公司内部交易制度

公司

内部控制制度

颁发日期2015 年 3 月 20 日

录

目

一、总则

二、内部控制的目标和原则三、

内部控制的基本要求四、内部

控制的体系五、内部控制的流

程和职责分配六、内部控制的

内容

第一节投资管理业务的控制第二节登记注册业务的控制第三节

基金销售业务的控制第四节信息披露与交流的控制第五节电子信息系统管理的控制第六节公司财务系统的控制第七节监察稽核业务的控制第八节公司行政与人事管理的控制七、内部控制的方法

八、附则

有限公司内部控制大纲

一、总则

第一条为了最大限度地保护基金投资人和公司股东的权益，确保公司及

基金的运作符合国家有关法律、法规的规定与行业最佳操守，保障公司平稳、持续的发展，特制订本大纲。

第二条本制度依据《中华人民共和国证券投资基金法律》（以下简称

《基金法》）等相关法律、法规，中国证监会的有关规定，以及《兴业基金管理有限公司章程》（以下简称《公司章程》），并结合国际通行的基金管理公司内部控制惯例和公司业务开展需要而专门制订。

第三条

原则和依据。

第四条本制度是公司制定各项基本管理制度、开展各项业务工作的重要当国家有关法律、法规与市场状况发生变化时，公司应及时调整

内部控制大纲的相关内容，并报中国证监会备案。

二、内部控制的目标和原则

第五条内部控制工作是指公

一、 对各项会议的流程进行规范，提高公司会议的办事效率和有效性。 二、会议的分类

公司例会、专题会议、临时会议等。 三、定义

3.1例会 ：也称为例行会议，指定期召开的会议，在我公司内部包括：周例会、质量例会等。 3.2 专题会议

即为解决专项问题所需要开的会，此会的召开会另行通知。 3.3临时会议

临时会议是为解决突发事件或需要及时解决的问题所要召开的会，生产中的临时会议也可能在现场及时召开。 四、职责

4.1总经办：负责公司例会的组织、记录、公司周工作计划的编制、下发、跟踪落实、考核以及公司级专题会议和临时性会议组织。

4.2 总经理或指定代理人：负责公司例会的主持，确定公司周工作计划。 4.3 质量部部长：负责公司质量例会的组织、主持、记录和现场质量快速反应会议的主持。

4.4 各部门部长：参与例会并准备相关的会议资料、提报本部门需要提请解决问题，并落实各项例会的会议任务。

4.5 各副总：参与公司例会、对公司各项工作进行安排，执行公司例会的各项任务。

五、会议召开运行程序

5.1.会议召开流程

会议的流程一般分如下五个阶段： 会议通知——会议准备——会议召开——会议纪要的发放与跟踪——效果奖罚 。

5.2. 公司例会的召开流程

流程 A会议准备 知

公司

内部控制制度

颁发日期2015 年 3 月 20 日

录

目

一、总则

二、内部控制的目标和原则三、

内部控制的基本要求四、内部

控制的体系五、内部控制的流

程和职责分配六、内部控制的

内容

第一节投资管理业务的控制第二节登记注册业务的控制第三节

基金销售业务的控制第四节信息披露与交流的控制第五节电子信息系统管理的控制第六节公司财务系统的控制第七节监察稽核业务的控制第八节公司行政与人事管理的控制七、内部控制的方法

八、附则

有限公司内部控制大纲

一、总则

第一条为了最大限度地保护基金投资人和公司股东的权益，确保公司及

基金的运作符合国家有关法律、法规的规定与行业最佳操守，保障公司平稳、持续的发展，特制订本大纲。

第二条本制度依据《中华人民共和国证券投资基金法律》（以下简称

《基金法》）等相关法律、法规，中国证监会的有关规定，以及《兴业基金管理有限公司章程》（以下简称《公司章程》），并结合国际通行的基金管理公司内部控制惯例和公司业务开展需要而专门制订。

第三条

原则和依据。

第四条本制度是公司制定各项基本管理制度、开展各项业务工作的重要当国家有关法律、法规与市场状况发生变化时，公司应及时调整

内部控制大纲的相关内容，并报中国证监会备案。

二、内部控制的目标和原则

第五条内部控制工作是指公

××股份有限公司 财务内部监督制度

第一条 为规范公司内部法人治理结构，完善公司法人治理机制，根据《公司法》等相关法律，制定本制度。

第二条 公司各项经济活动、财务收支，必须接受所有者、债权人的监督、检查；公司内部应不断完善对财务管理、会计核算的审计、监督、控制机制，促进公司健康稳定发展。

第三条 监事会有权监督、检查公司的财务会计工作，对公司董事、经理人员违反财务纪律的行为进行监督，并可委托内部审计部门及社会中介机构，对有关财务问题进行审计检查。

第四条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督，对监事会负责并报告工作。审计人员对财务行使下列职权：

