品质稽核管理规定

惠州益伸电子有限公司 版次：A/1 制定部门：管理服务部 制定日期：2008-11-07

安全稽核员管理规定

第一条 目的：为了保障公司财产安全及生产现场安全，执行公司各项规章制度及突发事件的应急处理,落实安全稽核员的工作责任，暂定此规定。 第二条 适用范围：本公司所有安全稽核员 第三条 安全稽核队长职责

1．严格遵守国家法律法规，带头遵守公司各项规章制度。

2．负责安全稽核员日常工作的开展及管理，所属安全稽核员的工作安排、训练组织、应急事项的处理、工作奖惩、绩效考核等。

3．负责公司消防、门禁、防盗、自然灾害的预防及潜在隐患整改与异常提报处理。

4．检查监督安全稽核员执勤及全厂人员厂规遵守情况。 5．全厂早会人员组织及早会违规人员提报处理。 6．公司重大活动秩序维持及安全保护。 7．消防设施的保养维护与检查。 8．各种突发事件处理。

9．协助上级主管做好各种安全工作，服从上级各项工作安排。 第四条 安全稽核员工作职责 （一）工作时间

1．安全稽核员保安员工作实行两班制（白夜班），正常工作时间为5天制8小时，其余时间按加班计算，每月节假日加班不得超过4天。

2．安全稽核员每日工作时间为白班7：00到1

惠州益伸电子有限公司 版次：A/1 制定部门：管理服务部 制定日期：2008-11-07

安全稽核员管理规定

第一条 目的：为了保障公司财产安全及生产现场安全，执行公司各项规章制度及突发事件的应急处理,落实安全稽核员的工作责任，暂定此规定。 第二条 适用范围：本公司所有安全稽核员 第三条 安全稽核队长职责

1．严格遵守国家法律法规，带头遵守公司各项规章制度。

2．负责安全稽核员日常工作的开展及管理，所属安全稽核员的工作安排、训练组织、应急事项的处理、工作奖惩、绩效考核等。

3．负责公司消防、门禁、防盗、自然灾害的预防及潜在隐患整改与异常提报处理。

4．检查监督安全稽核员执勤及全厂人员厂规遵守情况。 5．全厂早会人员组织及早会违规人员提报处理。 6．公司重大活动秩序维持及安全保护。 7．消防设施的保养维护与检查。 8．各种突发事件处理。

