一般公司财务流程

公司财务管理制度 目录

第一章 总则

第二章 财务管理职能岗位职责 第三章 资金管理制度 第四章 库存现金管理制度 第五章 银行存款管理制度 第六章 往来账务管理制度 第七章 存货管理制度 第八章 出入库管理制度 第九章 固定资产管理制度 第十章 成本和费用管理制度 第十一章 支票管理制度 第十二章 全面预算管理制度 第十三章 发票管理制度 第十四章 暂借款管理制度 第十五章 报销审核制度

第十六章 工资及相应级别报销管理制度 第十七章 印章管理制度 第十八章 合同管理制度 第十九章 回佣管理制度 第二十章 会计档案管理制度 第二十一章 税务制度

第二十二章 对子公司财务控制的措施 第二十三章 附则

第一章 总则

为了规范公司（以下简称公司）的财务行为，加强财务管理和经济核算，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》，结合公司实际经营情况，制定本制度。

本制度适用于公司本部及子公司的财务管理工作。各子公司为独立核算的法人单位，应根据相关法规和制度，参照本制度自行制订具体的财务管理制度。对于本制度中已作出的对子公司的管理

公司财务出入账流程有关规定

为了规范公司财务出入账流程，确保公司各项业务顺利开展，加强公司财务管理，提高员工办事效率，对公司财务出入账流程制订如下：

一、费用（含差旅费）报销审批流程 1、基层员工报销流程

报销人填制费用报销单或差旅费报销单 部门负责人审批 公司主管副总审批 财务部负责人审核 公司总经理审批 财务付款

2、部门负责人报销流程

报销人填制费用报销单或差旅费报销单 0 公司主管副总审批 财务部负责人审核 /B 公司总经理审批 财务付款

二、费用报销管理规定 （一）关于发票的规定

1、必须取得正规税务发票。凡购买货物和接受修理修配劳务的必须取得国税发票，凡运输、工程、劳务、服务业务必须取得地税发票。

2、发票内容齐全，“客户名称”、“商品内容”、“规格”、“数量”、“单价”、“金额”、“日期”必须填写。

（二）费用报销单必须填写“所属项目或部门”、“费用用途。 （三）正常的办公费用开支，必须有正式发票（特殊情况没有发票必须有收据），经手人、验收人签章，报公司领导批准后才能报销。 （四）商品运杂费、介绍费、手续费等，必须注明商品批次及购销发票号码，报公司领导批准后才能报销。

（五）报账时间规定：每周星期五（可提前交到财务审核） （

特种货物一般操作流程

特种货物是指收运、储存、保管、运输及交付过程中因货物本身的性质、价值等条件需要特别照料的货物。包括危险物品、活体动物、鲜活易腐物品、尸体骨灰、超限货物、贵重物品、枪支管制货物。

1. 出港特种货物一般操作 1.1流程图

名称 部门 国际货运部 货代 操作室 流程名称 一般操作流程 特货室 C 文件室 D 节点 1 2 3 4 A 开始 B 入仓申请 检查货物及文件 否 5 6 7 8 9 10 11 12 13

是否合格 退回货代 货物 入仓 是 接收运单及文件 配运货物 接收运单及文件 装配货物 填写机长通知单 拍发电报 资料归档 结束

1.2出港特种货物一般操作流程

1.2.1货代提前（一般提前24小时）以书面形式提出入仓申请给特货室，由特货室通知相关部门做好相应准备。

1.2.2特货室检查岗按各类特货的收运要求检查货物的包装、材料和文件资料是否齐全且符合要求。如货物检查合格，同意货物入仓后，特货室检查岗填写《特种货物接收记录本》和《特种货物出库记录表》。出口操作岗人员按货物性质的不同将货物存放于不同仓库。如货物检查不合格，则应把货物退回货代，直至合格后方可以入仓。

1.2.3出口文件室接收运单及相

股权收购项目一般流程

非上市公司

股权收购项目一般流程

（非上市公司）

工作阶段 工作时间 1、意向阶段 工作内容 收购方与卖方进行初步接触，对卖方的资产及运营情况进行初步的了解 买卖双方共同就项目收购签署合作意向书 买卖双方分别组建工作小组，负责整个并购过程的协调和谈判工作 收购方聘请律师和会计师、评估师（如需）等相关中介机构，组成专家顾问工作小组（与中介机构签署聘用合同及保密协议） 如目标公司为国有企业，且属于国资委特批许可协议转让的项目，卖方须就本次协议转让先报上级国资管理部门同意；如目标公司为涉及金融、保险等其他特殊行业，须就股权转让事宜先与相关监管部门进行沟通 形成文件 工作人员 收购方、卖方 收购方、卖方 收购方、卖方 意向书 收购方 2、筹备阶段 收购方、卖方 3、尽调阶段 （所需时间：视目标公司规模、目标公司资料整理准备情况而定，一般工作时间为二至三周） 《收购框收购方与卖方签署《收购框架协架协议》、收购方、卖 议》以及《保密协议》 《保密协方 议》 律师、会计师、评估师等中介机律师、会计《尽职调T日 构根据对项目的基本了解起草师、评估师查清单》 《尽职调查清单》 等 收购方与卖方共同召开尽调协调会，确定各

基站故障处理一般流程(V1.1)

必备工具 ..................................................................................................... 3 相关文档 ..................................................................................................... 4 一般问题处理流程 .................................................................................... 5 1X信令无法建立 ................................................................................. 5 EVDO信令无法建立 .......................................................................... 6 URC告警 ..........