（一）审查公司各部门及所属单位会计核算、财务管理和控制制度中存在的问题，发现管理上的薄弱环节并提出完善和改进的措施；

（二）审查各项经济活动和财务收支的合法性、真实性和正确性，审查会计账目和财务报表；

（三）检查财务预算执行情况及经济目标责任的落实完成情况； （四）组织、参与离任审计工作。

物业安保培训方案 为规范保安工作，使保安工作系统化/规范化,最终使保安具备满足工作需要的知识和技能，特制定本教学教材大纲。 一、课程设置及内容全部课程分为专

公司内部审计制度及流程一、内部审计目的

公司内部审计是公司内部经济监督的一种形式，是独立、客观地监督、评价公司各部门财务收支及公司经济活动的真实性、合法性和效益性，检查、评价内部控制制度的完善性，评估企业经营风险，以达到查错防弊、防范和降低经营风险、改善经营管理、提高经济效益的目的。

二、内部审计主要工作任务

1．检查会计报表、会计账簿、会计凭证、会计分析资料、会计政策及科目说明，查阅有关的文件资料；

2．以内部管理制度、规定和程序，包括财务管理制度、会计核算制度、人事管理制度、工程管理制度、档案资料管理制度、有关业务操作规程、费用报销制度等为依据，检查付款的合理性。

3．审阅经济合同或协议，主要包括项目合作协议（合同）、工程承包合同、设备材料采购合同、劳务合作合同、售楼合同等；

4．以项目资料中的数据指标，主要包括项目的概算书、预算书、决算书和设计图纸、现场签证备忘录及相关修改图纸等，作为审计过程中的重要依据。

5．检查资金及其他财产，主要包括各种存货、固定资产和货币资金等；6．对审计中的有关事项进行调查并索取证明材料；

7．对投资决策、企业经营及可能存在的风险进行分析和评估；

8．提出改进管理、提高效益的建议，检查审计结论的落实情况。

三、审计程序

（一）、项

公司内部治安保卫制度

为了维护公司内部治安和正常的工作秩序，预防、减少违法犯罪行为和治安灾害事故的发生，保护公司财产和职工的生命安全，保障事业的顺利进行，根据公司实际情况，特制定本制度:

一、单位的治安保卫工作，贯彻“预防为主，确保重点，打击犯罪，保障安全”的方针，实行综合治理，建立并落实治安保卫责任制。

二、 成立内部治安保卫领导小组，按照分级管理的原则，对单位治安保卫工作进行指导和监督。

三、 单位治安保卫的主要措施是： 1、向工作人员经常进行法制教育，增强法制观念，提高警惕，积极同违法犯罪行为作斗争； 2、做好防盗、防火、防治安灾害事故的工作，加强对要害部位和重点部位的保卫，落实安全防范措施；

四、 公司根据国家有关规定和实际情况，结合工作实际，建立和健全治安保卫各项规章制度，确保治安保卫任务的完成。

五、 建立由一把手负总责的治安保卫责任制，实行统一领导，分级负责管理，日常工作由办公室负责。

六、 公司内部治安保卫领导小组的职责： 1、组织制定和实施治安保卫工作计划，动员各方面的力量，完成公司内部的治安保卫任务； 2、组织制定安全保卫制度，开展治安教育和治安检查，对本单位突出的治安问题或重大隐患，进行专项治

. .

公司内部管理规范

一、行为规范

1.严格遵守考勤规定，不得迟到、早退、旷工或擅离职守。

2.注意个人卫生和礼仪，保持良好的个人形象，并处处维护公司形象。 3.上班时间内不得从事与工作无关的活动。

4.平日言行应诚实、廉洁、谦虚、勤勉，不得从事任何破坏公司秩序或声誉的活动。

5.不得在公司内吸烟。

6.做好保密工作，不得泄露公司机密或提供任何协助予同业竞争者。 7.节约爱护公司财物，不得浪费或故意损毁，未经许可，不得擅自携出。 二、办公秩序

1. A.周一至周五上班,周六、日休息。每日上班时间为：5月-9月的

8:30-18:00；10月-12月、1月-4月的8:30-17:30。

B.所有员工应严格遵守公司的作息时间，不迟到、不早退、不旷工。 C.严格履行考勤制度，上班指纹打卡。

D.认真执行请销假制度，未经批准，不得中止工作或脱离工作岗位。 E.谈话或打电话时应保持态度诚恳亲切，用语谦逊文雅、温和有礼，并控制音量,以免影响他人工作，严禁高声喧哗或起哄。