9．协助上级主管做好各种安全工作，服从上级各项工作安排。 第四条 安全稽核员工作职责 （一）工作时间

1．安全稽核员保安员工作实行两班制（白夜班），正常工作时间为5天制8小时，其余时间按加班计算，每月节假日加班不得超过4天。

2．安全稽核员每日工作时间为白班7：00到1

弗迪尔财务管理制度系列111一林红叶一霜染,一场秋雨一地寒。

一栏落霞一处忧，一卷诗情一夕游。

一渡飞瀑半山下，一行白鹤越峰翔。一竿怅惘一蓑远，一船离愁

一帆行。

一梦十年一回首，一丝垂纶一苇轻。一枕乡思黄花瘦，一雁独行

一弓惊。

内部稽核规定

第一章 总则

第一条 为使公司内部稽核工作有所遵循，达到公开公正公平的目的，特制订本规定。

第二条 本规定的适用范围为对帐务、业务、财务、合同审核及离任审计等稽核事项。

第三条 内部稽核工作由财务管理部负责，商务审核部具体实施。每年稽核

第四条 稽核人员，除依照规定审核各部门所送凭证帐表外，并应分赴各部

第五条 稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，经批准后实施。

第六条 稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或

第七条 稽核人员执行任务时，如有疑问，可随时向有关部门和单位详尽查询，并调阅帐册、表格及有关档案，必要时可请其出具书面说明。

第八条 稽核人员执行任务时，应将稽核凭证(或公文)交由受稽核部门负责

第九条 稽核人员于稽核事务完成后，应据实编写稽核报告书呈财务总监、

第二章 帐务稽核实施细则

辗转异地一衫泪，曾记当年一伞轻。西子湖畔一相逢，断

武汉艾思菲尔服饰有限公司

价格稽核管理规定

第一条 为了规范公司价格机制，降低公司成本，加强价格管理，维护公司利益，特制定本价格稽核管理规定。

第二条 公司价格稽核工作，由公司专人负责。

第三条 公司价格稽核业务范围为：物资（设备）采购价格、废旧物资价格、基建项目报价、外协外包项目价格及其它对外业务价格等。

第四条 本公司价格稽核原则为： 1、实事求是的原则；

2、平等互利的原则； 3、公司利益优先的原则；

第五条 稽核的基础资料：

1、《采购物资供方评价表》、《协作供方评价表》； 2、《年度合格采购供方名单》、《年度合格协作供方名单》  3、物资(设备)采购计划单、工序外协申请单；

4、批量物资、重要材料的质量报告单；

5、《新物料开发申请表》、《新物料开发评估跟踪表》； 6、专用材料及物资的调价申请表 7、设备的配置明细价格与汇总；

8、产品外协工序的《工序价格明细表》以及计算外协费用依据

的相关资料（如图纸、工艺要求、所涉及的设备名称型号等）

9、

塑胶厂品质管理规定

目的：

为确保产品品质及顺畅生产，明确生产过程中品质问题之处理流程及落实责任，防止不合格品流入下工序。 2 适用范围：

适用于塑胶厂原材料、半成品、成品的品质管控。` 3 定义： 无 4

职责：

塑胶厂品质课：根据检验标准对原料及半成品、成品进行检验，并对不

合格品的处理进行跟踪；

塑胶厂工程课：负责品质改善方案的提出与落实 ； 塑胶厂生产部：负责对不合格品进行标识并处理。 5 内容： 5.1 来料检验

5.1.1 品质课收到原材料入库单后，执行MIL-STD-105E单次II级抽样水准，并根据受控样品及相关材料确认单对原材料外观、尺寸、规格型号等项目进行抽样检查，检验完成后将检验结果记录于IQC检查报告[包括IQC检查报告和IQC原料检查报告]，并按以下要求进行标识：

A 检验判定合格：直接盖合格章，并在原材料入库单上注明“OK”； B 检验判定不合格：挂“待处理”标识，并将异常情况记录于IQC检查报告，并在原材料入库单上用“△”注明。将IQC检查报告交与采购中心进行处理，若采购中心申请特采，需填写MRB申请单，召集塑胶厂工程课、品质课、

XXXXXXX 有 限 公 司 品质部品检员上岗管理规定 文件编号： 文件版本 主编部门：品质部 文 件 履 历 № 1 2 3 4 5 受 控 文 件 章 受 控 标 识 更改（新编）内容摘要 新编 制定/修修改改单号 页码 22-A/0-1 编制 陈剑君 审核 梁圣钦 批准 吴波 生效日期 2015.06.17 全部 作 废 文 件 章

JC/QGL-PZ-22 品质部品检员上岗管理规定 版本：A/0 第1页共3页

1.目的

1.1为配合公司持续、快速发展的需要，特制定本制度来规范品质部品检员上岗前的培训及考核流程和选用机制。

2.适用范围

2.1本制度适用于公司品质部计量管理员、进货检验员、过程检验员、成品检验员及检验室相关的测量试验员的岗前培训考核管理。

3．职责

3.1品质部职责

3.1.1制定上岗前培训及考核资料整备； 3.2行政部职责

3.2.1监督考核结果，及核发《上岗证》；

4．术语

4.1校准：在规定条件下，为确定测

质量管理细则文件：

品质超标与异常处理管理规定1.0 目的

文件编号 修订状态 生效日期

PG-QS-001D.0 2007.12.28

为了对生产过程中品质超标与异常处理得到及时处理并有效的控制，从而提高生产效率，确 保产品的质量。 2.0 适用范围 适用于电器产品所有品质超标与异常处理的管理规定。 3.0 职责 3.1 品管部门负责对品质超标与异常处理报告确认审批， 。 3.2 各部门主管负责对品质超标与异常报告填写原因和改善措施。 3.3 生产经理对各部门主管填写的原因分析和改善措施进行评审并最终决定不合批的处理方 式。 4.0 定义 4.1 品质超标：品管在抽样检验中发现的不符合产品接受准则的不合格品超出规定的可接收 水平，要求生产单位对该不合格品进行返工/返修处理，相关记录“制程品质超 标通知及处理记录” “成品检验报告” 。 4.2 品质异常：品管在首样检验和巡查检验中发现产品的质量特性不符合规定的要求，要求 生产单位对不合格品进行处理并采取措施防止问题的再次发生，相关记录“品质 异常反馈处理报告” 。 程序流程： 5.0 程序流程： 5.1 制程品质超标的处理流程(附表样“制程品质超标通知及处理记录”: )品管员抽样检验判定 批不合格后

