贵阳市国有资产投资管理公司

本文讲述了如何利用国有资产管理公司的模式来对国有企业富余闲散资金进行统一管理、投资增值的具体方案

国有企业富余资金投资建议书

近些年，随着我国经济的迅猛发展，作为GDP发动机的国有企业更是表现出了强劲的增长态势，尤其是大中型国有企业，每年的产值和净利润都在不断增加，企业手中积累的货币资金也在不断增加。除去正常的营运资本和预留的风险金之外，很多企业都有几亿、几十亿、甚至上百亿的富余资金。但由于缺乏合适的投资渠道，这些资金往往仅靠银行存款的形式获取利息收入，不能给企业带来更大的经济效益。如何将企业手中的这些资金盘活，为企业创造更大的价值，正是本建议书所要讨论的问题。

一、国有企业富余资金投资的原则

在讨论具体操作之前，必须首先明确利用国有企业富余资金进行投资的原则。根据国有企业的特点，我们认为必须坚持以下原则：保值增值、风险可控、退出灵活、统一管理、专业团队。

1、保值增值

国有企业的资金属于国有资产，国有企业的经营者必须保证国有资产在经营过程中不断增值。国有资产如果因投资不善而流失，将会带来多方面的问题。所以，利用这些资金进行投资时，首先必须考虑保值增值问题。这里尤其需要强调的是增值问题，即所投资的项目的收益率不能低于同期限的银行存款利率，否则即便投资的项

我国国有资产管理体制的改革进程

1998年8月，国务院决定成立国家国有资产管理局，以行使对中华人民共和国境内外全部国有资产的管理职能。

1993年11月，中共中央十四届三中全会做出《中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》，明确对国有资产实行国家统一所有、政府分级监管、企业自主经营的体制。这意味着在政企分开之外，首次提出了政资分开的概念。

1993年以后，深圳、上海等地开始进行国有资产管理体制的探索。 1998年，国务院机构改革过程中，国家国有资产管理局被撤销并入财政部。在同一次机构改革中，机械、化工、内贸、煤炭等15个以主管行业内企业为主要职能的专业经济部门被改组为隶属于国家经贸委的“局”，并明确不再直接管理企业。

2001年2月，国家经贸委下属九个国家局被撤销。

2002年11月，中共十六大宣布“在坚持国家所有制的前提下，充分发挥中央和地方两个积极性。国家要制定法律法规，建立中央政府和地方政府分别代表国家履行出资人职责，享有所有者权益，权利、义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合的国有资产管理体制。”

十六大报告关于国有资产管理体制的论述意味着建国以来一直实行的国有资产“国家统一所有，地方分级管理”的模式将被“

我国国有资产管理体制的改革进程

1998年8月，国务院决定成立国家国有资产管理局，以行使对中华人民共和国境内外全部国有资产的管理职能。

1993年11月，中共中央十四届三中全会做出《中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》，明确对国有资产实行国家统一所有、政府分级监管、企业自主经营的体制。这意味着在政企分开之外，首次提出了政资分开的概念。

1993年以后，深圳、上海等地开始进行国有资产管理体制的探索。 1998年，国务院机构改革过程中，国家国有资产管理局被撤销并入财政部。在同一次机构改革中，机械、化工、内贸、煤炭等15个以主管行业内企业为主要职能的专业经济部门被改组为隶属于国家经贸委的“局”，并明确不再直接管理企业。

2001年2月，国家经贸委下属九个国家局被撤销。

2002年11月，中共十六大宣布“在坚持国家所有制的前提下，充分发挥中央和地方两个积极性。国家要制定法律法规，建立中央政府和地方政府分别代表国家履行出资人职责，享有所有者权益，权利、义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合的国有资产管理体制。”

十六大报告关于国有资产管理体制的论述意味着建国以来一直实行的国有资产“国家统一所有，地方分级管理”的模式将被“

第一章总则

第一条 为维护公司、出资人和债权人的合法权益，规范公司的组织与行为，实现国有资产保值增值，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《企业国有资产监督管理暂行条例》和国家有关法律、法规的规定， 制定本章程。

