存贷款利率定价分析报告

金融机构人民币贷款基准利率

1—3年(含)

单位：年利率%3—5年

5年以上

(含)

调整时间6个月1991.04.

  8.10

21

1993.05.

  8.82

15

1993.07.

  9.00

1年  8.64  9.36 10.98       9.00       9.54   9.72     10.80          12.06       12.24  14.0411

1995.01.

01

1995.07.

011996.05.01

1996.08.23

1997.10.23

1998.03.25

1998.07.01

1998.12.07

1999.06.

10

2002.02.

21

2004.10.

292006.04.28

2006.08.19

200

历年存贷款利率便查簿

人民币存贷款利率表(2012年6月8日)序利率(年息百分之)项目号 2011-7-7 2012-6-8 01城镇居民个人储蓄 1.活期存款* 0.50 0.40 2.通知存款 1天* 0.95 0.85 7天* 1.49 1.39 3.整存整取三个月* 3.10 2.85六个月* 3.30 3.05一年* 3.50 3.25二年* 4.40 4.10三年* 5.00 4.65五年* 5.50 5.10 4.定活两便按一年以内定期整存整取同档次利率6折执行 5.零存整取、整存零取、存本取息一年* 3.10 2.85三年* 3.30 3.05五年* 3.50 3.25 6.大面额定期存款一个月三个月六个月九个月一年 02单位存款 1.活期存款* 2.通知存款 1天* 7天* 15天二个月三个月四个月五个月六个月七个月八个月九个月十个月十一个月一年二年三年 3.协定存款* 4.定期存款三个月*六个月*一年*二年*三年*五年*序项目号 03人民银行往来 1.法定存款准备金 2.超额备付金存款 3.再贷款二十天三个月六个月一年 4.再贴现 04短期贷款六个月以内(含6个月)*六个月至一年(含一年)* 05中长期贷款一年以上至三年(含

历年存贷款利率便查簿

人民币存贷款利率表(2012年6月8日)序利率(年息百分之)项目号 2011-7-7 2012-6-8 01城镇居民个人储蓄 1.活期存款* 0.50 0.40 2.通知存款 1天* 0.95 0.85 7天* 1.49 1.39 3.整存整取三个月* 3.10 2.85六个月* 3.30 3.05一年* 3.50 3.25二年* 4.40 4.10三年* 5.00 4.65五年* 5.50 5.10 4.定活两便按一年以内定期整存整取同档次利率6折执行 5.零存整取、整存零取、存本取息一年* 3.10 2.85三年* 3.30 3.05五年* 3.50 3.25 6.大面额定期存款一个月三个月六个月九个月一年 02单位存款 1.活期存款* 2.通知存款 1天* 7天* 15天二个月三个月四个月五个月六个月七个月八个月九个月十个月十一个月一年二年三年 3.协定存款* 4.定期存款三个月*六个月*一年*二年*三年*五年*序项目号 03人民银行往来 1.法定存款准备金 2.超额备付金存款 3.再贷款二十天三个月六个月一年 4.再贴现 04短期贷款六个月以内(含6个月)*六个月至一年(含一年)* 05中长期贷款一年以上至三年(含

存贷款业务的核算

1、储户李明于2008年8月20日到工商银行XX支行办理3年期整存整取储蓄业务，金额为40 000元，3年期整存整取存款年利率为5%，该行予以办理。2011年8月20日，储户李明3年期整存整取存款到期，银行支付全部本息，利息所得税税率为5%。

要求：对上述业务做出账务处理。

（1）借：吸收存款—活期储蓄存款（B公司） 40 000

贷：吸收存款—定期储蓄存款（整存整取户） 40 000

付出：重要空白凭证——单位定期存款证实书 可以按年或按季度计提利息，此题中利息计提忽略 （2）借：利息支出 贷：应付利息 （3）借：吸收存款—定期储蓄存款（整存整取户） 40 000

应付利息 6 000

贷：吸收存款—活期储蓄存款（B公司） 45 700 其他应付款——代收利息所得税 300

收入：重要空白凭证——单位定期存款证实书

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我国存贷款基准利率变动对股票收益率的影响性分析

作者：高丽娜

来源：《商场现代化》2012年第25期

[摘 要]本文通过分析2002年以来我国存贷款基准利率调整的数据，根据利率对股票市场影响的传统现值理论，描述我国10年来利率变动波及股市的走势，并与我国实际经济背景相结合分析背后的原因。得出利率的变动与股市的变动并不一定与理论相统一，这主要受我国的高通胀、投资者投资观念和信心、企业更宽的融资渠道的影响。 [关键词]存贷款基准利率 基准利率 股票收益

自2002年以来，中国经济发展的同时也伴随着危机，根据经济发展状况的不同国家逐渐放松了对市场利率的管制，存贷款基准利率频繁调整，市场利率化日益发展。在整个金融市场和利率体系中，基准利率处于关键地位，起着决定性的作用，是利率决定的参照体。在利率制度高度开放的环境下或在推行了利率全面市场化之后，基准利率的变化会导致其他利率的变化，期水平的高低也将决定其他利率水平的高低。基准利率既是金融市场的投资者和参与者进行金融决策的参照体，又是货币当局制定和实施金融政策必须高度关注和利用的对象。

存贷款业务的核算

1、储户李明于2008年8月20日到工商银行XX支行办理3年期整存整取储蓄业务，金额为40 000元，3年期整存整取存款年利率为5%，该行予以办理。2011年8月20日，储户李明3年期整存整取存款到期，银行支付全部本息，利息所得税税率为5%。