质量管理细则文件：

品质超标与异常处理管理规定1.0 目的

文件编号 修订状态 生效日期

PG-QS-001D.0 2007.12.28

为了对生产过程中品质超标与异常处理得到及时处理并有效的控制，从而提高生产效率，确 保产品的质量。 2.0 适用范围 适用于电器产品所有品质超标与异常处理的管理规定。 3.0 职责 3.1 品管部门负责对品质超标与异常处理报告确认审批， 。 3.2 各部门主管负责对品质超标与异常报告填写原因和改善措施。 3.3 生产经理对各部门主管填写的原因分析和改善措施进行评审并最终决定不合批的处理方 式。 4.0 定义 4.1 品质超标：品管在抽样检验中发现的不符合产品接受准则的不合格品超出规定的可接收 水平，要求生产单位对该不合格品进行返工/返修处理，相关记录“制程品质超 标通知及处理记录” “成品检验报告” 。 4.2 品质异常：品管在首样检验和巡查检验中发现产品的质量特性不符合规定的要求，要求 生产单位对不合格品进行处理并采取措施防止问题的再次发生，相关记录“品质 异常反馈处理报告” 。 程序流程： 5.0 程序流程： 5.1 制程品质超标的处理流程(附表样“制程品质超标通知及处理记录”: )品管员抽样检验判定 批不合格后

篇一：浅谈如何有效提升财务内控稽核工作

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浅谈如何有效提升财务内控稽核工作

作者：徐蓓芬

来源：《中小企业管理与科技·中旬刊》2014年第08期

摘要：如何确保前端业务信息真实、准确、合法、合理，如何重塑业务与财务部门在经济业务审核过程中的角色定位，是当前信息化环境下提升财务内控稽核工作水平的一项全新课题。

关键词：财务内控 会计稽核

1 以会计基础工作为抓手，稽核向业务端前移

企业要提高经营风险防控能力，必须从业务前端着手，在企业管理的各个环节和经营过程中贯彻全面风险管理理念。建立以风险管理为导向，内部控制为手段，信息技术为支撑的全覆盖、全员参与、全程管控、高效协同的全面风险管理及内控稽核管理体系。而对于综合反映企业经营成果和财务状况的财务报告及相关信息的真实性、可靠性又是建立在高质量的会计基础工作上。因此，以会计基础工作为抓手，将内控稽核工作前移于原始凭证生成的过程中，即在企业经营活动的各个前端环节，乃至各个专业信息化系统的设计时就贯彻全面风险管理理念，融入财务真实性、合法性、合规性等规范化要求，才能更有效地全方位开展内控稽核与风险防控工作。

2 构筑“两道防线”，强化财务审核监督

本着“全员参与、全程管控”的目标，对加强日常经济业务事项的

会计稽核制度

第一章 总则

第二章

第一条 会计稽核是对宾馆各类经济活动的检查和监督，是宾馆财务管理的一项重要内容。为了提高会计核算的工作质量，保证宾馆收入的真实、可靠、完整，成本、费用支出合理与合法，特制定本制度。 会计稽核的任务、范围和稽核人员的职权 第二条 会计稽核的主要任务 1、监督宾馆正确执行国家财经纪律和财务制度； 2、监督宾馆认真执行财务成本计划； 3、检查、审核宾馆各项收入入帐、支出列支、报表资料的内容完整、真实，规集正确，金额无误，报送及时； 4、检查督促按时上交的各种税金； 5、检查各类支出计划和报告，将各种浪费现象消灭在支出前。 第三条 宾馆会计稽核工作的范围 1、对原始凭证、记帐凭证、会计帐簿、会计报表、种类支出报告、支出计划等方面的稽核； 2、对各项营业收入及原始单据的稽核； 3、对各类支出报告、支出计划的稽核。 第四条 稽核的组织机构 1

第三章

1、日间审计应严格按收入审计工作岗位职责和程序的要求，严格审核各收银点、结帐处送交的原始凭证、帐单、报表，逐项逐笔核对； 2、总审核人员应严格按总审核工作岗位职责和程序对所有会计凭证及报表进行审核； 3、所有会计稽核人员在稽核中发现不符合规定的各种凭证，予以退回补填或更正，发现