ipo底稿目录

有限公司IPO项目

工作底稿目录

第一部分 发行人基本情况调查

第一章 发行人现状

1-1 现时有效的工商信息单 1-2 现时有效的营业执照 1-3 现时有效的组织机构代码证 1-4 现时有效的税务登记证

1-5 现时有效的外商投资企业批准证书（如有） 1-6 现时有效的外汇登记证（如有）

1-7 现时有效的对外贸易经营者备案登记表（如有） 1-8 现时有效的进出口货物收发货人报关注册登记证书 1-9 现时有效的自理报检单位备案登记证明书 1-10 基本帐户开户许可证

1-11 现时有效的贷款证/卡及企业信用报告 1-12 现时有效的公司章程 1-13 现时有效的股东名册

1-14 发行人现时组织结构（参控股子公司、职能部门设置）

第二章 发起人和股东

2-1 发起人

2-1-1 发行人设立时的发起人名册

2-1-2 发行人设立时各发起人的营业执照（或身份证明文件） 2-1-3 发起人协议

2-1-4 发行人设立时的验资报告 2-2 股东

2-2-1 现时有效的股东名册

2-2-2 现时股东的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告

2-2-3 现时股东如为自然人的，应提供关于国籍、

非常好的资料!

浙江**律师事务所

关于 股份有限公司

首次公开发行上市股票项目之

尽职调查工作底稿

开始制作时间： 结束制作时间：

非常好的资料!

致 股份有限公司董事会：

本资料清单所涉及材料应由贵公司向我公司提供。贵公司提供下述的资料应真实、准确、完整、及时，尤其要确保所披露的财务会计资料有充分的依据。有的资料若无现成的可提供，请尽快收集、整理和撰写，力求详尽完整。所有重要的文件请注明来源并加盖公司章或部门章。

为提高工作效率，在提供文字材料的同时，请尽可能提交电子版本。

请贵公司董事会及全体董事应保证所提供的资料及其摘要内容的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的法律责任。

浙江**律师事务所

二〇〇八年三月十五日

非常好的资料!

承诺保证书

浙江**律师事务所：

股份有限公司（以下简称“我公司”）委托贵所为我公司的股票发行上市工作进行法律审查并出具法律意见书。为使贵所律师工作顺利进行，我公司对贵所作出如下承诺保证：

一、我公司为依法成立的股份有限公司，自设立以来依法从事经营活动。我公司实际经营的业务与营业执照上所列的经营范围相一致。 二、我公司向贵所提供的文件材料是真

主办券商推荐挂牌业务尽职调查工作底稿目录

1 内部控制制度调查

1-1各项业务及管理规章制度

1-2有助于分析拟挂牌公司（以下简称“公司”）内部控制环境的董事会、总经理办公会等会议记录

1-3会计管理的相关资料（包括但不限于财务核算、现金管理、费用报销等内部规定）

1-4公司管理层、业务部门负责人和公司员工等人员关于公司内部控制情况的访谈或问卷调查记录

1-5公司主要业务流程相关文件

1-6对关键流程控制活动与措施运行有效性的抽样验证记录 1-7公司内部审计的建立与运行情况

1-8公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评价书面意见

2 公司财务风险调查

2-1 财务指标

2-1-1 最近两年（一期）主要财务指标

2-1-2 主要财务指标变化分析及与同行业类似公司或平均水平比较分析

2-2 应收款项

2-2-1应收款项明细表

2-2-2大额应收款项、异常应收款项、主要逾期债权抽查记录 2-2-3应收款项余额变动分析、真实性分析及收回可能性分析 2-2-4应收款项账龄分析表及坏账准备明细表 2-3 存货

2-3-1存货明细表、存货账龄表、存货构成表

2-3-2存货实地查看记录与调整至资产负债表日存货账面余额过程

2-3-3

证券发行上市保荐业务工作底稿目录

第一部分 保荐机构尽职调查文件

第一章 发行人基本情况调查

1-1 改制与设立情况

1-1-1 改制前原企业(或主要发起人)的相关财务资料及审计报告 1-1-2 上级主管部门同意改制的批复文件

1-1-3 发行人的改制重组方案,包括业务、资产、债务、人员等的重组安排 1-1-4 改制时所做的专项审计报告、评估报告、验资报告等 1-1-5 国有资产评估报告的备案文件、国有股权管理文件(如有)

