虚假购销合同骗取贷款案例

用假购销合同骗取贷款

篇一：使用虚假材料骗取银行贷款行为定性 龙源期刊 .cn

使用虚假材料骗取银行贷款行为定性 作者：吴杰 张梅

来源：《中国检察官·经典案例》XX年第05期 一、基本案情

XX年8月，江苏同达有限公司法定代表人刘某以该公司购买原材料需要资金为由，在泗洪县银文资金信用担保有限公司和反担保人宿迁市文丰包装有限公司、江苏新锐机械制造有限公司、江苏省腾文汽车配件制造有限公司的担保下，使用虚假的公司资产负债表、损益表和购销合同等材料，从泗洪农村商业银行办理了400万元贷款。XX年8月，该贷款到期后，江苏同达有限公司经营亏损，刘某因无力偿还贷款外出躲避，后该贷款由泗洪县银文资金信用担保有限公司根据合同约定代偿。XX年12月，刘某将江苏同达有限公司资产转售，向泗洪县银文资金信用担保有限公司清偿债务。 二、分歧意见

第一种意见认为，刘某构成骗取贷款罪。根据XX年《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》（下称《规定（二）》）第二十七条第一款的规定，以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款，数

额在一百万元以上的，应予立案追诉。本案刘某的行为完全符合上述追诉犯罪的规定，依法应构

四个层面解析骗取贷款罪司法认定

口骗取贷款罪实质是以欺骗手段取得贷款且情节严重的行为，在客观方面必须具备两个要素:一是实行行为是以欺骗手段(如虚构投资项目、虚构担保单位、虚设抵押物等)骗取贷款;二是必须具有已对社会造成严重危害的?严重情节?，包括给银行或者其他金融机构造成?重大损失?这一结果要件，或者与之相当的?其他严重情节?。

骗取贷款罪是我国刑法增设不久的罪名，在司法实践中争议问题较多，急需从理论与实际的结合上加以研究。笔者对此探讨如下:

■立法背景:解决贷款诈骗罪的疏漏

骗取贷款罪系2006年刑法修正案(六)增设。在2006年6月召开的第十届全国人民代表大会常务委员会第十九次会议上，全国人大常委会法制工作委员会有关负责人在关于立法草案的说明中曾经指出:?刑法第一百九十三条规定了贷款诈骗罪，对以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构贷款的行为规定了刑事责任。人民银行等金融部门提出，近来一些单位和个人以虚构事实、隐瞒真相等欺骗手段，骗用银行或其他金融机构的贷款，危害金融安全，但要认定骗贷人是否具有‘非法占有’贷款的目的很困难。建议规定，只要以欺骗手段取得贷款，情节严重的，就应追究刑事责任。法工委经同有关部门研究，拟保留‘以

骗取贷款罪的分析及典型案例

河南洛太律师事务所陆向辉

法条规定及相关解释：根据《刑法修正案（六）》的规定，骗取贷款罪，是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。

立法背景：我国《中华人民共和国刑法》第一百九十三条规定了贷款诈骗罪，贷款诈骗罪是指以非法占有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由、使用虚假的经济合同、使用虚假的证明文件、使用虚假的产权证明作担保、超出抵押物价值重复担保或者以其他方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款、数额较大的行为。在现实中存在有区别于贷款诈骗的行为，比如采用欺骗手段取得贷款，但是没有非法占有的目的或者无法证明非法占有的目的的行为，但客观上给银行或者其他金融机构造成重大损失或者情节非常严重，这样的行为就需要刑法规定罪名来规制，遂在刑法修正案六中增设骗取贷款罪。

该罪名存在的必要性：我们国家把银行等金融机构作为一种特殊对象，尤其在法律上做出比一般对象较为特殊的保护，设置了很多关于银行业务法律责任和特殊规定，在规定了金融诈骗罪的同时，觉得打击力度还不够，又新增了骗取贷款等新罪名，其目的是为了维护我国正常的金融秩序，为了维护社会主义市场经济秩序，

