银行追踪贷款资金流向

贷款资金流向追踪审计思考

浙江南浔农村商业银行股份有限公司 蒋黎明、韩勇

摘要：“三个办法一个指引”的执行，的确降低了贷款的挪用风险，使贷款整体质量得到了提高，但实际上，贷款资金用途被擅自改变的现象仍时有发生，借款人通过各种手段规避贷款资金管控，银行贷款资金面临风险隐患。通过人工手段要在大量的业务信息中寻找贷款资金未按约定用途使用的现象，不仅费时费力且效果不佳，但通过计算机辅助审计手段，建立审计分析模型，找出可疑数据，然后对可疑数据进行排查，有助于提高审计效率，从中发现蛛丝马迹。

关键词：贷款资金 流向追踪 审计分析模型

贷款资金的使用历来受到监管部门和各家银行的高度重视，“贷款资金按约定用途使用”已成为一种共识。加强贷款资金的管控是保证银行贷款资金安全的重要手段。银监会审时度势推出了“三个办法一个指引”（简称“贷款新规”），进一步要求各家银行要通过必要的操作流程和内部控制等手段，规范贷款资金支付行为，确保贷款资金按照约定用途使用，防止借款人擅自改变贷款资金的用途，从而有效保护银行的合法权益，促使贷款资金真正进入实体经济。事实上，执行贷款新规后，仍有部分贷款资金用途不够规范，需要通过分析，揭示问题所在，加强管

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炒股的人都有这样的习惯，每天交易时间都会盯着盘面的分时图形看，很多短线炒作者甚至以此作为买卖依据来博取短差，那么我们天天看的分时走势图是否也蕴含着某些对我们更有价值的信息呢？我认为从分时图我们可以洞察出主力资金的流向这个我们最关心的问题！以下三组分时走势图是有区别的

这三组形态可以分别看到主力的拉升手法和气势及实力是完全不一样的

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“柳钢股份”是主力资金用巨量资金突击扫掉上档几个价位的单，然后放手让股价自然回落，当回落到一定程度，主力再用大量资金向上再次扫掉上面的抛盘，

然后再放手让股价自然回落，最关键是第三次拉升主力是在涨停处回落，这次回落必然会吓出很多胆小的投资者，然后在股价回落到一定幅度主力再拉至涨停，涨停处并不封死，而是采用点缀封，那么这样就会吓出很多短线投资者。所以我们可以看出，主力实力很强，是个强庄；个股气势非凡，有很强的上冲动能，尤其是主力能在涨停处回落说明调整洗盘充分，后市的上涨概率很大，那么从今天2009.7.7的走势来看就可以证明这种判断。

我们再来看“国旅联合”的分时图，这属于主力先用部分资金和跟风盘资金将股价推升至5个点的位置，然后再根据大盘情况用大笔资金瞬间扫清上档抛盘将股价封至涨停

6月1日机构研究报告

道润投资 2010年6月1日 国内期货价格 成交量 持仓量 资金流向统计表

6月1日机构研究报告

地址：中国 浙江 杭州 富阳市富春街道江滨西大道96号富阳春江花园景观楼1号楼1-2层

6月1日机构研究报告

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6月1日机构研究报告

【免责声明】期市有风险，入市须谨慎。

本机构分析、观点，仅做参考，不作为投资决策的依据。本公司不承担任何投资行为产生的相应后果。转载请注明信息来源：道润投资。

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(简体)资金流量表-金融交易

第五章 资金流量表-金融交易

一、简答题

1. 资金流量中金融交易核算在整个国民经济核算中有何重要意义？

2. 如何根据资产的流动性以及债权人和债务人的关系特征区分金融资产的不同类别？这

些类别如何对应机构部门的资产和负债？

3. 如何区别两类不同的金融交易？理解金融交易与非金融交易的关系，其意义何在？

二、单项选择题

1. 对一国或者一地区来说，当期国民可支配收入在用于最终消费后，如果其储蓄和

投资不相等，就需要通过___________来调剂。

A 非金融交易 B 黄金储备 C 国际储蓄资产交易 D 金融交易

2. 以下不属于金融交易的是___________。

A、 房产的买卖

B、 购买人身保险

C、 企业向劳动者支付报酬

D、 股价下跌导致市值的损失

3. 下列说法中，不正确的是___________。

A 货币黄金和特别提款权只有债权人没有债务人

B 通货是发行机构的负债，持有者的资产

C 证券是持有者的资产，发行人的负债

D 保险专门准备金是保险公司的资产。

答案：1.D 2.D 3.D

三、多项选择题

1. 金融资产和非金融资产的区别在于___________。

A 金融资产常常与金融负债对称

第3章 资金流转--网上支付

网上支付是指客户利用互联 网完成交易资金的转移过程

本章学习内容

第一章 第二章 第三章 第四章 第五章

网上支付 电子货币 网络银行 第三方支付 移动支付

第3章 资金流转--网上支付 网上支付 什么是网上支付

网上支付指的是客户、商家、网络银行(或第三方支付) 之间使用安全电子手段，利用电子现金、银行卡、电子 支票等支付工具通过互联网传送到银行或相应的处理机构， 从而完成支付的整个过程

第3章 资金流转--网上支付 网上支付 1.数字传输 2.开放平台 3.现代通信 4.方便高效

网上支付的特点

第3章 资金流转--网上支付 网上支付网上支付流程

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篇一：银行资产证明

银行资产证明中国银行：

开具方法：您可持本人有效身份证件、存单(折)到到任意联网网点办理。委托他人代办存款证明，受委托人须出示本人和存款人有效身份证件。

收费标准：每开一张存款证明收取手续费人民币20元。

有效期限：一般来说，存款证明书的有效期限比较灵活(并不一定是一般说的3个月)。客户自订期限，开具存款证明后，银行将对该项存款做冻结处理，冻结的时间与存款证明书的有效期相同。