1-1-6 发行人设立的政府批准文件、法律文件、营业执照、工商登记文件 1-1-7 发起人协议、创立文件 1-1-8 发行人设立时的公司章程

1-1-9 改制前原企业资产和业务构成情况的说明 1-1-10 发行人成立时拥有的主要资产和业务情况说明

1-1-11 发行人成立后主要发起人拥有的主要资产和实际从事业务情况的说明 1-1-12 改制前原企业业务流程、改制后发行人业务流程,以及原企业和发行人业务

流程间联系的说明

1-1-13 发行人成立以来,在生产管理方面与主要发起人的关联关系及演变过程的

说明

1-2 历史沿革情况

1-2-1 发行人历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工

辽宁华阳资产评估事务所 引号: G1 页 次: 1

评估工作计划及人员安排表 项目名称 委托方 评估目的 价值类型 评估方法 项目负责人 总体时间要求 时间起止日 为贷款抵押提供价值参考 市场价值 成本法 李文宏 辽宁同益石化有限公司拟贷款抵押涉及的机器设备 辽宁同益石化有限公司 评估对象和评估范围 评估基准日 技术方案 编制时间 明细表所列机器设备 2017年3月18日 见附件 2017年3月18日 2017年3月18日—— 完成 人员安排 李文宏 申福阳 李文宏 申福阳 李文宏 申福阳 李文宏 工作内容 接受委托、签订资产评估业务约定书 现场勘查 资料收集、评定估算、与委托方沟通 撰写报告 一级审核 工作重点 协助部门 实际完成 时间 2017.3.18 明确评估基本事项 盘点、确定成新率 委托方 委托方 工作内容、人 员安排、时

360市场研究网 www.shichang360.com

汽车膨胀项目IPO上市咨询

（2013年最新细分市场+募投可研+招股书底稿）

综合解决方案

北京博思远略咨询有限公司IPO事业部

二零一三年三月

360市场研究网 www.shichang360.com

目录

第一部分 汽车膨胀项目创业板IPO上市审查要点分析 ............................................ 3

一、2013年创业板最新审核政策分析 ......................................................................... 3 二、专业机构在企业IPO上市过程中主要作用 ........................................................ 4 第二部分 汽车膨胀项目细分市场（行业研究）调查解决方案 ............................... 6

一、创业板汽车膨胀项目细分市场调查政策依据 .......................................

201×底稿检查总结

根据《××××××××××（特殊普通合伙）2012年度执业质量检查方案》（××××所办发[2012]12号）等有关规定，重点检查了业务工作底稿的编制、审计程序的执行情况以及业务报告的出具情况，尤其是重要审计证据获取情况、项目组内部复核执行情况等。结合本次抽查项目的检查结果，并依据本所业务工作底稿的编制有关规定，从以下六方面总结了业务底稿编制过程中需要注意的地方或容易忽略的地方。

一、初步业务活动

本部分底稿仅适用于单独承接并签约项目（单独签订业务约定书）集团审计下属的子公司就不适用。对于非单独承接并签约项目，此项底稿不适用。检查发现，初步业务活动底稿流于形式的问题比较普遍，首次承接审计程序执行不到位。部分项目在编制首次接受委托评价表时，对客户的基本资料了解不够详细，尤其对前任注册会计师（机构、经办人、联系方式）、变更会计师事务所的原因没有进行了解和沟通。本部分底稿编制时需要注意的地方有如下几点：

（1）部分项目签订业务约定书后才执行初步业务程序。例如：某项目的业务约定书签署日期为2012年3月4日，初步业务活动的日期为2012年3月5日，初步业务程序执行倒臵。

（2）普遍存在工时成本预算表未预算审计服务收费，从而无法根据

中阮盒项目IPO上市咨询

（2013年最新细分市场+募投可研+招股书底稿）

综合解决方案

北京博思远略咨询有限公司IPO事业部

二零一三年三月

目录

第一部分 中阮盒项目创业板IPO上市审查要点分析.............................................3

一、2013年创业板最新审核政策分析 .................................................................................. 3

二、专业机构在企业IPO上市过程中主要作用 ............................................................... 4

第二部分 中阮盒项目细分市场（行业研究）调查解决方案 .................................6

一、创业板中阮盒项目细分市场调查政策依据 ............................................................... 6

二、细分市场调查（行业研究）在企业IPO上市过程中的重要性 .................... 6

中阮盒项目IPO上市咨询

（2013年最新细分市场+募投可研+招股书底稿）

综合解决方案

北京博思远略咨询有限公司IPO事业部

二零一三年三月

目录

第一部分 中阮盒项目创业板IPO上市审查要点分析.............................................3

一、2013年创业板最新审核政策分析 .................................................................................. 3

二、专业机构在企业IPO上市过程中主要作用 ............................................................... 4

第二部分 中阮盒项目细分市场（行业研究）调查解决方案 .................................6

一、创业板中阮盒项目细分市场调查政策依据 ............................................................... 6

二、细分市场调查（行业研究）在企业IPO上市过程中的重要性 .................... 6

360市场研究网

塑料教育配件项目IPO上市咨询

（2013年最新细分市场+募投可研+招股书底稿）

综合解决方案

北京博思远略咨询有限公司IPO事业部

二零一三年三月

目录

第一部分 塑料教育配件项目创业板IPO上市审查要点分析.................................3

一、2013年创业板最新审核政策分析 .................................................................................. 3

二、专业机构在企业IPO上市过程中主要作用 ............................................................... 4

第二部分 塑料教育配件项目细分市场（行业研究）调查解决方案 .....................6

一、创业板塑料教育配件项目细分市场调查政策依据 ............................................... 6

二、细分市场调查（行业研究）在企业IPO上市过程中的重要性 .................... 6