商业银行不可接受的财产

龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn

浅析商业银行理财产品的现状及存在问题

作者：辛姝怡 刘启

来源：《财经界·学术版》2015年第10期

摘要：自2010年以来，商业银行理财产品越来越受到广大投资者青睐。然而由于理财产品业务开展时间尚短，相关立法文件、监管制度和银行的产品设计管理机制仍不完善，投资者面临着诸多风险。本文基于理财产品的现状及特点，分析理财产品市场存在的问题，并提出相应的改善建议。

关键词：理财产品 发展现状 存在问题 改善建议

近年来，在经济快速发展的态势下，居民对于财富增值的需求不断攀升，曾经看似貌不惊人的商业银行理财产品一举取代了股票、基金等热门产品，成为居民投资理财品种的首选。为满足巨大的市场需求，商业银行纷纷开始开发理财产品业务，使得理财产品种类层出不穷，近三年推广发售数量较之以往呈螺旋式增长。然而，由于法律制度、监管制度的不完善，无法保证市场运行机制的安全性和其背后资产的优质性，商业银行和投资者皆面临着诸多风险。因此，在有效的监管措施下，商业银行如何规范运作、控制风险并保护投资者的合法权益，是理财产品业务实现长足发展的关键。 一、商

我国商业银行理财产品发展对策研究

我国商业银行理财产品发展对策研究

摘 要

近年来，我国商业银行理财业务发展迅速，各家商业银行为抢占理财市场，争先恐后的推出形形色色的理财产品，给社会经济带来很大影响。商业银行理财产品成为商业银行新的利润源，改善了商业银行的收支结构，有助于提升商业银行核心竞争力。但我国目前的金融体系尚不完善，对于商业银行的监管也存在盲点，因此对理财产品的问题研究有着重要的意义。所以不断开发设计出真正适应市场需求的个性化产品，

为客户提供全方位的优质服务成为我国商业银行理财业务发展亟待解决的问题。

本文简要介绍我国商业银行理财产品，并对其现状进行分析，经过近年的不断发展取得了很大的成就，产品种类不断丰富，推出频率不断加快，在一定程度上给人们提供了更多更丰富的投资渠道，也为银行获取了一定的收益。但是还存在一些问题：一是理财产品同质化，二是理财产品结构不合理，三是理财产品设计不合理，四是理财产品市场交易不完善。针对这些问题，本文主要从创新管理模式不完善、风险控制能力不足、专业人才缺乏、理财服务技术系统滞后四个方面分析原因。通过对商业银行理财产品发展中存在的问题及成因的分析，从完善产品创新管理机制、提

我国商业银行个人理财产品创新研究

近年来，随着我国商业银行改革的稳步推进和居民理财意识的逐渐成熟，人们的金融投资和金融风险意识也日益增强，商业银行开展个人理财业务的时机已经成熟。个人理财业务的逐步壮大与个人理财产品逐步多样化成为商业银行提高中间业务收入的重要组成部分。商业银行个人理财业务由于具有批量大、业务范围广、经营收入稳定等特点，已经成为发达国家商业银行的主导业务和重要收入来源，我国商业银行个人理财业务发展相对落后。随着我国居民收入水平日益提高，个人对金融服务和资产增值的需要越来越强，个人理财产品的多样化与复杂化日益成为我国商业银行个人理财业务发展的客观需求。通过研究得出，近年来，国内一些商业银行理财产品逐渐增多，理财业务呈现从单一产品推销向综合理财服务发展的趋势。但与西方发达国家商业银行相比，还存在一定的问题和差距。相对于国际大银行来说，中国银行业用于客户个人理财的投资工具还相对落后，现阶段用于个人理财的工具仍以传统的银行产品为主。 因此，中国商业银行个人理财工具的创新，应充分学习和借鉴发达国家国际性银行的理财产品，并根据中国的市场和客户对象特点进行改造。国内商业银行要突破限制。必须更新观念，树立以客户为中心，以服务为导向的服务理念，