2.外部来访客人应安排在一定区域内,原则上不允许在上班时间内会见私客，如有特殊情况，需事先征得批准，会见私客的时间不得超过十分钟。 3

第五章 集团公司内部交易事项的处理

一、集团公司内部交易事项的含义及类型

集团公司内部交易事项——集团公司内部母公司与其所属的子公司之间以及各子公司之间发生的除股权投资以外的各种往来业务及交易事项。

集团公司内部交易事项按不同的标志有不同的分类方法，主要包括以下两种：

（一）按内部交易事项是否涉及损益分类

（三）内部交易事项的消除方法

集团公司内部交易事项的消除实际上是以企业集团为报告主体，将一方的内部销售与另一方的内部购进予以抵销，从而消除集团内部未实现损益。

在母公司持股比例不同的情况下，不同类型的内部交易事项，其消除方法有所不同。

1．母公司拥有子公司全部股权

当母公司拥有子公司全部股权时，顺销和逆销所形成的集团公司内部未实现损益都应予以全部消除。 2．母公司拥有子公司部分股权

顺销——所形成的集团公司内部未实现损益体现在母公司的会计报表中，应予以全部消除；

逆销——所形成的集团公司内部未实现损益体现体现在子公司会计报表中，有全部消除法和部分消除法两种消除方法

本章集团公司内部交易事项的抵销采用了全部消除法。

二、集团公司内部存货交易

集团公司的内部交

精品资料

建筑公司内部安全管理制度

第一条：为了完善公司内部的各种安全措施，结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条：安全管理内容包括日常工作、重要数据、文档、工具、图像、照片、仪器仪表、图书、宣传材料等。

第一章 日常工作

第三条：日常工作的安全系指公司本部的安全，包括保护公司财产及工作人员人身安全等。

第四条：安全工作包括防水、防火、防盗等工作。

第五条：公司的安全工作由综合办公室总体负责。各办公场地的安全工作由相关部门负责，各部门选出一名负责人。全体员工都应增强消防意识并有安全防火、防水的责任及义务。

第六条：出入公司相关规定：

1、公司员工应于工作日下午19时前离开公司，特殊情况除外。

2、正常工作日下午19时后或节假日期间员工加班需提交书面性的加班申请，由部门经理批示后方可进入，并在进入、离开公司时进行登记。

3、法定节假日期间公司员工除特殊情况需加班外，一律不得进入公司。除特殊原因不能交加班批示时，其部门经理应电话通知保安人员，加班人员应于事后补交批示。

4、部门经理以上员工节假日加班不需其上级领导批示，但应当进行登记。

精品资料

5、随同员工来公司的客人，可由员工代为登记；自己前来拜访的客人，由值班人员通知接待人员后，由客人自己登记。

6、来访客人进入公司

****实业有限责任公司

内部借款管理制度

（2018年12月修订）

第一章总则

第一条目的

为了加强和规范****实业有限责任公司（以下简称：“公司”）与公司下属子公司内部借款的管理，强化内部控制，防范资金风险，加速资金周转，提高资金使用效率和经营收益，实现公司经营目标，制定本制度。

第二条制度所述借款仅限于流动资金借款即借款资金只能用于公司日常经营活动和新业务的开展不能用于对外投资含固定资产投资等其他方面的活动。

第三条依据

本制度依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》、《****实业有限责任公司“三重一大”决策制度实施办法》及其他财务管理方面的有关规定编制。

第四条适用范围

本制度适用于本公司，公司的全资或控股子公司参照本制度制定本单位内部借款管理制度。

第二章管理职责

第五条公司经营班子会/支委会/董事会负责对公司及下属子公司内部借款事项审批。

第六条公司内部借款执行机构为公司财务部，负责根据资金调配需要提出申请，按照制度流程要求逐层审批，向公司内部各级公司出借或借

用资金。

第七条公司审计部负责按照审计计划对内部借款执行情况不定期监督检查。

第三章借款审批程序

第八条内部借款管理原则：严格审批、有偿使用、到期归还。如向集团公司内部其他子公司发放内部借