暂估入库业务处理流程用友U8

暂估入库业务处理流程

月初回冲：

一、 处理流程

指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账，在下月初时立即回冲形成红字回冲单，冲回上月暂估的业务，下月结算时再按结算价形成最终的反映实际成本的采购入库单（即报销的蓝字回冲单）。如果下月发票仍未到，则期末处理时系统自动按原来的暂估价重新暂估入账（即暂估的蓝字回冲单），下月初再回冲，这样如此循环直到结算生成报销的蓝字回冲单为止。

暂估入库业务处理流程说明： 采购业务先到货，发票未到，本月处理。 ① 当月，根据采购到货签收的实际数据在库存管理系统中填制采购入库单。 ② 在库存管理系统中审核采购入库单，以证明入库单上的货物已经入库。

存货核算月末结账如下：

③ 月末，发票未到，在存货核算系统中输入采购入库单的暂估单价，对“暂估入库单”进行单据记账，

即以暂估单价计入存货明细账。 （存货核算—业务核算—暂估成本录入：查询条件选择中对包括已有暂估金额的数据：选择否。对采购单中没有单价的查明原因后进行金额的录入。）

④ 在存货核算系统中对“暂估入库单”制单，系统生成机制转账凭证（暂估凭证）并自动传递到总账系 借：存货

暂估入库业务处理流程

月初回冲：

一、 处理流程

指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账，在下月初时立即回冲形成红字回冲单，冲回上月暂估的业务，下月结算时再按结算价形成最终的反映实际成本的采购入库单（即报销的蓝字回冲单）。如果下月发票仍未到，则期末处理时系统自动按原来的暂估价重新暂估入账（即暂估的蓝字回冲单），下月初再回冲，这样如此循环直到结算生成报销的蓝字回冲单为止。

暂估入库业务处理流程说明： 采购业务先到货，发票未到，本月处理。 ① 当月，根据采购到货签收的实际数据在库存管理系统中填制采购入库单。 ② 在库存管理系统中审核采购入库单，以证明入库单上的货物已经入库。

存货核算月末结账如下：

③ 月末，发票未到，在存货核算系统中输入采购入库单的暂估单价，对“暂估入库单”进行单据记账，

即以暂估单价计入存货明细账。 （存货核算—业务核算—暂估成本录入：查询条件选择中对包括已有暂估金额的数据：选择否。对采购单中没有单价的查明原因后进行金额的录入。）

④ 在存货核算系统中对“暂估入库单”制单，系统生成机制转账凭证（暂估凭证）并自动传递到总账系 借：存货

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目

录

货到票未到采购入库暂估应用背景 暂估相关系统选项 工业模式入库暂估业务标准流程– 月初一次冲回 – 单到冲回 – 月初一次冲回和单到冲回的异同点

商业模式入库暂估业务标准流程– 差额调整 – 单到冲回 – 差额调整与单到冲回的异同点

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货到票未到采购入库暂估应用背景

在企业的采购业务中，经常会出现采购的材料已 经到达并已验收入库，但发票账单等结算凭证未 到的情况，为了比较正确反映企业库存材料的情 况，应于月末对材料的价格进行暂估，并按暂估 价入账；

对于暂估的处理主要分为工业和商业的两种处理 方式，其中工业又分为月初一次冲回和单到冲回 两种暂估冲回方式，商业分为差额调整和单到冲 回两种冲回方式；版权所有 ©1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司 返回 返回

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暂估相关系统选项

外购入库生成暂估冲回凭证

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商业模式入库暂估业务标准流程– 差额调整 – 单到冲回 – 差额调整与单到冲回的异同点

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货到票未到采购入库暂估应用背景

在企业的采购业务中，经常会出现采购的材料已 经到达并已验收入库，但发票账单等结算凭证未 到的情况，为了比较正确反映企业库存材料的情 况，应于月末对材料的价格进行暂估，并按暂估 价入账；

对于暂估的处理主要分为工业和商业的两种处理 方式，其中工业又分为月初一次冲回和单到冲回 两种暂估冲回方式，商业分为差额调整和单到冲 回两种冲回方式；版权所有 ©1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司 返回 返回

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暂估相关系统选项

外购入库生成暂估冲回凭证

用友U8存货核算流程

进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。 进行存货核算系统处理前：

应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，

确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。

进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。

旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。5 I! y: P, Y9 w l5 V Y

单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。无结存时再查看库存管理中的

存货核算注意事项：

进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。

进行存货核算系统处理前：

应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，
确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。

进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。
旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。