第三章

1.假设20１１年4月18日销户时，活期储蓄存款利率为3?，利息税率为5%，应付利息是多少呢？？

利息：156200× 3?÷30=15.62元 利息税：15.62 × 5%=0.78元

应付利息：15.62-0.78=14.84元

2.某企业将一张票面为100万元的60天后到期的商业承兑汇票到银行贴现，银行月贴现率为3.75?（一个月按30天计）。 求

（1）银行应扣除的贴现利息； （2）银行应支付给企业的贴现金额。 （1）贴现利息 100万元×3.75?×2 ＝0.75万元 （2）贴现金额

100万元－0.75万元

3. 某银行需筹资500万，包括200万活期存款，200万的定期与储蓄存款，50万的货币市场借款和50万的股权资本。 活期存款：200÷500=0.4 定期与储蓄存款：200÷500=0.4 货币市场借款：50÷500=0.1

股权资本：50÷500=0.1

4.例：某银行通过7％的存款利率可吸引25万存款，如果提供7.5%的利率，可筹集50万存款，计算边际成本（率）？

边际成本MC＝0.075×50－0.07×25＝2 边际成本率＝2/25＝0.08 （8％）

5. 某银行准备以NOWS账户支持资产扩充， 这些资金

龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn

浅析商业银行理财产品的现状及存在问题

作者：辛姝怡 刘启

来源：《财经界·学术版》2015年第10期

摘要：自2010年以来，商业银行理财产品越来越受到广大投资者青睐。然而由于理财产品业务开展时间尚短，相关立法文件、监管制度和银行的产品设计管理机制仍不完善，投资者面临着诸多风险。本文基于理财产品的现状及特点，分析理财产品市场存在的问题，并提出相应的改善建议。

关键词：理财产品 发展现状 存在问题 改善建议

近年来，在经济快速发展的态势下，居民对于财富增值的需求不断攀升，曾经看似貌不惊人的商业银行理财产品一举取代了股票、基金等热门产品，成为居民投资理财品种的首选。为满足巨大的市场需求，商业银行纷纷开始开发理财产品业务，使得理财产品种类层出不穷，近三年推广发售数量较之以往呈螺旋式增长。然而，由于法律制度、监管制度的不完善，无法保证市场运行机制的安全性和其背后资产的优质性，商业银行和投资者皆面临着诸多风险。因此，在有效的监管措施下，商业银行如何规范运作、控制风险并保护投资者的合法权益，是理财产品业务实现长足发展的关键。 一、商

商业银行选择题

注：源自光盘，有的没讲，没挑，之前那个单选总结不要了。 第二章

一、单项选择题

1. 银行资产负债表的编制原理是（ ）。 A．资产=负债

B．资产=所有者权益

C．资产=负债+所有者权益 D．资产=利润总额 答案：C

2. 下面可做法定存款准备金的资产项目是（ ）。 A．现金 B．债券

C．同业拆出及回购协议 D．股票 答案：A

3. 银行的证券投资组合中有一类债券基本不存在信用风险，安全性高，可在二级市场转让中占有较大份额，并作为其主要组成部分。它是（ ）。 A．公司债券 B．政府债券 C．公司股票 D．共同基金 答案：B

4. 一般商业银行最大的资产项目是（ ）。 A．贷款 B．同业拆借 C．准备金 D．库存现金 答案：A

5. 银行承兑行为反映在资产负债表中资产方的（ ）账户中。 A．未结清承兑余额

B．未结清的客户对银行承兑的负债 C．证券投资 D．其他资产 答案：B

6. 银行最主要的负债来源是（ ）。 A．贷款 B．授信 C．负债

D．同业拆入及回购协议下的证券出售 答案：C

7. 可在二级市场上转让，对存款人有较大的吸引力，银行常用这种工具向富有的个人筹资。这项负债是（ ）。

A．大额可转让定期存单

1、如果你的银行没有任何超额准备金，一位信誉良好的客户到银行申请贷款，你是否应当以没有超额准备金为由拒绝该客户，为什么？你可以采取什么方法满足该客户的资金需求？

错。当你摒弃某一客户后，你可能永远失去该客户的业务，这样做的成本很高。为了发放客户贷款，你可能得向其他银行、公司或联储筹措资金。另一种可供选择的方法是通过出售可转让存单或某些证券来筹措必须的资金。

