项目年度预算绩效目标

　　xx县财政局在省财政厅、市财政局的指导和帮助下，在县委县政府的领导下，认真贯彻落实省市县一系列预算绩效管理改革总体部署，紧紧围绕“事前绩效评估、绩效目标设定、事中监控管理、事后绩效评价和重点评价”等主要环节，全面推进预算绩效管理工作。xxxx年主要做了以下几个方面的工作：

　　一、工作开展情况

　　1、结合实际，建立健全组织机构和管理制度。一是成立了xx县财政预算绩效管理中心，为县财政局内设科室，人员编制x人。负责全县财政预算绩效管理的组织和协调工作，为预算绩效管理工作有效开展提供了组织和人才保障。二是根据省市相关规定，在学习兄弟县市区先进经验的基础上，结合我县实际，分别以县政府、县财政局名义制定出台了《关于全面推进预算绩效管理的意见》、《xx县县级部门单位预算绩效运行监控管理暂行办法》、《xx县县级财政支出绩效评价管理办法》等规章制度，下发了《xx县住房城乡建设部门、渔业部门、教育体育部门、旅游部门项目支出绩效评价指标体系框架的通知》等文件规定，使绩效管理工作做到了有法可依，有章可循。

　　2、进一步加强预算绩效全过程管理。一是根据年初工作计划，对xxxx年xxx万元以上发展类项目全部纳入预

项目预算绩效目标填写指南(试行)

首都医科大学

项目预算绩效目标填写指南(试行)

一、指南意义

学校预算中的项目经费就是学校改革建设发展中重要的资源支持。所以,充分体现项目经费的使用效益,就是学校编制项目经费预算的重要目的与任务。其中,比较清楚地确定项目经费建设目的、建设内容与绩效目标,就是提高项目经费在编制预算阶段的准确性与效益性的重要保证;同时,也为项目经费预算执行过程中与执行完成后的绩效评价奠定基础。

所以,规范填写项目预算标书中的绩效目标,及其产出指标与效益指标,就是实现项目预算配置准确性、适用性与效益性的重要环节。

本指南旨在对于项目预算的绩效目标,及其产出指标与效益指标的规范填写,提出指导性意见。

二、基本概念

(一)绩效目标:就是指项目预算实施后,对于所涉及的事物(事务),能够产生的建设效果与效益。绩效目标的描述不可完全概念化,要在定性、定量与定时等三个纬度进行相关描述,所描述的绩效目标要有可判断与可评价的可能性。

(二)绩效指标:就是以年度为单位,对绩效目标定性范围建设效果定量表述。绩效指标的描述必须符合定性范围的规定,必须对所规定的建设效果进行定量表述,以保证绩效指标的可评价性。本

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项目预算绩效目标填写指南(试行)

指南将根据项目预算类别

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酒店工程部年度费用预算

引 言

——工程部的钱该花在哪里

本课程重点讨论如何编制工程部年度费用预算，作为工程总监的我们要明白工程部的钱花在哪儿

了！要知道哪儿该花钱、花多少钱，哪儿不该花钱，我们是代表饭店花钱省钱，我们的预算必须向饭

店负责、向总经理负责，当然也必须获得总经理的批准。

所以编制一个可操作的、符合酒店当年整体经营需求的、对保障设备设施完好有改进实效的、数

据相对准确的工程年度预算是每一个工程总监的必修课。

就编制预算而言，不同酒店或酒店管理公司要求也不尽相同。

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酒店或酒店集团对预算的要求

预算的组成和分类

费用的设定估算

优先顺序的考虑

编制程序和讨论审批

2013 年 12 月1st

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?如何执行预算

严

严格的讲在下一个年度工程部要花和批准花的每一分钱都应包括在这个预算中，预算之内的钱根据酒店经营情况的变化调整可以少花，预算之外的钱一分钱你都无法花，实际的结果就是：下一个年度实际费用支出应小于预算费用。

第一章酒店和酒店集团对预算的要求

预算管理是酒店经营管理中的重要内容，预算指导着酒店全年的各项经营活动，预算是考量酒店经营效果的依据，预算是酒店业主对酒店经营发展的年度规划。

所以当今无论是酒店业主还是经营团队都对年度预算越来越

财务预算表编写

编制单位： 编制单位： 表 名： 名：预算总表 项 目 目 租房收入 售房收入 楼盘代理收入 垫资利息收入 担保佣金收入 物管收入 加盟费收入 加盟管理费收入 评估、保险咨询收入 银行返点收入 办证费收入 其他收入 收入合计 工资 奖金 统筹费 福利费 人事招聘费 职工教育经费 电话费 交通费(市内) 水电费 办公费 修理费 网络使用费 会费 会务费 审计费 绿化费 饮用水费 公司车辆费 低值易耗品摊销 广告宣传费 房租费 转让费 折旧费 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 合计 上年实际 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本年预算 0.

财务预算表编写

编制单位： 编制单位： 表 名： 名：预算总表 项 目 目 租房收入 售房收入 楼盘代理收入 垫资利息收入 担保佣金收入 物管收入 加盟费收入 加盟管理费收入 评估、保险咨询收入 银行返点收入 办证费收入 其他收入 收入合计 工资 奖金 统筹费 福利费 人事招聘费 职工教育经费 电话费 交通费(市内) 水电费 办公费 修理费 网络使用费 会费 会务费 审计费 绿化费 饮用水费 公司车辆费 低值易耗品摊销 广告宣传费 房租费 转让费 折旧费 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 合计 上年实际 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本年预算 0.