单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的

采购暂估入库核算流程业务规程

编号：20402

1规程说明：

主题 版本号 编制人 最初制定日期 规程目标 业务背景 规程适用范围 序号 1 采购暂估入库核算 王术全 2003-04-24 功能域 审核人 最后修订日期 存货核算 2004-5-5 及时处理采购管理过程中，已经采购入库，当月未收到采购发票的核算业务，保证采购过程顺利进行。建立采购暂估入库的处理过程和行为规范。 财务部门材料核算会计负责处理因采购原材料所发生的发票晚到的业务，通过指定暂估价格，下期采用单到冲回或月初冲回的方式。 适用于单到冲回或月初冲回的情况。 处理说明 责任部门 责任人 材料会计 已经采购入库，当月未收到采购发票，需要对入库的财务部 材料按一定的价格暂估，当月确定入库成本，在暂估入库核算界面，录入暂估价格，价格确定方式有三种： a． 通过采购订单、收货通知自动带入订货价格到入库单； b．通过更新无价格单据功能，对无价格的入库或采购退回单据确定价格； c． 还可以手工维护入库价格。 对已经确定采购价格未开发票的采购入库单据，生成财务部 暂估入库凭证。 a 对于企业采用的是单到冲回方式时，当收到发票，实 现勾稽与核算（见1401采购入库核算流程）后，需要先生

第6章 期末处理

本章内容期末处理概述 实验一 期末处理 实验二 账表查询生成凭证

期末处理概述

企业的经理、投资者、债权人等决策者都需要关 于企业经营状况的定期信息，我们通过月末结账， 据以结算账目编制财务报告，核算财务状况和资 金变动情况，以及企业的供应链管理所需要的各 种相关数据报表等。在用友ERP-U8管理系统中， 月末业务处理是自动完成的，企业完成当月所有 工作后，系统将相关各个系统的单据封存，各种 数据记入有关的账表中，完成会计期间的月末处 理工作。

实验一 期末处理实验要求了解期末处理的作用 了解各种存货计价方法下期末处理的计算原理 了解期末处理其他各模块的状态

实验指导期末处理应当在日常业务全部完成后，采购和销售系统作结账处 理后进行。它是计算按全月平均方式核算的存货的全月平均单价及 其本会计月出库成本，计算按计划价/售价方式核算的存货的差异 率/差价率及其本会计月的分摊差异/差价。并对已完成日常业务的 仓库、部门、存货做处理标志。

实验一 期末处理实验流程在存货核算系统中，对所有单据记账。 在采购管理系统中，进行采购管理系统月末结账。 在销售管理系统中，进行销售管理系统月末结账。 在库存管理系统中，进行库存管理系统月末结账。 在存货核算

全国中文核心期刊·财会月刊□

用友U8初始化设置对日常业务处理的影响

——以指定会计科目为例

侯新

（沈阳化工大学经济与管理学院沈阳110142）

【摘要】通用财务软件初始化设置影响着财务软件的使用效率和质量。本文以用友U8指定会计科目为例，通过分析指定会计科目设置不当对出纳日常业务处理的影响，总结初始化设置应注意的问题，为广大财务工作者的实际应用提供参考。

【关键词】用友U8

初始化设置日常业务影响

中，则将“银行存款”指定为银行总账科目。只有被指定为现金、银行存款科目才能供出纳管理使用，进行现金日记账、银行存款日记账及资金日报的查询。

用友U8软件在建立账套之后，在启用账务处理系统及其他任何子系统前，需要进行完整、准确的设置工作，建立适合自己企业或组织的应用环境，这一过程被称之为系统初始化。在手工环境及电算化环境中都存在着系统初始化问题，但是手工环境下，只是对企业开立的基本信息加以说明，电算化环境下的初始化则包括了更多内容，如系统启用设置、期初数据录入等等，其中相当一部分初始化工作在手工环境下无需进行，因而容易被软件使用者忽略，致使软件的后续操作无法进行。下面我们以用友U8指定会计科目为例加以说明。

一、指定会计科目

1.指定会计科目的含义。指定会计

用友U8

实验一 初始化-建账

目的与要求:

掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。

实验内容：

一、核算体系的建立

（一）启动系统管理，以“admin”的身份进行注册。

（二）增加三位操作员：（[权限]—>[用户]）

001 黄红,002 张晶，003王平。

（三）建立账套信息：（[账套]—>[建立]）

1．账套信息：账套号自选，账套名称为“购销存练习”，启用日

期为2009年12月1日。

2．单位信息：单位名称为“用友软件公司”,单位简称为“用友”，

税号为3102256437218

3．核算类型：企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科

目”并预置科目，账套主管选“黄红”。

4．基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。

5．编码方案:

A 客户分类和供应商分类的编码方案为2

B 部门编码的方案为22

C存货分类的编码方案为2233

D收发类别的编码级次为22

用友U8

E结算方式的编码方案为2

F其他编码项目保持不变

说明:设置编码方案主要是为以后分级核算,统计和管理打下基础。

6. 数据精度：保持系统默认设置.

说明:设置数据精度主要是为了核算更精确。

（四）分配操作员权限：（[权限]—>[权限]）

操作员张晶 ：拥有“共用目录