在应收管理系统中

Oracle® Receivables

Reference Guide

Release 12.1

Part No. E13512-02

April 2009

Oracle Receivables Reference Guide, Release 12.1

Part No. E13512-02

Copyright © 1988, 2009, Oracle and/or its affiliates. All rights reserved.

Primary Author:     Mathew Daniel

Contributing Author:     Charles Ahern, Stephen R. Damiani, Melanie Heisler, Essan Ni Jirman, Shivranjini

Krishnamurthy, Robert MacIsaac, Kristin Penaskovic, Vijay Tiwary

Contributor:     Rohit Kathuria, Mitesh Kumbhat, Amarnath

Oracle® Receivables

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Part No. E13512-02

April 2009

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Copyright © 1988, 2009, Oracle and/or its affiliates. All rights reserved.

Primary Author:     Mathew Daniel

Contributing Author:     Charles Ahern, Stephen R. Damiani, Melanie Heisler, Essan Ni Jirman, Shivranjini

Krishnamurthy, Robert MacIsaac, Kristin Penaskovic, Vijay Tiwary

Contributor:     Rohit Kathuria, Mitesh Kumbhat, Amarnath

SG-NC 产品手册

应收管理

版权

?2013用友集团版权所有。

未经用友集团的书面许可，本操作手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本操作手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本操作手册的内容并不代表用友软件所做的承诺。

1

目录

版权 ........................................................................................................................................... 1 变更记录 .................................................................................................................................... 5 名词解释 .........................................................

泰科博曼有限公司应收账款催收管理制度

应收账款的催收措施和方法

建立专门的信用管理部门。企业信用风险管理是一项专业性、技术性和综合性较强的工作。因此企业应设置独立的信用管理部门，同时配备专业的信用管理人员，确保信用管理职能的实现。信用管理部门一般由财务总监领导，销售部门和财务部门为成员。其基本职能包括建立、管理客户信用档案、信用风险分析、科学制定客户的信用额度、负责清收应收账款等。

对客户信用调查。企业应对自己的客户信用状况调查分析。对老客户，要建立健全信用档案，制定一套完整的信用记录。对新客户的信用管理应包括：进行信用调查、信用评估和制定合理的信用政策。如果企业不注重信用调查、分析，便盲目的赊销，会加大企业的财务风险。因此，企业在向客户销售商品之前，必须严格调查分析客户的信用状况，并经内部授权批准后方可提供，以控制企业的信用风险。另外，对提供信用的客户，企业还应随时了解其信用状况的变化。若对方出现信用恶化，经营状况不佳时，企业应及时调整经营策略，以免造成经济损失。

制定合理的信用政策。信用政策是企业对应收账款进行规划和控制的基本策略与措施。企业必须根据自己的实际经营和客户的信誉情况制定合理的信用政策。信用政策包括信用标准、信用期间和收账政策三方面。

应收账款与商帐追收管理制度

1、建立应收账款帐目，明确应收货款，分期应收账款和

应收票据的数额、期限、应付款人等内容。

2、建立应收账款账龄分析分级表，将应收账款按账龄分为合同期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最后通牒期，进入专业追账期、付诸法律期和坏账期八级，制订相应的催收措施。

3、对应收账款加强日常监督，根据实际情况每周或每月打印出会计账上全部接近到期的应收账款记录进行分析和诊断，对每笔账款作出处理意见。

4、制订商账（逾期应收账款）追收办法，培训催收、追收人员。

5、设计商账追收工作流程，包括内勤提示、外勤催收、委托专业信用管理公司追收、法律诉讼。商账追收程序一般应包括下列步骤：

步骤1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 阶 段 提醒客户 提醒客户 了解问题 时间段 逾期第一天以后第4天以后第4联系方法 传真传真 电话 传真 传真 传真 催账形式 礼貌提示 再度提示 了解客户发生了什么问题显示证据 严肃通知 显示证据 第一次正式天以后第4催账严肃通知 天以后第4第二次正式天以后第4催账压迫客户式天与6同一通话/拜表达不满 谈话第一次经理天以后第3对话第二次经理天以后第3对话最后通知 访 电话电话

应收账款与商帐追收管理制度

1、建立应收账款帐目，明确应收货款，分期应收账款和

应收票据的数额、期限、应付款人等内容。

2、建立应收账款账龄分析分级表，将应收账款按账龄分为合同期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最后通牒期，进入专业追账期、付诸法律期和坏账期八级，制订相应的催收措施。

