资本项目下外汇收支

资本项目外汇业务

操作指引

（企业版）

国家外汇管理局东莞市中心支局编印

二○一七年十二月

资本项目外汇业务操作指引有关说明

为深化外汇管理体制改革，方便企业办理资本项目外汇业务，国家外汇管理局东莞市中心支局（下称东莞中支）根据最新的要求制作了?资本项目外汇业务操作指引（企业版）?（下称?操作指引?），供企业参考。

一、?操作指引?列出了东莞中支受理申请的19项常规资本项下外汇业务的操作指引，每项业务指引包含了业务提示、法规依据、需提交的资料、备注、表格及文件范本等5项内容。另外，对于直接投资存量权益登记（年度）业务，企业无须到东莞中支办理，?操作指引?列出了业务提示、法规依据、审核的材料及相关规定等4项内容。

二、“业务提示”列明了何种情况下需申办此类业务，“需提交的资料”列出了申办业务所需提交资料的清单，“备注”提示了相关注意事项及未按规定申办的后果，“表格及文件范本”提供了各类业务表格应填写的事项和参考格式。

三、企业申办业务时，应按要求提供相关材料的原件和复印件，复印件应加盖申请人公章。

四、申请人提交的申请书是保证申请事项真实性的重要依据，申请人须对业务申请书填写的信息及提交的申请材料的真实性、准确性负责。

五、直接投资外汇业务申请

资本项目外汇业务

操作指引

（企业版）

国家外汇管理局东莞市中心支局编印

二○一七年十二月

资本项目外汇业务操作指引有关说明

为深化外汇管理体制改革，方便企业办理资本项目外汇业务，国家外汇管理局东莞市中心支局（下称东莞中支）根据最新的要求制作了?资本项目外汇业务操作指引（企业版）?（下称?操作指引?），供企业参考。

一、?操作指引?列出了东莞中支受理申请的19项常规资本项下外汇业务的操作指引，每项业务指引包含了业务提示、法规依据、需提交的资料、备注、表格及文件范本等5项内容。另外，对于直接投资存量权益登记（年度）业务，企业无须到东莞中支办理，?操作指引?列出了业务提示、法规依据、审核的材料及相关规定等4项内容。

二、“业务提示”列明了何种情况下需申办此类业务，“需提交的资料”列出了申办业务所需提交资料的清单，“备注”提示了相关注意事项及未按规定申办的后果，“表格及文件范本”提供了各类业务表格应填写的事项和参考格式。

三、企业申办业务时，应按要求提供相关材料的原件和复印件，复印件应加盖申请人公章。

四、申请人提交的申请书是保证申请事项真实性的重要依据，申请人须对业务申请书填写的信息及提交的申请材料的真实性、准确性负责。

五、直接投资外汇业务申请

随着山东省外向型经济的不断发展。资本项目外汇收支规模持续扩大.资本项目顺差在国际收支顺差中所占比重也在上升。本文通过对当前山东省资本项目外汇收支形势的分析.指出了当前资本项目外汇管理中存在的流出入失衡、外债短期化、统计监测体系不完善等一系列问题。并提出了完善资本项目外汇管理的相关政策建议。

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摘要：随着 m东省外向型经济的不两发展。资本项 B外汇收支规模持续扩大 .资本项 B赣差在国际收支赣差中断古

比 t也在上升本文通过对当前山东省资本项 B外汇收支形势的分析 .指出 7当前资本项 B外汇管理中存在的流出入失衡、 外债短期他、统计监j体系不完善等一系列同嚣。并提出 7完善资本项 B外汇管理的相关政策建议。 I I关键词：山东省：资本项 B;外汇收支；形势

中图分类号：F 3 . 1文献标识码：8文章编号： 1 0 - 9 0 I 0 6 1 - 0 1 0 8 26 04 00 2 0 1 0 0 4 -2

对当前山东省资本项目外汇收支形势的

《山东省资本项目外汇形势分析与判断课题组 (中国人民银行济南分行，山东济南 20 2 ) 50 1

2 06年以来 .山东省对外开放的步伐进一步加快，资 0本项目外汇收支规模继续扩大，外商直接投

人民币在资本项目下可自由兑换问题研究

摘要：1996年12月，我国政府正式接受国际货币基金组织协定第八条的义务，实现经常项目下的人民币自由兑换.我国外汇体制改革的长远目标是在经常项目可兑换的基础上，进一步实现人民币的完全兑换。人民币资本项目可兑换是我国融入世界经济的必然选择，国际资本流动是一把双刃剑，为中国经济融入世界经济大环境带来机遇的同时，也潜在一定的金融和资本市场风险。因此，对待资本项目可兑换问题要非常谨慎。