2、假定你是某银行的经理，该银行拥有1500万元固定利率资产、3000万元利率敏感型资产、2500万元固定利率负债和2000万元利率敏感型负债。对该银行进行缺口分析，说明利率上升5个百分点时银行净值的变化。你可以采取哪些措施降低银行的利率风险？ 利率敏感性资产大于利率性负债 利率上升有利—正缺口管理； 利息掉期交易；互换交易

按照此资产负债表可得：由于存款外流银行损失了5000万美元，但银行仍然拥有500万的超额准备;不需要改变资产负债情况。 10000-5000-45000*10%=500；

相反，如果是问题5的资产负债表中。该银行的准备金将

减少2亿美元，即：7500-5000-45000*10%=-2000；

（1）银行同业拆借2000 弥补法定准备金的不足：资产负债表如下：

第三章

1.假设20１１年4月18日销户时，活期储蓄存款利率为3?，利息税率为5%，应付利息是多少呢？？

利息：156200× 3?÷30=15.62元 利息税：15.62 × 5%=0.78元

应付利息：15.62-0.78=14.84元

2.某企业将一张票面为100万元的60天后到期的商业承兑汇票到银行贴现，银行月贴现率为3.75?（一个月按30天计）。 求

（1）银行应扣除的贴现利息； （2）银行应支付给企业的贴现金额。 （1）贴现利息 100万元×3.75?×2 ＝0.75万元 （2）贴现金额

100万元－0.75万元

3. 某银行需筹资500万，包括200万活期存款，200万的定期与储蓄存款，50万的货币市场借款和50万的股权资本。 活期存款：200÷500=0.4 定期与储蓄存款：200÷500=0.4 货币市场借款：50÷500=0.1

股权资本：50÷500=0.1

4.例：某银行通过7％的存款利率可吸引25万存款，如果提供7.5%的利率，可筹集50万存款，计算边际成本（率）？

边际成本MC＝0.075×50－0.07×25＝2 边际成本率＝2/25＝0.08 （8％）

5. 某银行准备以NOWS账户支持资产扩充， 这些资金

一、选择题(单选及多选，每题2分，共40分) 1、商业银行“三性”经营原则是（ ACD ）。 Ａ 盈利性 Ｂ 信用性

Ｃ 安全性 Ｄ 流动性

2、商业银行组织形式除了单一银行制，还有（ BCD ）。 Ａ 跨国集团制 Ｂ 分支行制 Ｃ 集团银行制 Ｄ 连锁银行制 3、分支行制的优点有（ B ）。 Ａ 银行总数少，便于金融当局的管理 Ｂ 可以提倡和鼓励竞争，限制垄断 Ｃ 银行规模较大，取得规模效益

Ｄ 银行分支机构多，汇兑成本可保持在最低水平

4、商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例，可分为（ ABD ）。 Ａ 决策机构 Ｂ 执行机构 Ｃ 经营机构 Ｄ 监督机构

5、1996年1月，巴塞尔委员会颁布了（ A ），允许银行采用自己的内部风险管理模型，但应同时满足定性与定量标准。

A、《测定市场风险的巴塞尔补充协议》 B、《市场风险的资本标准建议》

C、《预期损失和不可预见损失》

目录

正文

第一篇：农村商业银行工作总结-

年终个人总结

2014年是**农村商业银行历史上极为重要的一年。乘着2014年在香港成功上市的春风，**农商行得到了巨大的发展!回首2014年，作为它平凡的一分子，我在本职岗位上做了自已应做的工作，完成了自已应尽的工作义务，现将一年来主要的工作情况作工作总结：

一认真学习党和国家的金融工作方针政策，把牢自已思想关，合规敬业

金融行业一向是高风险行业;说它高风险，一方面是要随时应对外部各种犯罪浪潮的冲击，另一方面还要求我们认真学习党和国家的金融工作方针政策，学习银行内控和管理的各种规章制度;无数深刻的经验教训告诉我们：什么时候我们紧持了制度，各种损失就会嘎然而止!什么时候忽视了制度，国家和人民财产就会遭受意外的损害!正是得益于规章制度的认真学习，一年来，我能正确行使领导交给我手中的权利。什么该做，什么不该，都时刻地提醒自己，用制度来约束自己！做在财物上做到公私分明，较好地完成了领导交给