第二条 公司是依照《公司法》规定设立，在武汉市工商行政管理局注册登记的国有独资公司，公司营业执照号为4201001203580。

第三条 公司注册名称：武汉国有资产经营公司。英文全称：Wuhan State-owned Assets Management Company

第四条 公司住所：江汉区发展大道271号，邮政编码430015。

〇

第五条 公司注册资本为人民币壹拾贰亿參仟捌佰叁拾肆万元整。 第六条 公司经营期限：永久存续的有限公司。 第七条 董事长为公司的法定代表人。

第八条 武汉市人民政府授权武汉市人民政府国有资产监督管理委员会 (以下简称市国资委）履行公司出资人的职责。

公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。

市国资委以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部财产对公司的债务承担责任。

第九条 公司保护职工的合法权益，依法与职工签订劳动合同，参加社会保险，加强劳动保护，实现

第一章总则

第一条 为维护公司、出资人和债权人的合法权益，规范公司的组织与行为，实现国有资产保值增值，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《企业国有资产监督管理暂行条例》和国家有关法律、法规的规定， 制定本章程。

第二条 公司是依照《公司法》规定设立，在武汉市工商行政管理局注册登记的国有独资公司，公司营业执照号为4201001203580。

第三条 公司注册名称：武汉国有资产经营公司。英文全称：Wuhan State-owned Assets Management Company

第四条 公司住所：江汉区发展大道271号，邮政编码430015。

〇

第五条 公司注册资本为人民币壹拾贰亿參仟捌佰叁拾肆万元整。 第六条 公司经营期限：永久存续的有限公司。 第七条 董事长为公司的法定代表人。

第八条 武汉市人民政府授权武汉市人民政府国有资产监督管理委员会 (以下简称市国资委）履行公司出资人的职责。

公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。

市国资委以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部财产对公司的债务承担责任。

第九条 公司保护职工的合法权益，依法与职工签订劳动合同，参加社会保险，加强劳动保护，实现

国有投资公司方案设计,专业性,实用性较强……

关于我市国有资产经营公司组建的方案设计

根据市政府市长办公会议关于“组建###国有资产经营公司，整合全市国有资产，进行市场化运作，支持地方经济发展”的精神，为响应市政府的号召，本文就我市国有资产经营公司的组建及个人的一些建议，提出涉及九个方面问题。其中有些思路也许不妥，但确是本人的研究心得。在此提出，希望引起讨论，从而有助于正确决策。

一、组建我市国有资产经营公司的必要性

我市现阶段的国有资产存量，按其属性，可分为两类。第一类，是与政府职能高度相关，处于涉及公共安全、自然垄断、公益性或在特殊行业中的国有资产。这类国有资产所处的行业，其特点是承担了我市经济发展战略中不可缺少的任务或公共服务任务，但不具有经营价值，行业的盈利性不足，私人企业不愿干或干不了，而必须由市政府组织力量，以独资的形式来经营。第二类，是处于竞争性行业中的国有资产。由于它们是在竞争性行业中，并在这些行业中存在着其它所有制形式的资产，所以不存在政府专门投资的必要性。

上述两类国有资产是性质完全不同的国有资产。第一类国有资产，也可称为非经营性国有资产。这部分的国有资产的经营目的，不是为了获得盈利，而是要为我市整个社会经济提供相应的产品和服务，也

国有投资公司方案设计,专业性,实用性较强……

关于我市国有资产经营公司组建的方案设计

根据市政府市长办公会议关于“组建###国有资产经营公司，整合全市国有资产，进行市场化运作，支持地方经济发展”的精神，为响应市政府的号召，本文就我市国有资产经营公司的组建及个人的一些建议，提出涉及九个方面问题。其中有些思路也许不妥，但确是本人的研究心得。在此提出，希望引起讨论，从而有助于正确决策。

一、组建我市国有资产经营公司的必要性

我市现阶段的国有资产存量，按其属性，可分为两类。第一类，是与政府职能高度相关，处于涉及公共安全、自然垄断、公益性或在特殊行业中的国有资产。这类国有资产所处的行业，其特点是承担了我市经济发展战略中不可缺少的任务或公共服务任务，但不具有经营价值，行业的盈利性不足，私人企业不愿干或干不了，而必须由市政府组织力量，以独资的形式来经营。第二类，是处于竞争性行业中的国有资产。由于它们是在竞争性行业中，并在这些行业中存在着其它所有制形式的资产，所以不存在政府专门投资的必要性。