关键词：人民币 资本项目自由兑换 资本管制 资本外逃

Abstract：In December 1996,our government announced to accept No.8 provision of the International Monetary Fund agreement and realized the Renminbi current account convertibility .The long _term objective of the reform of foreign exchange administration system in China is to realize the conv

资本项目外汇 业务操作指引

（2017年版）

目 录

第一部分 国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引 ........................................................... 1

国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引有关说明 ........................... 1 1.1短期外债余额指标核准 .................................................. 2 1.2合格境外机构投资者（QFII）投资额度备案/审批 ........................... 4 1.3人民币合格境外机构投资者（RQFII）投资额度备案/审批 .................... 5 1.4合格境外机构投资者（QFII/RQFII）投资额度调减或取消备案/审批 ............ 7 1.5合格境内机构投资者（QDII）投资额度审批 ............................... 8 1.6非银行金融机构结售汇业务资格审批 ...................................... 9 第二部

资本项目外汇 业务操作指引

（2017年版）

目 录

第一部分 国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引 ........................................................... 1

国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引有关说明 ........................... 1 1.1短期外债余额指标核准 .................................................. 2 1.2合格境外机构投资者（QFII）投资额度备案/审批 ........................... 4 1.3人民币合格境外机构投资者（RQFII）投资额度备案/审批 .................... 5 1.4合格境外机构投资者（QFII/RQFII）投资额度调减或取消备案/审批 ............ 7 1.5合格境内机构投资者（QDII）投资额度审批 ............................... 8 1.6非银行金融机构结售汇业务资格审批 ...................................... 9 第二部

资本项目外汇 业务操作指引

（2017年版）

目 录

第一部分 国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引 ........................................................... 1

国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引有关说明 ........................... 1 1.1短期外债余额指标核准 .................................................. 2 1.2合格境外机构投资者（QFII）投资额度备案/审批 ........................... 4 1.3人民币合格境外机构投资者（RQFII）投资额度备案/审批 .................... 5 1.4合格境外机构投资者（QFII/RQFII）投资额度调减或取消备案/审批 ............ 7 1.5合格境内机构投资者（QDII）投资额度审批 ............................... 8 1.6非银行金融机构结售汇业务资格审批 ...................................... 9 第二部

附件1：

资本项目直接投资外汇业务操作规程（外汇局版）

目 录

一、外商直接投资项下

1.1前期费用登记 ............................................................................................... 2 1.2 新设外商投资企业外汇登记 ......................................................................... 3 1.3外国投资者并购境内企业办理外商投资企业外汇登记 .................................... 6 1.4 外商投资企业外汇登记变更、注销 ............................................................... 8 1.5外商投资企业外国投资者现汇、跨境人民币出资验资询证及出资确认登记 ...11 1.6外商投资企业外国投资者非货币出资验资询证及出资确认登记 .................... 12 1.7外国投资者境内合法所得再投资（转增资）验资询证及出资确认登记

资本项目外汇 业务操作指引

（2017年版）

目 录

第一部分 国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引 ........................................................... 1

国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引有关说明 ........................... 1 1.1短期外债余额指标核准 .................................................. 2 1.2合格境外机构投资者（QFII）投资额度备案/审批 ........................... 4 1.3人民币合格境外机构投资者（RQFII）投资额度备案/审批 .................... 5 1.4合格境外机构投资者（QFII/RQFII）投资额度调减或取消备案/审批 ............ 7 1.5合格境内机构投资者（QDII）投资额度审批 ............................... 8 1.6非银行金融机构结售汇业务资格审批 ...................................... 9 第二部

资本项目信息系统问题解答

（外汇局第三期）

一、银行常见问题

问题1：银行报送跨境贸易人民币结算的远期信用证数据时，“是否经外汇局特批不需占用指标”怎么选择？

答：“是否经外汇局特批不需占用指标”栏选“否”。由于跨境贸易人民币结算相关的远期信用证在人民币跨境收付信息管理系统中办理登记，因不纳入现行外债管理，系统会主动将这部分数据剔除，不占用银行外债指标。

问题2：银行在报送外债定期存款子账户信息时，账户性质选择什么？

答：外债定期存款子账户的账户性质选“2421 资本项目-定期存款户”。

问题3：银行在报送“境内非银行金融机构的FDI外汇资本金收入境外资金”和“境内非银行金融机构的FDI外汇资本金结汇”数据时，“业务编号/核准件编号”怎么填?

答：银行在报送“境内非银行金融机构的FDI外汇资本金收入境外资金”数据时，业务编号/核准件编号应填写N/A。

在报送“境内非银行金融机构的FDI外汇资本金结汇”数据时填核准件编号,其前两位为11。

相应的，《国家外汇管理局关于推广资本项目信息系统的通知》（汇发[2013]17号）附件1中“FDI对内义务出资”部分修改为：

业务条线名称 业务内容 1 / 7

业务编号/核准业务编号/说明 件 核准件编