财务预算表编写

编制单位： 编制单位： 表 名： 名：预算总表 项 目 目 租房收入 售房收入 楼盘代理收入 垫资利息收入 担保佣金收入 物管收入 加盟费收入 加盟管理费收入 评估、保险咨询收入 银行返点收入 办证费收入 其他收入 收入合计 工资 奖金 统筹费 福利费 人事招聘费 职工教育经费 电话费 交通费(市内) 水电费 办公费 修理费 网络使用费 会费 会务费 审计费 绿化费 饮用水费 公司车辆费 低值易耗品摊销 广告宣传费 房租费 转让费 折旧费 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 合计 上年实际 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本年预算 0.

填表说明

一、填报范围：财政安排部门预算中的项目支出，由财政下达预算的项目用款单位填写，经区主管部门审核盖章后一同报送区财政局，填报内容必须客观真实。

二、封面填写说明

（一）年份：项目评价工作具体实施的年份。

（二）评价类型：在项目所属类型的方框内打““”。

（三）评价项目名称：按财政预算下达批复文件（含追加预算）的项目名称填写。

（四）项目用款单位法人代码：按照质量技术监督部门颁发的单位法人代码填写。

（五）项目用款单位、主管部门：必须填写全称，不能省略，须加盖单位公章。

三、表格填写说明

（一）项目基本情况1．项目类型：按部门预算中划分项目支出口径填列。2．项目起止时间：分项目实施计划、实际起止时间两部分填列。

3．项目概况：简要说明项目基本性质、用途和主要内容，涉及范围等情况。

4．项目评价时段：财政部门资金下达（安排）年度。

5．预算支出科目代码及名称：按照财政部统一的预算支出

科目填写，应与部门预算项目支出科目的填报口径相一致。

（二）评价工作情况：1．绩效总目标与阶段（当年）绩效目标：应根据项目资金管理规定或申请资金时提出的绩效目标填写。

2．评价指标选用情况：其中

（1）选用评价指标参考范围：

①省财政厅?关于印发?广东省财政支出绩效评价试行方案?的通知? （

2016年度预算情况说明书内容提要

第一部分 2015年度主要预算指标预计完成情况 结合2015年度主要经营、财务指标和各项业务预算目标，说明本年度预算完成情况和存在的主要问题。

第二部分 2016年度预算编制说明

一、企业预算编制范围

年度预算报表的合并范围说明，未纳入及新纳入年度预算报表编制范围的子企业名单、级次、原因以及对预算的影响等情况。

二、生产经营情况分析

按主要业务板块分析本年度生产经营情况，主要包括各业务板块营业收入、新签合同等经营指标的增减变化和原因分析。

1.通过对国内外宏观经济形势的研究与预测，说明宏观经济形势对企业生产经营和经济效益的影响。

2.从行业发展阶段与趋势、能源、原材料及主要产品价格、市场供求关系、行业监管政策等方面，说明行业经济形势变化对本企业的影响。

3.结合本企业整体战略规划、所处行业地位、市场供求关系及价格变动等情况，按主要业务板块说明生产经营指标增减变动情况和收入变动情况，以及指标变动对企业效益的影响程度等。

4.其他业务收支增减变化及原因分析。 5.生产经营中面临的困难与挑战。

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三、企业经济效益分析

（一）企业预算年度盈利情况分析，包括盈利结构，各业务板块效益贡

四、项目绩效目标实现的自我评价

（一）基本指标分析

1、业务指标分析

①目标设定情况 为了满足实验室发展和示范实训中心建设， 2007年11月，我校申报的中央与地方共建数控技术实训中心专项资金项目国家财政部的批准，总投资600多万元，其中申请中央财政专项资金420万元，地方财政配套投入建设资金200多万元。经费已于2009年7月底全部到位。目前，学校数控技术实训中心基础阶段建设已基本完成并投入使用，成为了湘北地区最大的数控技术实训实验基地，起到很少的辐射和示范作用。

②目标完成程度 基础阶段，已经投入资金600多万元，对原有基础设施进行改造、更新和扩建，能够承担我县职业学校模具设计与制造专业的实验教学任务，培养学生人数每届达1000多人，总人时数约2万左右。扩建阶段，拟投入经费120万元，将新增仪器设备30套，并完善配套设施，能够满足两个班级学生100人同时实习的需求。

实训基地建成后，除了为全校模具设计与制造专业相关理论课配套开设相关必修实验课和课内实践环节外，还为学生模具设计竞赛、课程设计、软件仿真实习、课外成人教学和自学考试等提供服务场地和设备。

③组织管理水平 实训中心建成后，学校成立了以实习处主任为组长领导小组，健全和完善

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浅析科研院所项目绩效预算管理

作者：魏立恒

来源：《管理观察》2014年第03期

摘要：目前，我国科研院所已经建立了一整套较为完整的ARP信息管理系统，但却没有将绩效预算的理念融入当中，其预算的编制、执行、绩效考核等方面仍然存在一些问题。因此，本文从分析课题项目的管理过程入手，研究目前预算管理体系对于项目实施的影响并从中发现问题、探求原因，提出补救预算绩效缺陷的措施和建议。 关键词：绩效预算管理 ARP预算管理系统 绩效报告 一、项目预算中存在的问题 1. 项目预算编制中出现的问题

“一上”的预算凭空编制。虽然项目预算的编制是根据模板中的三级明细科目汇编的，做到了由粗放式到细致化的转变，但在我国科研单位的管理体制处于计划管理下，其考虑最多的是如何完成科研任务而不是将科研任务与预算相结合，这就造成课题负责人在进行科研经费申报时不依据课题的实际情况，只是根据模板项目一一编制，对项目支出缺乏考察与深入研究，可行性分析缺乏深度，既降低了预算的可靠性，又增加了项目支出预算执行操作的难度。 “一下”预