部门预算编制情况汇报

年部门预算编制说明 一、部门情况

（一）部门机构设置、职责

北京市西城区天桥街道社区服务中心是管理从事社区服务的便民利民服务网点;对社区服务信息网络,呼叫系统和入网服务商的服务进行指导和监督;负责辖区内社区服务管理人员,从业人员和社区志愿者的管理和培训工作;协调有关社区服务组织,承担政府委托的社会事务等方面的管理和服务项目;指导社区居委会的文体工作,运用文化艺术.广播.电视等手段进行社会宣传教育;组织辖区居民开展文娱体育活动,开办书刊阅读.开展群众读书活动;辅导和培训群众文艺骨干,普及科学文化知识;搜集并整理民间文化艺术遗产,做好文物保护的宣传教育工作;负责辖区内大街便道胡同的清洁工作;配合街道搞好地区城市建设,完成好交办的其他工作。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔。 （二）人员构成情况

北京市西城区天桥街道社区服务中心行政编制人;事业编制人；工勤编制名；实际人；长期聘用临时工人。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測。 离退休人员人，其中：离休人，退休人。 （三）本预算年度的主要工作任务

、要大力推进社区志愿服务在当今“ 级管理级网络”的基础上向社区属地化自治管理的级机制突破；暨市、区、街、居、楼门院落的一体化和特色化的建设迈进。成立楼门院落“法制宣传组、矛盾化

年部门预算编制说明 一、部门情况

（一）部门机构设置、职责

北京市西城区天桥街道社区服务中心是管理从事社区服务的便民利民服务网点;对社区服务信息网络,呼叫系统和入网服务商的服务进行指导和监督;负责辖区内社区服务管理人员,从业人员和社区志愿者的管理和培训工作;协调有关社区服务组织,承担政府委托的社会事务等方面的管理和服务项目;指导社区居委会的文体工作,运用文化艺术.广播.电视等手段进行社会宣传教育;组织辖区居民开展文娱体育活动,开办书刊阅读.开展群众读书活动;辅导和培训群众文艺骨干,普及科学文化知识;搜集并整理民间文化艺术遗产,做好文物保护的宣传教育工作;负责辖区内大街便道胡同的清洁工作;配合街道搞好地区城市建设,完成好交办的其他工作。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔。 （二）人员构成情况

北京市西城区天桥街道社区服务中心行政编制人;事业编制人；工勤编制名；实际人；长期聘用临时工人。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測。 离退休人员人，其中：离休人，退休人。 （三）本预算年度的主要工作任务

、要大力推进社区志愿服务在当今“ 级管理级网络”的基础上向社区属地化自治管理的级机制突破；暨市、区、街、居、楼门院落的一体化和特色化的建设迈进。成立楼门院落“法制宣传组、矛盾化

预算编制 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 2

导入 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 2 课程目标 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 2 站点地图 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3 20 分钟掌握精华 ------------

第 二 篇 政 府 预 算 编 制 三、政府预算的审批 三 一、收支分类体系 一 二、部门预算的编制 二

部 门 预 算 的 编 制

采取的组织形式 编制流程 编制方法 参与式预算

采 理 取 财 的 思 组 想 织 的 形 念 式

Q1:如何看待利用政府债务筹集收入( Q1:如何看待利用政府债务筹集收入(国家信用)?Q2:如何认识政府职能扩张(投资性支出)? 延伸三对概念

一、“以收定支”和“以支定收”二、“量入为出”和“量出制入”

三“预算赤字”和“赤字预算” 预算赤字” 赤字预算”中国传统的理财思想“量入为出” “财聚则民散、财散则民聚”,寡 中国传统的理财思想“量入为出” 财聚则民散、财散则民聚” 聚敛” 言“聚敛”。

现行预算制度奉行平衡预算、 现行预算制度奉行平衡预算、量入为出原则 预算法》对此有三条规定：各级预算应当做到收支平衡； 《预算法》对此有三条规定：各级预算应当做到收支平衡； 27条 中央政府公共预算不列赤字； 第27条，中央政府公共预算不列赤字； 28条 地方各级预算按照量入为出、 第28条，地方各级预算按照量入为出、收支平衡的原则编制 不列赤字。 ,不列赤字。