镜片加工的一般流程工设12-1班

1.光学镜片简史最初用于制造镜头的玻璃，就是普通窗户玻 璃或酒瓶上的疙瘩，形状类似“冠”,皇冠玻 璃或冕牌玻璃的名称由此而来。那时候的玻璃 极不均匀，多泡沫。除了冕牌玻璃外还有另一 种含铅量较多的燧石玻璃。

2.材料成分光学玻璃是用高纯度硅、硼、钠、钾、锌、铅、 镁、钙、钡等的氧化物按特定配方混合,在白金 坩埚中高温融化,用超声波搅拌均匀,去气泡； 然后经长时间缓慢地降温，以免玻璃块产生内 应力。冷却后的玻璃块，必须经过光学仪器测 量，检验纯度、透明度、均匀度、折射率和色 散率是否合规格。合格的玻璃块经过加热锻压， 成光学透镜毛胚。

3.光学球面镜的一般外形1.双击 2.一击一凹 3.一击一平 4.双凹 5.一凹一平

4.光学冷加工工序第1道：铣磨,是去除镜片表面凹凸不平的气泡和杂质,(约0.05-0.08) 起到成型作用. 第2道就是精磨工序,是将铣磨出来的镜片将其的破坏层给消除掉,固 定R值. 第3道就是抛光工序,是将精磨镜片在一次抛光,这道工序主要是把外 观做的更好。 第4道就是清洗,是将抛光过后的镜片将起表面的抛光粉清洗干净.防 止压克. 第5道就是磨边,是将原有镜片外径将其磨削到指定外径。 第6道就是镀膜,

财务制度和流程

FINANCE POLICES &

PROCEDURES

财务制度和流程

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FINANCE POLICES & PROCEDURES

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New Release

财务制度和流程

索引 目 录 页码 1.0 序言 ………………………………………………………………………………………………………………

2.0 日常事务审批权限 ………………………………………………………………………………………

3.0 财务制度及操作流程 ……………………………………………………………………………………

3.1 总账明细账管理

这里把网站建设的大概流程给大家介绍了一下,目前网络比较热门的,大家在业余时间学习一下网站建设也是不错的,最起码要懂得网站建设的流程吧。

不知道你需要建 一个什么样的网站，我给你介绍一下普通网站的方法吧

首先你得有域名和主机（也可以是虚拟主机），你可以去冰点数据购买这些，他们家的比较不错，性价比很高。

其次网站程序，如果你自己会编写网站程序的话那是最好的，如果不会，你可以使用一些个人可以免费使用的网站程序，主流的CMS（内容管理系统）网站程序有动易的，乔客的、phpcms、帝国cms、织梦等，主流的论坛系统有动网论坛、DISCUZ等，主流的网上商店系统有shopex、ecshop等，这些个人免费版本，你可以去他们的官方网站下载相应的程序。把程序上传到你的空间，上传可以使用guteftp或者flashxp等软件上传，上传非常简单的。之后进行一下简单安装设置，这样一个网站的程序基本就搞定了。

接下来，把你的网站的内容添加进来，内容添加进来之后一个网站就已经完成了。

接下来的工作是对你的网站内容进行更新，对网站进行维护管理，对网站进行宣传推广。这些做的好，会留住访问者的。

建立一个网站的步骤基本就是这个样子的， 如果想商业化，那还是先把网站搞起来再说吧，那样的路

一、会计的日常工作 1、审核原始凭证。

2、根据原始凭证编制记账凭证。 3、根据记账凭证登记各种明细账。

4、月末作相关的提取、摊销、结转凭证。

5、根据记账凭证、结转凭证编制科目汇总表。 6、根据科目汇总表登记总帐。

7、月末结帐、对帐，做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。 8、编制会计报表。 9、装订凭证。 10、每月的纳税申报一定要及时。 11、会计档案保管工作。

12、试着做些财务分析，给老板当好理财参谋。

财会人员应该了解工作流程，更应该了解相关的财务软件，稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的。 一、大致环节：

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表 5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会

企业并购程序千差万别，我们依其差异的大小，通常把其分为一般企业并购的程序与上市公司收购的程序。

一般企业并购的流程虽然通常由：一、发出并购意向书；二、核查资料；三、谈判；四、并购双方形成决议，同意并购；五、签订并购合同；六、完成并购等几个步骤组成。但不同性质的企业在进行这几个步骤时要求都有差别。这些差别我们会在分述这些步骤时分别另外说明。

一、发出意向并购书

由并购方向被并购方发出意向并购书是一个有用但不是法律要求的必须的步骤。发出并购意向书的意义首先在于将并购意图通知给被并购方，以了解被并购方对并购的态度。一般公司并购的完成都是善意并购，也就是经过谈判、磋商、并购双方都同意后才会有并购发生。如果被并购方不同意并购或坚决抵抗，即出现敌意收购时，并购不会发生。先发出并购意向书，投石问路，若被并购方同意并能够，就会继续向下发展，若被并购方不同意并购，就需做工作或就此止步，停止并购。这样，经由意向书的形式，一开始就明确下来，免走弯路，浪费金钱与时间。其次的意义在于意向书中将并购的主要条件已做出说明，使对方一目了然，知道该接受还是不该接受，不接受之处该如何修改，为了下一步的进展做出正式铺垫。第三点的意义在于因为有了意向书，被并购方可以直接将其提交其董事会或