如何举报审计人员

部队工程报审决算时所要用的表格

附件目录

1、工程结算审计申请书 2、审计通知单 3、审前会商纪要

4、关于积极配合工程结算审计的函 5、工程结算审计承诺书 6、工程结算审计所需资料签收表 7、审计实施方案 8、审计记录 9、审计工作底稿 10、会议会审纪要 11、工程结算书

12、工程结算审计数据汇总表 13、工程竣工结算审计认证定案签字表 14、审计组审计报告 15、征求意见书 16、审计报告

17、工程结算审计档案装订目录

部队工程报审决算时所要用的表格

附件六

工程结算审计所需资料签收表

工程项目名称：

部队工程报审决算时所要用的表格

16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27审计 要求

现场签证单隐蔽验收记录 甲方供应材料设备清单 乙方自购材料设备价格认定单 工程量计算书(含钢筋计算书) 工程相关录像、图片 党委会或办公会会议纪要 施工单位资质取费证书 竣工验收资料 监理合同和有关资料 工程财务相关资料 其他与工程造价有关资料

列入审计档案

列入审计档案 列入审计档案

电子版列入审计档案

列入审计档案 列入审计档案 列入审计档案

建设单位送交人对上述资料真实性、完整性、合法性负责，保证竣工结算资料一 次性送达，审计组在结算审计过程中，不再

银行审计文档

随着信贷操作的不断规范，归集到公司类信贷业务档案的信贷资料越来越多。一个信贷项目的业务资料少则十几份多则几十份。面对资料品种纷繁复杂、来源各异的信贷业务资料，审计人员在进行审阅时普遍感到难以理清头绪或抓不住重点。如何在保证审计质量的前提下高效地审阅信贷业务档案，对防范审计风险、提高工作质量具有十分重要的现实意义。

根据信贷业务资料的性质和作用，我们可以把信贷档案内的业务资料大致分成以下几类：一、法律性文件：包括借款合同、抵（质）押合同、保证合同、借据、公证书、抵（质）押登记文书等；二、借款人和担保人提供的反映借款人和担保人的资格条件、基本情况、经营状况、财务状况的资料：包括信贷业务申请书、营业执照、法人代码证书、税务登记证明、法定代表人身份证明、贷款证（卡）复印件、法定代表人签字样本、法定代表人授权委托书、董事会决议、企业章程、财务报表、合同等；三、外部中介机构出具的鉴证评价资料：包括抵（质）押物价值评价报告、审计意见书、验资报告等；四、银行内部形成的资料：包括客户评价报告、信贷业务评价报告、项目评估报告、担保评价报告、审批资料、清分资料、贷后管理资料等。

信贷业务审计的目标一般是信贷操作的合法性、合规性和信贷业务的真实性、风险性，根

关于奖励举报有功人员暂行办法

湘纪发〔2010〕35号

各市州、县市区纪委、检察院、监察局、财政局，省直机关各单位纪检组（纪委）、监察室（处），省纪委、省监察厅各派驻机构，省直纪工委，省委教育纪工委：

现将《关于奖励举报有功人员暂行办法》印发给你们，请结合实际，认真贯彻执行。

中共湖南省纪律检查委员会 湖南省人民检察院

湖南省监察厅 湖南省财政厅

2010年11月15日

关于奖励举报有功人员暂行办法

第一条 为了充分发挥人民群众在反腐败斗争中的积极作用，鼓励人民群众依纪依法检举、控告违纪违法行为，进一步推动我省反腐倡廉工作，根据《中国共产党纪律检查机关控告申诉工作条例》、《中华人民共和国行政监察法》、《信访条例》、《人民检察院举报工作规定》、《监察机关举报工作办法》等法律法规的规定，结合我省实际，制定本办法。

第二条 凡以真实姓名、确切联系方式向各级纪检监察机关或检察机关检举、控告党的组织、党员、国家工作人员和行政监察对象违纪违法行为，经查证属实且具备下列条件之一的，视为举报有功人员：