存款种类：只能定期。

其他说明：客户要求撤消三个月内不得支取的限制时，应交回存款证明原件后，中国银行方可为您撤消开证后三个月内不得支取的限制。

中国工商银行：

开具方法：凭本人身份证件和工行未被冻结挂失的存款凭证(包括定期储蓄存单(折)、活期储蓄存折、凭证式国债)。委托他人代办的，应同时出示代办人的身份证件。

收费标准：开具个人存款证明书，每份收费20元;提前解除止付个人存款，每份收费20元。 有效期限：工行的证明期限也比较灵活：最短一天，最长一年，客户自订。开具存款证明后，银行将对该项存款做冻结处理，冻结的时间与存款证明书的有效期相同。

存款种类：灵活：活期、定期整存整娶存本取息、零存整取和国库券帐户均可办理。

其他说明：存款obr>证明到期，个人存款自动解除支付。如要

【大智慧】资金流（主力、大户、散户、占比）-指标公式源码

主力bbd:=(BIGORDER(1)-BIGORDER(2))*AMOUNT/10000; 超大bbd:=(BIGORDER(1,3)-BIGORDER(2,3))*AMOUNT/10000; 大户bbd:=主力bbd-超大bbd;

中户bbd:=(BIGORDER(1,1)-BIGORDER(2,1))*AMOUNT/10000-主力bbd; 散户bbd:=((1-BIGORDER(1,1))-(1-BIGORDER(2,1)))*AMOUNT/10000; 占比1:=(BIGORDER(1)-BIGORDER(2));

占比2:=(BIGORDER(1)-BIGORDER(2))*AMOUNT/(CAPITAL*c);

DRAWTEXTREL(15,710,'总股本:'+NUMTOSTRn(FINANCE2(35),0)+'万股' +' 流通A股:'+NUMTOSTRn(FINANCE2(37),0)+'万股'+' 每股收益:'+NUMTOSTRN(FINANCE2(3),3)+'元'+' 市盈

率:'+NUMTOSTRN(DYNAINFO(39),2)+' 市净率:'+NUMT

钢贸资金流检测与风险控制项目分析报告

钢贸资金流检测与风险控制项目

分 析 报 告

钢贸资金流检测与风险控制项目分析报告

目 录

第一章 我国钢贸行业发展现状 ................................................................................... 3

一、钢贸行业发展迅速但增速将放缓 ............................................................... 4 二、我国钢铁企业的销售渠道 ........................................................................... 6 三、当前钢贸企业的发展模式 ........................................................................... 8 四、当前钢贸行业的发展特点 .........................................................................

【通达信】奉献一个自编的真正的资金流公式

笔者看了很多的资金流公式，可以说百分之95%都是假的（不敢说百分之百，呵呵），那些号称“真实的资金流”公式，其原理：要么是依据涨跌来判断--日线涨，就是主力资金流入；日线跌，就是主力资金流出。或者，依据均线或者macd来作为主力资金的流入流出判别的标准，等。其实，这些资金指标对实际操盘没有任何作用——都是事后诸葛亮。 为感谢理想论坛，笔者免费奉献一个自编的主力资金流公式。请原谅加了密。 公式说明：

一、本公式是由主力资金的净流入或净流出纯加减而来，是根据主力资金的实际进出和进出的量来判别的，不是根据大盘或股价的涨跌或什么均线或其他指标来判断的； 二、本人一贯对通达信软件上面反映的主力资金净流入（主动）比较感冒，故而主力资金净流入指标原理和判别公式用的是：主力资金净流入（包括负流入——即净流出，下同）=主力资金主动流入+主力资金被动流入； 三、公式研判的说明：

（1）.主力资金流入（或流出）带：1.资金带的粗细反映主力资金的流入或流出的多少；2.蓝色带：反映主力资金的净流出和股价下跌或回调的趋势，红色带：反映主力资金的净

流入和股价上行的趋势；

3.坐标反映成交量的增减，特别是主力资

篇一：银行信贷业务流程

工商银行信贷业务流程和有关规定介绍

第一部分 贷款流程

1、企业申请。

2、企业提供相关资料。

3、客户经理实地调查。

4、进行评级、授信。

5、客户经理形成贷款调查报告。

6、落实贷款前提条件。

7、发放贷款。

注：项目贷款另需进行项目贷款评估。

第二部分 信贷业务的有关规定

一、借款人应具备的基本条件

1、经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企业法人、事业法人和其他经济组织。

2、在我行开立基本存款账户或一般存款账户，持有人民银行颁发的贷款卡。

3、信用等级符合我行贷款规定A以上。

4、符合国家产业政策和我行行业政策，主业突出，管理制度完善，对外权益性投资比例符合国家有关规定（50%）。经营稳定，财务状况良好，流动性及盈利能力较强，在行业或区域内具有明显的竞争优势和良好的发展能力。

5、借款人信誉良好，在银行融资无不良信用记录。

6、项目贷款须有国家规定比例的资本金、批准文件等。

7、贷款行要求的其它条件。

二、客户评级、授信须提供的资料

1、年审有效的营业执照、组织机构代码证、国地税登记证、银行开户许可证、贷款卡、法人代表身份证明等复印件。

2、最近一次的验资报告。

3、企业近三年的财务报表及最近一期的月度财务报表。

4、年度财务报表要