农产品购销合同范本（一）

卖方(甲方)________________________

　　买方(乙方)________________________

　　根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国种子法》及相关法律法规规定，为明确双方权利义务，经双方协商一致，达成如下协议。

　　第一条 标的、数量、价款

　　二、产品质量要求及技术标准：

　　产品质量要求标准按照 标准执行。

　　第三条 检验检疫

　　双方应按照国家颁布的种子检验检疫管理办法、规程及有关规定办理种子检验检疫。

　　第四条 交货方式及期限

　　选择下列第________种方式执行：

　　1.合同签订后，在签约地点当场交货。

　　2.甲方于______年______月______日送货到指定地点____________，运费由______方承担。

　　3.乙方于______年______月______日到指定地点______________提货。

　　4.其他交货方式及期限__________________________________ 。

　　第五条 包装与运输

　　1.包装要求________________________________________ 。

　　2.运输方式___________

中华人民共和国北京市高级人民法院

民事判决书

(2008)高民终字第324号

上诉人（原审被告）四川苏富比拍卖有限公司，住所地中华人民共和国四川省成都市锦江区人民南路二段80号499房、451房。

法定代表人李绍宁，董事长。

委托代理人龚志忠，北京市嘉润律师事务所律师。 委托代理人杨逸敏，北京市嘉润律师事务所律师。

被上诉人（原审原告）（英国）苏富比拍卖行（SOTHEBY?S），住所地大不列颠及北爱尔兰联合王国伦敦市W1A 2AA新邦德街34-35号（34-35 New Bond Street， London W1A 2AA， England）。

法定代表人Robin Woodhead，董事。

委托代理人安晓地，北京市安伦律师事务所律师。 委托代理人房栋，北京市安伦律师事务所律师。

上诉人四川苏富比拍卖有限公司（简称四川苏富比公司）因擅自使用他人企业名称和虚假宣传纠纷一案,不服中华人民共和国北京市第二中级人民法院（2007）二中民初字第11594号民事判决，向本院提起上诉。本院于2008年3月10日受理本案后，依法组成合议庭，于2008年4月24日公开开庭进行了审理。上诉人四川苏富比公司的委托代理人龚志忠、杨逸敏，被上诉人的

购销合同-购销合同范本一

合同编号 （ ）

买受人：（全称） 纳税人识别号：

地址、电话：

开户行及账号：

出卖人：（全称）

纳税人识别号：

地址、电话：

开户行及账号：

纳税人身份： 工程名称:

第一条 合同总价人民币大写 元（￥ 元），其中不含增值税价款为人民币大写 元（￥ 元），增值税款为人民币大写 元，（￥ 元），增值税率为 。

第二条 质量要求：质量应达到国家及行业标准和买受人指定要求。

第三条 包装标准、包装物的提供与回收： 有要求就填上或没有就写无 。

第四条 随附必备品、配件、工具的数量及提供办法： 有要求就填上或没有就写无 。

第五条 合理损耗标准及计算方法： 有要求就填上或没有就写无 。

第六条 交付标的物或提取标的物的方式、时间： 年 月 日至 年 月 日，送达地点： 标的物按买受人要求时间，由出卖人负责运送至施工现场，并按买受人要求合理码放，当场清点数量，由买受方指定现场材料人员人员名字在送货单、验收单上签字作为双方结算的有效凭证，送货单、验收单必须由买受人2名人员签字才有效，否则买受人不予承认。□由买受人自提，买受方指定人员人员名字在验收单上签字作为双方结算的有效凭证，验收单必须由买受人2名人员签字才有效，否则买受人

