兴业银行内控体系的具体建议。不断加深拓宽对兴业银行内部控制的理论研究，从我国所面临的的实际情况出发，并借鉴国际内部控制的先进理论，不断完善并健全兴业银行的内部控制机制以有效提高兴业银行风险管理水平，这对兴业银行的长远发展是非常迫切，非常重要的。

关键词：内部控制；风险管理 ；风险监督

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