预 算 编 制 形 式 ：Multiple Budge

预 算 编 制 说 明

一、工程概况：

1.1设计单位： 1.2建设地址：

1.3建设规模：总建筑面积约35万平方米,本次预算为15#楼与16#楼,建筑面积54212.16平方米.其中15#楼建筑面积24296.88平方米，16#楼建筑面积29915.28 平方米。

1.4工程结构形式：

本工程为高层住宅，有一层地下室（为筏板基础及独立基础），地上部分为高层住宅，檐口高度80米以内。属高层住宅项目。

二、价格计算依据

1、2009年《四川省建设工程工程量清单计价定额》及配套文件和定额解释； 2、现行有关的技术规范、政策 、法规及施工现场实际情况；

3、工程量及组价依据上海江南设计院有限公司2014年4月所出的《宜宾市临港开发区临临港中央项目》15#、16#楼施工图纸 4、双方签订的《临港中央工程施工总承包合同》

5、安全文明施工费按川建发[2011]6号文执行，本次计价暂按宜宾市区基本费双倍计取。

6、规费暂按上限计取，

7、税金按川建造价发[2011]123号文计 取 8、人工费调整依据为川建价发[2013]22号文

9、夜间施工费本次暂按《2009年四川省建设工程工程量清单计价定额》中的推荐费率2.5%计入预算、二次搬运费按合同

XX公司2013年度预算草案

XX主管单位：

根据行业的要求，结合公司发展战略和年度生产经营目标，我司编制了2013年度预算方案，现就方案的具体情况说明如下：

一、预算编制的基本原则

2013年度预算编制工作要继续围绕行业基本方针和战略任务，全面理解和准确把握“调结构、转方式、促跨越”的“十二五”主基调，按照产销总量控制、降低成本费用的原则，以年度生产经营各项计划为依据，以降低成本水平、严格费用开支为目标，科学、合理地编制年度预算，确保产销平衡、税利稳步增长的全年工作目标顺利实现。

二、预算编制依据

预算编制的依据包括且不限于：品牌合作生产计划、各厂生产计划、原料采购计划、物资采购计划、投资项目计划、物流运输计划、出国（境）团组计划、工资及年金计提计划、折旧计提计划、保险缴交计划等各项经营管理计划为基础编制预算。

对于有关计划在编制预算时尚未下达的情况，各单位可暂时按上年实际作为编制依据。

三、总体情况

2013年预计销量X吨，主营业务收入XX亿元，主营

业务成本XX亿元，营业税金及附加XX亿元，期间费用XX亿元（其中销售费用XX亿元，管理费用XX亿元，财务费用XX万元），利润总额XX亿元，税费（不含企业所得税）XX亿元（其中增值税XX亿元，消费

威财预?2007?29号

关于编制2008年市级部门预算的通知

市直各部门、各有关单位：

为进一步深化部门预算改革，做好2008年市级部门预算编制工作，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《财政部关于完善和推进地方部门预算改革的意见》等有关规定，现就2008年市级部门预算编制工作有关事宜通知如下：

一、部门预算编制的指导思想和原则

2008年市级部门预算编制要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，按照构建社会主义和谐社会和建立公共财政体制的要求，紧紧围绕市委、市政府的决策部署，集中资金“保工资、保正常运转、保法定、保民生、保和谐稳定”，从严从紧编制各项支出预算。 各部门在编制预算过程中，要认真贯彻上述指导思想，并遵循以下原则：

（一）依法理财原则。预算编制要符合《预算法》和其他法律、法规的规定，收支测算准确、真实、合法合规，体现财政宏观调控的目标，符合现行的财务规章制度，凡不合

1

法的收入和支出，不能纳入预算编制范围。

（二）综合预算原则。根据政府收支分类改革的统一要求，部门组织的各项收入以及安排的各项支出，要全面、完整地纳入部门预算，收入统一管理，支出统筹安排，实行全口径预算管理，