3、对应收账款加强日常监督，根据实际情况每周或每月打印出会计账上全部接近到期的应收账款记录进行分析和诊断，对每笔账款作出处理意见。

4、制订商账（逾期应收账款）追收办法，培训催收、追收人员。

5、设计商账追收工作流程，包括内勤提示、外勤催收、委托专业信用管理公司追收、法律诉讼。商账追收程序一般应包括下列步骤：

步骤1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 阶 段 提醒客户 提醒客户 了解问题 时间段 逾期第一天以后第4天以后第4联系方法 传真传真 电话 传真 传真 传真 催账形式 礼貌提示 再度提示 了解客户发生了什么问题显示证据 严肃通知 显示证据 第一次正式天以后第4催账严肃通知 天以后第4第二次正式天以后第4催账压迫客户式天与6同一通话/拜表达不满 谈话第一次经理天以后第3对话第二次经理天以后第3对话最后通知 访 电话电话

应收账款与商帐追收管理制度

1、建立应收账款帐目，明确应收货款，分期应收账款和

应收票据的数额、期限、应付款人等内容。

2、建立应收账款账龄分析分级表，将应收账款按账龄分为合同期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最后通牒期，进入专业追账期、付诸法律期和坏账期八级，制订相应的催收措施。

3、对应收账款加强日常监督，根据实际情况每周或每月打印出会计账上全部接近到期的应收账款记录进行分析和诊断，对每笔账款作出处理意见。

4、制订商账（逾期应收账款）追收办法，培训催收、追收人员。

5、设计商账追收工作流程，包括内勤提示、外勤催收、委托专业信用管理公司追收、法律诉讼。商账追收程序一般应包括下列步骤：

步骤1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 阶 段 提醒客户 提醒客户 了解问题 时间段 逾期第一天以后第4天以后第4联系方法 传真传真 电话 传真 传真 传真 催账形式 礼貌提示 再度提示 了解客户发生了什么问题显示证据 严肃通知 显示证据 第一次正式天以后第4催账严肃通知 天以后第4第二次正式天以后第4催账压迫客户式天与6同一通话/拜表达不满 谈话第一次经理天以后第3对话第二次经理天以后第3对话最后通知 访 电话电话

XXX项目

系统集成测试验收方案

日期：XXXX年XX月

修订记录

XXXX项目系统集成测试验收方案

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 日期 修改范围 全部 全部 修改描述 集成测试验收方案 修订 修改的需求号 0.2 0.5

XXXX项目系统集成测试验收方案

目 录

1.

文档说明 ...................................................................................................... 3 1.1. 1.2. 1.3. 2.

文档目的 ............................................................................................ 3 适用范围 ............................................................................................ 3 参考资料 ...........

46 第三章 应收管理

第三章 应收管理

应收管理模块主要是对企业除销售物品或提供劳务之外的原因而产生的应收款项。应收管理主要由：编码设置、日常业务、期末业务、以及账册报表等组成。

第一节 业务流程

在“应收管理”中，填制应收单据（应收借项、应收贷项）。其中，“应收借项”单据处理应收性质科目借方增加（应收增加）的经济业务（销售业务除外）；“应收贷项”单据处理应收性质科目减少（应收减少）的经济业务（收款业务除外）。

对于应收款项收到的金额包括货款，都需要填制应收回款单据，从而对应收款项或相应的销售业务单据进行核销。

需计算应收账款利息时，请启用“应收计息”程序项，系统将列示每一笔超期应收账款，待用户设置利率后，系统将根据该利率自动计算出本次应计利息并生成相应的应收计息单据。

一旦输入了单据，用户就可以通过“账表”查询到相关的账表数据。

本系统允许用户通过编码栏上的命令按钮对系统进行基础设置，也可在系统运行过程中动态设置。

第二节 应收款项

非销售业务引起的应收性质科目的增减变化，一般通过填制应收单据处理。本系统的应收单据分为“应收借项”、“应收贷项”和“应收计息”

印发《关于企业加强应收应付帐款 管理的指导意见》的通知

国经贸综合〔2000〕130号

各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团经贸委(经委、计经委)：

现将《关于企业加强应收应付帐款管理的指导意见》印发你们，请参照执行。

国家经济贸易委员会 二○○○年二月十二日

关于企业加强应收应付帐款管理的指导意见

近年来，企业应收、应付帐款居高不下，逾期货款增加，相当一部分应收帐款事实上已难以收回，长期虚列挂帐，严重影响了企业资金的使用效率和经济运行的质量。为贯彻落实十五届四中全会关于“狠抓管理薄弱环节”，“抓紧解决企业互相拖欠款项问题”

的精神，进一步加强以财务成本为中心的企业管理，提出以下指导意见：

一、全面清理，分类建档。企业要对应收、应付帐款情况进行全面清理，摸清底数，准确掌握应收、应付帐款的详细情况，包括应收帐款的帐龄、数额、类别、缘由、收回的风险及虚列的帐目，并与欠款单位进行核对，及时获取有效的追款凭据。在对应收帐款的帐龄、风险程度全面分析的基础上，根据帐龄的长短、额度的大小和欠款对象的经营状况，分类建立档案。应付帐款也要及时、主