关于奖励举报有功人员暂行办法

（一）举报的违纪违法事项，经查处，追缴、没收违纪违法款的；

（二）举报的违纪违法事项，经查处，虽未追缴或没收违纪违法款，但使被举报人受

施工管理人员资质报审表

表号：DJS－A4－05

工程名称： 编号：

本表一式 份，由承包单位填报，建设管理单位、项目监理部各一份、承包单位存 份。

填写、使用说明

1、主要施工管理人员包括：项目经理、专职质检员、专职安全员等。

2、按有关规定，项目经理、专职质检员、专职安全员必须经过相关培训，持证上岗。 3、 施工承包单位应对其报审的复印件进行确认，并注明原件存放处。 4、项目监理部审查要点：

a) 主要施工管理人员是否与投标文件一致； b) 人员数量是否满足工程施工管理需要； c) 更换项目经理是否经建设管理单位书面同意； d) 应持证上岗的人员所持证件是否有效。

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浅谈如何加强企业纪检监察信访举报工作

作者：刘新科

来源：《大东方》2016年第03期

做好国有企业纪检监察信访举报工作，对于保护职工切身利益，维护矿区和谐稳定，推进企业持续发展，都具有十分重要的意义。十八大以来，河南义马煤业集团股份有限公司充分发挥纪检监察信访举报发现问题线索“主渠道”、反腐民意“晴雨表”和领导决策“情报部”的作用，有力促进了党风廉政建设和反腐倡廉工作，为企业持续健康和谐发展营造了良好环境。 一、把握主要特点，厘清职责定位 （一）是内容复杂化

从信访举报内容上看，既有反映党员干部违纪违法方面的问题，也同时反映基层单位及其相关部门违反政策侵害群众利益等方面的问题，部分还涉及劳资纠纷，其中反映领导干部失职渎职、侵害职工利益类的占较大比重。 （二）是形式多样化

从信访举报形式上看，信访举报有来信来访、来电信箱等多种形式，目前，方便快捷的网络反映已渐成主流，尤其通过义煤吧、内部论坛等网络平台反映问题有增加趋势。今年上半年，公司纪委通过网络受理问题线索32件，占比31.37%。

新时期提高审计人员素质之浅见

一、提高审计人员素质是新时期对审计人员的新要求

党中央、国务院积极倡导以人为本，构建和谐社会的治国理念，努力推进农村城镇化建设步伐，缩小区域贫富差距，加大各项民生工程资金投入力度。近几年来，国家对农业、林业、水利、教育、民政、卫生、交通等领域投放了大量专项资金，随之发生违法乱纪案件的可能性也在增多，当前经济领域违法乱纪情况呈现许多新的特点，作案手段更加狡诈隐蔽，我们审计监督部门面临严峻考验，传统审计模式已经很难查出被审单位或个人重大违纪问题，只有运用内查外调这一审计新模式，才能深入查出经济领域中重大违法乱纪案件线索，审计新模式对审计人员素质提出了新要求。

二、审计人员应该具备的素质

为了适应现代审计的发展趋势，审计人员应该具备的素质包括两个方面：一是基本素质，主要指作为一名行政执法人员应当具备的基本职业道德素质和基本业务能力；二是特别素质，主要指对审计事项的敏感能力、洞察能力、综合分析判断能力、谈话沟通交流能力，这是审计工作特殊的职业要求。

（一）审计人员应该具备的基本素质

首先要有审计职业道德素质。拥有高度的政治责任感，强烈的正义之心，依法廉洁从审，这是审计人员最基本的职业道德要求，审计是一项得罪人的事业，审计过程中必然要

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浅谈如何加强企业纪检监察信访举报工作

作者：刘新科

来源：《大东方》2016年第03期

做好国有企业纪检监察信访举报工作，对于保护职工切身利益，维护矿区和谐稳定，推进企业持续发展，都具有十分重要的意义。十八大以来，河南义马煤业集团股份有限公司充分发挥纪检监察信访举报发现问题线索“主渠道”、反腐民意“晴雨表”和领导决策“情报部”的作用，有力促进了党风廉政建设和反腐倡廉工作，为企业持续健康和谐发展营造了良好环境。 一、把握主要特点，厘清职责定位 （一）是内容复杂化