上述两类国有资产是性质完全不同的国有资产。第一类国有资产，也可称为非经营性国有资产。这部分的国有资产的经营目的，不是为了获得盈利，而是要为我市整个社会经济提供相应的产品和服务，也

一、 国企收购民企必须经过审批 国有企业收购民营企业是国有企业对外投资的方式

之一，收购行为必须经国资管理部门审核批准。如投资项目在年度投资计划内，不需要另行审批;如投资项目不在年度投资计划内，则拟投资的国有企业应向国资管理部门单项报批。 二、

评估结果是定价的重要依据 根据国务院国资委颁布的《企业国有资产评估管理暂

行办法》规定，国有企业收购非国有资产，必须对非国有资产进行评估。其评估结果应根据项目的具体情况，经国资管理部门核准或者备案。非国有资产评估的结果是确定收购价格的重要依据，一般情况下，非国有资产的转让价格不得高于其评估价格。评估结果报国资部门核准或备案后再进行交易。如果没有评估，那收购就是不合法的。若涉及到政府财政出资问题，政府预算要人大或人大常委会批准。 三、

相关法律规定： 《企业国有资产评估管理暂行办法》由国务院国有资产监

督管理委员会第31次主任办公会议审议通过，2005年9月1日起施行。相关具体条文如下

第二章 资产评估

第六条 企业有下列行为之一的，应当对相关资产进行评估： （一）整体或者部分改建为有限责任公司或者股份有限公司； （二）以非货币资产对外投资； （三）合并、分立、破产、解散；

（四

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国有资产管理工作流程图

为进一步加强和规范单位内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于单位其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我单位国有资产管理工作流程图。

审批综合流程图

限额以下

国有资产配置审批流程图

;买价值1万元以下、以及用其他资金购置资产的购置事项。

资产配置需提交的材料

1、正式申请文件，要写明需配置资产的品目、数量、预算金额、经费来源等；

2、经主管部门审核同意的证明材料（主管部门自身或无主管部门的一级预算单位除外）；

3、单位资产存量状况说明；

4、主管部门或国资局要求提供的其他材料。

国有资产对外投资审批流程图

用财政拨款及结余资金对外投资,不得投资股票、期货、基金、企业债券等。

资产对外投资需提交的材料

1、正式申请文件，要写明对外投资资产的品目、数量、金额等；

2

、经主管部门审核同意的证明材料（主管部门自身或无主管部门的一级预算单位除外）

；

3、产权权属证明及价值凭证；

4、可行性论证报告等；

5

、主管部门或国资局要求提供的其他材料。

国有资产核查（债权核销）工作流程图

(

1

、正式文件；

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上海国有资产经营有限公司

国有资本营运案及分析例海国有上产经资营有公司限杨光平

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国 有资本运营案例及析分 0202,年央中业资企总额产.71万亿元，在现已经 超过0万1亿元， 国务 国资委直院监接的16管9家中企央实业现 售销收入67.万亿，同元比增19长.8%实现； 润利627亿6,同比元增长2.97%国资委。成立3年 来，央企业销售中收入资和总额产平每 年分均增别1.1加亿万，实现元润利平每年均 增加0001多元。亿上国有资海产营经有公限 光平司经济学 博 杨士

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有国资运营本及例案析分 海上国资有产总达量7到300亿元，比多上末年净增400亿 。元年国全有产完成重大资产资重组1 003亿元，产破、转股退出、债务债重6组 亿3,募集资元规模金10亿5元。其中海电上气集团 股份限有司在香港上市公募集，资金60亿元 。年实施、终全结策性破政的国有产业9 企家，有4家0业申请企了法依产并进入破法程 序，其中，地律国有企业方5家，3央在沪企中 业5家。海上有资产经国有营限公 光司 经济学博平士杨

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有资运本及案例分析 上海国资公司营参了1与6家国有企业及企业 团的集制改组及改