为客户确定信用额度

客户信用等级、信用额度和信用期限管理制度

客户信用期限、信用等级和信用额度管理制度

一、 目的

为规范往来客户的信用评级授信及其后续管理工作，有效地控制商品销售过程中的信用风险，减少应收账款的呆坏帐，加快资金周转，结合本公司实际制定本制度。 本制度的具体目标包括以下内容：

（1）对客户进行信用分析、信用等级评定，确定客户的信用额度； （2）迅速从客户群中识别出存在信用风险、可能无力偿还货款的客户；

（3）财务部和营销部紧密合作，提供意见和建议，尽可能在扩大销售额的同时避免信用风险； 二、 适用范围

本制度适用于本公司的往来客户的信用评级授信业务及其后续管理工作，是该项业务操作的基本依据。 三、职责分工

营销部负责客户评级授信的操作及其后续管理工作，财务部负责对该项业务的初审和监督，总经办对该项业务进行终审。 四、内容 4.1、信用期限

信用期限是公司允许客户从购货到付款之间的时间

根据行业特点，信用期限为30-90天不等。对于利润高的产品，能给予较长的信用期限；对于利润率低的产品，给予的信用期限较短甚至采用现款现货； 4.2、新客户的评级与授信

包括首次交易的客户授信，不适用临时额度申请的客户。营销业务主管对于客户进行首次往来交易时，必须进行资信调查，填写新客

附件6-1-1

中国建设银行公司客户信用额度请示文件

正文：

一、 申报事项简述

（1） 客户名称、申报业务类别、申报业务方案关键要素。 （2） 合并（或并行）申报事项的特别说明。

二、 客户情况简述

（1） 主要股东、主营业务及产能、市场地位、最新经营情况。

简要概括企业成立时间、注册资本、规模、主营产品、生产能力、行业地位以及核心竞争力。以不超过300字为宜。 案例：

案例一、***制造安装有限公司成立于2003年1月，注册资金***万元。是中航**公司下属的、以研制**为主的子公司，具备***等优势，并承担***的生产。2011年的国内市场占比为*%。

案例二、**建设有限公司成立于1992年，前身为**总公司，现注册资金壹亿元整，法定代表人**。公司主要从事房屋建筑工程、混凝土预制构件施工。公司具有房屋建筑工程施工总承包一级、市政公用工程施工总承包一级、公路工程施工总承包一级等资质。

案例二、***房地产开发有限公司成立于1999年，目前注册资本为人民币**万元。法定代表人**；房地产开发资质为三级；自成立以来，已成功开发了**、**城、**等多个项目，开发面积达到110万平方米，销售收入达到25亿元，实现销售利润达5亿

附件6-1-1

中国建设银行公司客户信用额度请示文件

正文：

一、 申报事项简述

（1） 客户名称、申报业务类别、申报业务方案关键要素。 （2） 合并（或并行）申报事项的特别说明。

二、 客户情况简述

（1） 主要股东、主营业务及产能、市场地位、最新经营情况。

简要概括企业成立时间、注册资本、规模、主营产品、生产能力、行业地位以及核心竞争力。以不超过300字为宜。 案例：

案例一、***制造安装有限公司成立于2003年1月，注册资金***万元。是中航**公司下属的、以研制**为主的子公司，具备***等优势，并承担***的生产。2011年的国内市场占比为*%。

案例二、**建设有限公司成立于1992年，前身为**总公司，现注册资金壹亿元整，法定代表人**。公司主要从事房屋建筑工程、混凝土预制构件施工。公司具有房屋建筑工程施工总承包一级、市政公用工程施工总承包一级、公路工程施工总承包一级等资质。

案例二、***房地产开发有限公司成立于1999年，目前注册资本为人民币**万元。法定代表人**；房地产开发资质为三级；自成立以来，已成功开发了**、**城、**等多个项目，开发面积达到110万平方米，销售收入达到25亿元，实现销售利润达5亿

客户信用分析模型（Z计分模型、巴萨利模型等）

客户信用分析模型

客户信用分模型分为两类：预测模型和管理模型。预测模型用于预测客户前景，衡量客户破产的可能性，Z计分模型和巴萨利模型属于此类，两者都以预测客户破产的可能性为目标。

客户信用分析之预测模型－Z计分模型

信用评分法的基本思想是，财务指标反映了企业的信用状况，通过对企业主要财务指标的分析和模拟，可以预测企业破产的可能性，从而预测企业的信用风险。最初的Z计分模型由Altman在1968年构造。

其中：Z1主要适用于上市公司，Z2适用于非上市公司，Z3适用于非制造企业。 Z1＝1.2*X1 + 1.4*X2 + 3.3*X3 + 0.6*X4 + 0.999*X5

其中

X1 ＝（流动资产-流动负债）/资产总额

X2 ＝ 留存收益/资产总额

X3 ＝（利润总额+利息支出）/资产总额

X4 ＝ 权益市场值/负债总额

X5 ＝ 销售收入/总资产

一般地，Z值越低企业越有可能破产。如果企业的Z值大于2.675，则表明企业的财务状况良好，发生破产的可能性较低。反之，若Z值小于1.81，则企业存在很大的破产风险。如果Z值处于两者之间，则企业的财务状况非常不稳定。

Z2＝0.717*Xl + 0.847*X2 + 3.107*X

客户信用分析模型（Z计分模型、巴萨利模型等）

客户信用分析模型

客户信用分模型分为两类：预测模型和管理模型。预测模型用于预测客户前景，衡量客户破产的可能性，Z计分模型和巴萨利模型属于此类，两者都以预测客户破产的可能性为目标。

客户信用分析之预测模型－Z计分模型

信用评分法的基本思想是，财务指标反映了企业的信用状况，通过对企业主要财务指标的分析和模拟，可以预测企业破产的可能性，从而预测企业的信用风险。最初的Z计分模型由Altman在1968年构造。