要求：对上述业务做出账务处理。

（1）借：吸收存款—活期储蓄存款（B公司） 40 000

贷：吸收存款—定期储蓄存款（整存整取户） 40 000

付出：重要空白凭证——单位定期存款证实书 可以按年或按季度计提利息，此题中利息计提忽略 （2）借：利息支出 贷：应付利息 （3）借：吸收存款—定期储蓄存款（整存整取户） 40 000

应付利息 6 000

贷：吸收存款—活期储蓄存款（B公司） 45 700 其他应付款——代收利息所得税 300

收入：重要空白凭证——单位定期存款证实书

人民币存贷款计结息规则

时间:2009-12-3 17:15:23 来源:中国人民银行网站 作者: 编辑:刘建刚 浏览次数:

2778

一、计算方法和利率换算公式 1 、积数计息法

按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息的方法。计息公式为： 利息=累计计息积数× 日利率，累计计息积数＝每日余额合计数 2 、逐笔计息法

按预先确定的计息公式逐笔计算利息的方法，计息期全部化为实际天数。计息公式为： 利息＝本金×日利率×实际天数 （二）利率换算公式 日利率＝年利率／360 月利率＝年利率／12 二、存款计结息 （一）储蓄存款 1 、活期储蓄存款

活期储蓄存款按季结息，每季末月的20日为结息日，按结息日挂牌公告的活期存款利率计息。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期存款利率计息至清户前一日止。适用计息方法为积数计息法。 2、整存整取定期储蓄存款

整存整取定期储蓄存款的期限分为三个月、半年、一年、二年、三年、五年六个档次，按存入日挂牌公告的相应档次利率计息，利随本清，遇利率调整不分段计息。适用计息方法为逐笔计息法。

整存整取定期储蓄存款可以全部或部分

天津市住房公积金管理中心关于做好住房公积金存贷款利率

调整工作的通知(津公积金中心发[2015]61号)

【法规类别】贷款

【发文字号】津公积金中心发[2015]61号 【发布部门】天津市住房公积金管理中心 【发布日期】2015.05.11 【实施日期】2015.05.11 【时效性】现行有效

【效力级别】地方规范性文件

天津市住房公积金管理中心关于做好住房公积金存贷款利率调整工作的通知

（津公积金中心发〔2015〕61号）

各住房公积金业务承办银行：

根据《中国人民银行关于下调金融机构人民币贷款和存款基准利率并进一步推进利率市场化改革的通知 》（银发〔2015〕143 号）和住建部《利用住房公积金支持保障性住房建设试点项目贷款管理办法》（建金〔2010〕101号），现就住房公积金存贷款利率调整有关事宜通知如下：

一、从2015年5月11日起，上年结转的个人住房公积金存款利率下调0.25个百分点，由2.10%下调至1.85%；当年归集的个人住房公积金存款利率保持不变，仍为0.35%。 1 / 2

二、从2015年5月11日起，五年期以下（含五年）个人住房公积金贷款利率下调

0.25个百分点，由3.

2011年2月最新金融机构人民币存贷款基准利率表

中国人民银行利率表

中国人民银行

中国人民银行（简称央行或人行）是中华人民共和国的中央银行，中华人民共和国国务院组成部门之一，于1948年12月1日组成。中国人民银行根据《中华人民共和国中国人民银行法》的规定，在国务院的领导下依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。中国人民银行总行位于北京，2005年8月10日在上海设立中国人民银行上海总部。

最新金融机构人民币存贷款基准利率表

2011年2月最新金融机构人民币存贷款基准利率表

六个月(含) 一年(含) 二、中长期贷款 一至三年(含) 三至五年(含) 五年以上 三、贴现

四、个人住房公积金贷款 五年以下（含五年） 五年以上 附：利率名词解释：

5.60 6.06 6.10 6.45 6.60

以再贴现利率为下限加点确定

4.00 4.50

基准利率是利率市场化的重要前提之一，在利率市场化条件下，融资者衡量融资成本，投资者计算投资收益，以及管理层对宏观经济的调控，客观上都要求有一个普遍公认的基准利率水平作参考。所以，从某种意义上讲，基准利率是利率市场化机制形成的核心。 基准

【发布单位】建设部

【发布文号】建金管[2007]123号 【发布日期】2007-05-18 【生效日期】2007-05-18 【失效日期】 【所属类别】政策参考 【文件来源】建设部

建设部关于调整个人住房公积金存贷款利率的通知

(建金管[2007]123号)

各省、自治区建设厅，直辖市、新疆生产建设兵团住房公积金管理委员会、住房公积金管理中心：

根据2007年5月18日《中国人民银行关于调整金融机构人民币存贷款基准利率的通知》（银发[2007]157号），现就个人住房公积金存贷款利率调整的有关事宜通知如下：

一、从2007年5月19日起，上年结转的个人住房公积金存款利率由现行的1.98％调整为2.07％，当年归集的个人住房公积金存款利率不变。

二、从2007年5月19日起，上调个人住房公积金贷款利率。五年期以下（含五年）及五年期以上个人住房公积金贷款利率均上调0.09个百分点。五年期以下（含五年）从4.32％调整为4.41％，五年期以上从4.77％调整为4.86％。

请各省、自治区建设厅立即将本通知转发各住房公积金管理委员会、住房公积金管理中心执行。