高等院校部门预算编制存在的问题及其对策

【摘要】 部门预算是预算管理的核心。部门预算在高等院校实行以来对于强化高等院校预算管理,加快高等院校发展起到显著的作用,但在具体实施过程中存在一些不足。笔者就目前高等院校实行部门预算中存在的问题,结合自己的工作实践,提出加强高等院校预算管理的对策。

【关键词】 高等院校; 部门预算; 问题; 对策

高等院校的部门预算目标是编制科学、规范、明细的部门预算,为国库支出管理制度改革创造条件。部门预算既包括一般预算收支计划,又包括政府基金预算收支计划;既包括正常经费预算,又包括专项支出预算;既包括财政预算内拨款收支计划,又包括预算外资金收支计划和非税收支计划。部门预算是预算管理的核心,预算编制的质量决定了预算执行的质量和预算管理的规范化。部门预算是财务工作的核心, 高等院校各项事业经费收支应按部门预算执行,但在具体实施过程中存在一些不足。

一、高等院校部门预算存在的主要问题

(一)科研事业收入及其他收入等因素的不确定性,给财务部门编制收入预算带来难度

根据部门预算编制要求,凡应纳入预算管理的收入均全额纳入预算管理。但是,由于高等院校资金来源日趋多元化,科研事业收入主要是以科研项目争取的科研经费。高等院校每

XX股份有限公司

全面预算编制手册

目 第一部分 年度预算的编制 1

第一章 战略目标确定 1

第一条 范围 1 第二条 流程说明 1 第三条 控制目标 5 第四条 主要控制点 5

第二章 预算启动 6

第一节 范围 6 第二节 流程说明 6 第三节 控制目标 9 第四节 主要控制点

9 第三章 各部门预算的编制 10

第一节 范围 10 第二节 流程说明 10 第三节 控制目标 41 第四节 主要控制点

41

录

第四章 财务预算的平衡、审批、下达流程 43

第一节 范围 43 第二节 流程说明 43 第三节 控制目标 46 第四节 主要控制点

47

48

第二部分 月度全面预算的编制

第一节 范围 48 第二节 流程说明 48 第三节 控制目标 58 第四节 主要控制点

58

附表一、“战略目标确定流程”时间列表 附表二、“预算启动流程”时间列表 61

59

附表三、“各部门预算编制流程”时间列表 63

附表四、“财务预算表的平衡、审批和下达流程”时间列表 67 附表五、“月度全面预算编制流程”时间列表

68

第一部分 年度预算的编制

第一章 战略目标确定

第一条 范围

适用于每年

钢结构预算编制

在一般工业和民用建设中，由型钢、钢板、钢管、方钢、圆钢等各种金属 材料制作成构件，经相互连接而组成的结构，称成为金属结构，通常叫做钢结 构。

钢结构的连接形式：焊接连接、铆钉连接、普通螺栓连接和高强度螺栓连 接。

建筑安装工程和建筑安装预算定额(综合基价)中，金属结构分为两大类， 一是建筑金属结构(土建钢结构)，一是工艺金属结构(安装钢结构)。

建筑钢结构

建筑工程中的金属结构是指在房屋建筑与构筑物内用金属材料制作和安 装的粱、柱、屋架、支撑、栏杆、平台、梯子、钢门窗及其它零星构件。 工程量计算

金属结构制作按图示钢材尺寸以吨计算，不扣除孔眼、切边的重量、焊条． 铆钉、螺栓等重量也不计算。不规则或多边行钢板重量均以最大对角线乘以最 大宽度的矩形面积计算。

实腹柱，吊车梁、H型钢按图示尺寸计算其中腹板、翼板宽度按每边增加 25MM计算

制动梁的制作工程量包括制动粱、制动桁架、制动板重量；墙架的制作工 程量包括墙架柱、墙架梁及连接柱杆重量(不包括山墙防风桁架)；钢柱制作工 程量包括依附于柱上的牛腿及悬臂粱重量

铁栏杆制作，仅适用于工业厂房中平台、操作台的钢栏杆，民用建筑中铁 栏杆等按其它章节执行

园弧形栏杆按相应子