其中：Z1主要适用于上市公司，Z2适用于非上市公司，Z3适用于非制造企业。 Z1＝1.2*X1 + 1.4*X2 + 3.3*X3 + 0.6*X4 + 0.999*X5

其中

X1 ＝（流动资产-流动负债）/资产总额

X2 ＝ 留存收益/资产总额

X3 ＝（利润总额+利息支出）/资产总额

X4 ＝ 权益市场值/负债总额

X5 ＝ 销售收入/总资产

一般地，Z值越低企业越有可能破产。如果企业的Z值大于2.675，则表明企业的财务状况良好，发生破产的可能性较低。反之，若Z值小于1.81，则企业存在很大的破产风险。如果Z值处于两者之间，则企业的财务状况非常不稳定。

Z2＝0.717*Xl + 0.847*X2 + 3.107*X

关于实行《客户信用评级暂行办法》的通知

各支行、营业部：

为客观评价企业信用等级，提供信用发放的科学依据，保证全行客户评级的准确性和一致性，总行重新设计了客户信用评级体系，出台《客户信用评级暂行办法》。

新的客户评级体系具有如下特性：

一、从偿债能力、获利能力、经营管理、履约和结算情况、发展与潜力、修正调整项和限定指标调整项，共七个方面量化客户评级指标；

二、对应企业评级总分和信用特征，评级体系设立了AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级和C级，共９个级别；

三、考虑我行业务定位，根据国家经贸委、国家计委、财政部和国家统计局制定的《中小企业标准暂行规定》，评级体系按大型企业和中小企业的不同特性分别制定了评分标准；

四、根据行业间经营、财务和资源上的差异，评级体系分别制定了工业、商贸、公共事业、房地产和综合五类评分标准；对于非单纯工业、商贸、公共事业或房地产类客户，要依据企业主营业务收入和主营业务利润的主要来源确定所属行业，不能简单归属为综合类。

各信贷业务经办机构要认真学习《客户信用评级暂行办法》，并严格遵照执行。

执行中的情况和问题及时向总部风险管理部反映。

附件：《客户信用评级暂行办法》

客户信用评

大客户 文件编号： MQR/2000-SOP-CRM-03

版本：C / 2

标准类型： 管理标准

目次

前言 ................................................................................... 4 引言 ................................................................................... 5 1文档控制 .............................................................................. 6 1.1 文档目的 ........................................................................... 6 1.2 文档目标 ........................................................................... 6 1.3 文档原则 ............................

客户信用评价报告

一、申请人基本情况

1．申请人全称：2．实际办公地址： 3．最终实际控制人：

6．是否存在以下重大事项，如有请说明具体情况：

（1）重大建设项目：□无 □有，具体说明： （2）重大体制改革：□无 □有，具体说明： （3）重大法律诉讼：■无 □有，具体说明： （4）重大或有项目、对外担保责任风险：■无 □有，具体说明：

（5）重大的人事调整：■无 □有，具体说明： （6）重大事故和赔偿：■无 □有，具体说明： 二、竞争力分析

1．产性企业适用） 2．销售收入构成

（1）按品种列示（合计数与报表金额一致，如果为劳务收入则不列示销售量）

（2）销售区域分布情况：

□主要在所在城市 □所在城市及其周边城市 □省内各城市 ■遍布全国 □世界各地

（3）销售集中度分析（列示销售前5名或合计销售金额占总收入权重50%的客户）

（4）如果为建筑施工企业，列示目前在建项目的明细： 3．存货构成（与存货报表余额一致）

4．原材料供应

公司每个中标项目都在当地通过

西安XX数据信息服务有限公司

信用卡委托代管理及提升

额度协议

办公地址 ：西安市XX区XX路中段 联系人 ：XX 办公电话 ：XX 传 真 ： 手 机 ：XX E-mail ：XX

1

目 录

第一章 信用卡委托代管理及提升额度协议…………第03页 第二章 信用卡调整申请表……………………………第05页 第三章 信用卡还款明细表……………………………第06页 第四章 信用卡代管理及调整额度签收单……………第07页 第五章 信用卡代管理服务费明细表…………………第08页 第六章 信用卡额度调整明细单………………………第09页 第七章 信用卡垫还协议………………………………第10页

2

西安XX数据信息服务有限公司办公室文件

（W）2014第02号文件 信用卡委托代管理及提升额度协议

甲 方： 身份证号： 联系电话：

乙 方： 联系电话：

客户信用评价报告

一、申请人基本情况

1．申请人全称：2．实际办公地址： 3．最终实际控制人：

6．是否存在以下重大事项，如有请说明具体情况：

（1）重大建设项目：□无 □有，具体说明： （2）重大体制改革：□无 □有，具体说明： （3）重大法律诉讼：■无 □有，具体说明： （4）重大或有项目、对外担保责任风险：■无 □有，具体说明：

（5）重大的人事调整：■无 □有，具体说明： （6）重大事故和赔偿：■无 □有，具体说明： 二、竞争力分析

1．产性企业适用） 2．销售收入构成

（1）按品种列示（合计数与报表金额一致，如果为劳务收入则不列示销售量）

（2）销售区域分布情况：

□主要在所在城市 □所在城市及其周边城市 □省内各城市 ■遍布全国 □世界各地

（3）销售集中度分析（列示销售前5名或合计销售金额占总收入权重50%的客户）

（4）如果为建筑施工企业，列示目前在建项目的明细： 3．存货构成（与存货报表余额一致）

4．原材料供应

公司每个中标项目都在当地通过