从信访举报内容上看，既有反映党员干部违纪违法方面的问题，也同时反映基层单位及其相关部门违反政策侵害群众利益等方面的问题，部分还涉及劳资纠纷，其中反映领导干部失职渎职、侵害职工利益类的占较大比重。 （二）是形式多样化

从信访举报形式上看，信访举报有来信来访、来电信箱等多种形式，目前，方便快捷的网络反映已渐成主流，尤其通过义煤吧、内部论坛等网络平台反映问题有增加趋势。今年上半年，公司纪委通过网络受理问题线索32件，占比31.37%。

浅谈如何防范审计风险

学校： 专业： 年级： 姓名：

完成日期：2011年3月

1

目 录

摘要 .................................................................................................... 1 关键词 ................................................................................................ 1 一、审计风险的类别及其特征 ........................................................... 2 （一）审计风险的类别 ...................................................................... 2 （二）审计风险的特征 ...................................................................... 3 二、审计风险产生的原因及其影响...............

关于反映xxx公安局xxx派出所警员xxx

违纪问题的信访材料

举报人：xxx

被举报人：xxx，系xxx公安局xxx派出所警员。

举报内容：xxx公安局xxx派出所警员xxx从事并参与营利性活动，且不正长期与他人保持不正常身份关系，滥用职权侵害他人合法权益等问题进行举报，请贵部门进行从严查处。

1、违纪从事并参与营利性活动。

举报人在xxx县xxx小区13#院内有一处面积为400㎡的二层房产，2015年此人与我公司进行协商，签订协议租赁该房屋第一层进行经营澡堂使用，当时举报人及下属员工并不知情此人为国家公职人员身份，被举报人xxx也从未明确言明或以其他方式透露自己为国家公职人员的身份。从租赁至今，此人一直在租用我公司房屋的第一层，开设澡堂进行营利活动（现为xxx信托所）。2016年，此人因恶意拖欠我公司租金而且拒不腾空该房屋，我公司多次上门与其进行商谈，在此期间，我公司方得知此人身份为xxx公安局上遥镇派出所警员，平时即在派出所上班，也经常亲自看门营业，此事实属实，此行为严重违反《中华人民共和国人民警察法》第二十二条第一款第十项“?人民警察不得有下列行为：（十）从事营利性的经营活动或者受雇于任何个人或者组织；”《中华人民共和国公务员法》第五

　　1.审计报告是审计最终产品的载体

　　审计人员的定位是评估风险、发现问题、提供审计建议，而审计报告是审计工作最终产出的载体，是向治理层、高管等呈现审计价值的载体。台下十年功，台上一分钟。审计报告写不好，就好像练习多年的舞蹈演员结果在台上表演的不好，观众看不到想看的，对演员本人的信心也是一个非常严重的打击。

　　2.审计报告是沟通桥梁

　　审计报告是审计部门对被审计事项的态度和建议的正式表达，审计报告不是一蹴而就的，而是需要征求被审计单位的意见，在这个过程中，也是审计部门和被审计部门的深度沟通。

　　1.背景简介

　　背景简介应尽量简洁、清楚的描述审计的目的、被审计单位的基本情况、审计过程和整体的审计评价。

　　2.审计依据

　　审计依据是指本次审计过程中，审计人员是依据什么进行审计并得出结论的。一般审计依据是国家法律法规、条例、部门规章以及公司内部管理制度等。

　　3.审计发现

　　审计发现是审计报告的灵魂，可以大致分为事实发现和风险发现。事实发现是审计人员通过规定的审计程序发现的违反审计依据或对公司不利的事实描述。既然是事实，毫无疑问那我们就要用数据说话、用证据说话、用严谨的逻辑推理说话。写好审计发现其实就是审计结论+事实描述+影响分析。先