融雪剂购销合同模版

购销合同

买方：

卖方：

一、产品：融雪剂

二、规格：氯化钠：氯化镁：氯化钙（粒）=5:3:2；氯化钠为烘干破

碎颗粒，氯化镁、氯化钙为破碎颗粒。

三、包装：25kg塑编袋，使用卖方提供的包装。

四、数量：135吨

五、价格：790元/吨（含运费并开据增值税普通发票）

六、金额：106650.00（壹拾万陆仟陆佰伍拾元整）

七、付款方式：买卖双方签订合同后，买方付30%货款，卖方提供包

装并组织生产；卖方提货时付清70%的尾款，卖方组织装车发货。

八、运输：卖方按买方要求，找配货车送到买方指定地点，运费卖方

及时和买方沟通；运费发货时由卖方支付。

九、供货时间：2015年11月初。

九、违约责任：违约方承担责任，双方友好协商解决。

十、本合同买卖双方签字盖章生效（传真件有效）。

买方: 卖方：

签字盖章： 签字盖章：

签订时间： 签订时间：

虚假租赁典型案例

案例一 被执行人陈某串通他人虚构租赁合同并办理虚假租赁合同备案登记对抗法院对抵押房屋的执行

杭州市中级人民法院在执行龚某与浙江某搪瓷有限公司、浙江某实业有限公司（以下简称实业公司）、沈某、陈某民间借贷纠纷一案中，对被执行人陈某名下的位于杭州市江干区迪凯国际中心的房屋委托拍卖。2012年11月19日，案外人朱某以其对案涉房屋享有租赁权为由向法院提出执行异议。朱某提供了其与被执行人陈某（案涉房屋所有权人、出租人）、杭州某物资有限公司（以下简称物资公司，系案涉房屋2室的第一承租人）、实业公司（案涉房屋3室的第一承租人）于2011年3月15日分别签订的租赁案涉房屋1、2、3室的写字楼租赁合同各一份、案涉房屋所有权人陈某同意物资公司、实业公司将案涉房屋2、3室转租给朱某的证据材料以及380万租金的支付凭证，要求保护其租赁权。

杭州市中级人民法院经审查查明：（一）朱某提供的三份租赁合同的租赁期限均为15年（自2011年4月1日起至2026年3月1日止），但2011年9月14日案涉房屋所有权人陈某与物资公司关于案涉房屋2室的租赁合同在杭州市江干区房地产监察大队备案的租赁期限仅为4年（2011年9月7日至2015年9月6日），次承租人朱某

购销合同

合同编号: 2013-0103 签约日期: 2013-01-03 供方：湖北大地富农化工有限公司 （以下简称 （“甲方”） 需方： 湖北祥丰化肥有限公司 （以下简称 （“乙方”） 根据{中国人民共和国合同法} 等法律规定,甲乙双方 经友好协商,就乙方向甲方购买货物事宜达成如下协议: 一、 商品明细如下： 货物名称 氯化钾 尿素 氯化铵 合计: 以上大写金额：伍佰贰拾万零捌仟元正.

二、 交货期限: 甲方应在本合同签订后30日内向乙方交付全部货物。 三、 到站:卖方仓库。

四、 款到发货，货款汇入我公司账户中，汇款名称：湖北大地富农化工有

单位 吨 吨 吨 单价 2320 2220 900 数量 900 1000 100 金额（元） 2088000.00 2220000.00 900000.0 ￥5208000.00

限公司 账号为：78030

果树购销合同

甲方：（供方）

乙方：（购方）

甲乙双方因樱桃树买卖事宜经协商自愿订立如下协议共同履行。 1、 购销苗木规格、数量、价格、苗木现状、提货时间

规格：树干直径20厘米（从离地平面30厘米计量），带80厘米土球。数量：大约 株，价格：每株 元，共计 元，大写：

。

苗木现状：苗木位于新泰市羊流镇疃里村大桥西头北侧。

提货时间：2014年年底之前提完。提货时甲方有义务做协助工作。 2、 甲方提供的苗木长势健壮，根系完整，无检疫性病虫害。 3、 协议签字生效后，乙方付给甲方定金 元，大写：

余额在提货时按实际提货量付，每车一付。

4、 如一方违约或单方终止合同，除按照定金承担责任外，应向另一方赔偿损失，计算方式按照合同总价款的20%计算。

5、 若遇天灾或不抗力原因苗木损失严重，则甲方在提苗木前一个月书面通知乙方，按比例缩减，否则按上述第四条承担违约责任。 本协议一式二份，经甲、乙双方签字生效

甲方： 乙方：

年 月 日