银行外汇题库

银行外汇从业人员复习题库（2014版）

一、单项选择题：

1、通过境内银行收到 B 款项或向 B 支付款项的非银行机构和个人应及时、准确、完整地进行国际收支统计申报。

A、保税区 B、境外 C、出口加工区 D、上海钻石交易所 2、在纸币流通的条件下，决定汇率的基础是 B 。 A、两国纸币的含金量之比 B、两国纸币所代表的价值量之比 C、两国货币对进出口商品的购买力 D、直接比较两国的物价水平 3、在对外贸易中，以 B 计价结算、清偿，一般不存在因汇率发生变动而蒙受损失的可能。

A. 外币 B.本币 C.软币 D.硬币 4、我国政府利用国外长期资本的主要方式是 D 。 A、国际金融机构贷款 B.外国政府贷款 C.国际证券投资 D.外国直接投资 5、我国目前实行的汇率制度是 D 。 A. 固定汇率制 B.浮动汇率制

一、单选

1、从2007年2月1日起，个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额为每人每年等值 D 美元。 A、5000 B、1万 C、2万 D、5万

2、境外个人未用完人民币可凭原兑换水单兑回外汇，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起 C 个月。 A、6 B、12 C、24 D、36 3、境内个人以个人外汇储蓄帐户内外汇汇出境外用于经常项目支出的，当日累计等值 A 美元以下的，凭本人有效身份证件在银行办理。

A、5万 B、2万 C、1万 D、5000

4、汇票的挂失止付应由汇款人向出票行提出书面申请，出票行凭以向付款行发出止付通知，待接到付款行同意止付的回复，自汇票有效期满 A 才能办理退款。 A、1个月 B、3个月 C、6个月 D、13个月 5、受理光票托收时，如果票面没有特别说明，外币票据的有效期通常为： C 。

A、1个月 B、3个月 C、6个月 D、1年 6、对于无法解付的汇入汇款，汇入行负有主动查询的责任，查询电应于收到汇款报文的 B 个

外汇综合题库

1、（ ）是指一个国家或地区对外交往中经常发生的交易项目，包括进出口货物、 输入输出的服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其他 国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。 A：国际交易项目 B：资本项目 C：经常项目 D：进出口项目 【本题答案：C】 2、（ ）是指以一定单位的外国货币为基准，将其折合为一定数额的本国货币的 标价方法。日前包括我国在内的世界上大多数国家都采用这种标价法，如人民币 兑美元汇率为6.5，即1美元兑6.5元人民币。 A：直接标价法 B：间接标价法 C：基准标价法 D：标准标价法 【本题答案：A】 3、（ ）是指由货币当局规定汇率，两国货币比价基本固定，汇率只能在一定范 围内波动，所有外汇交易必须按照这一汇率进行，如我国的香港特别行政区。 A：基本固定汇率 B：固定汇率 C：浮动汇率

D：爬行盯住汇率 【本题答案：B】 4、（ ）是指境内机构（担保人）根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共 和国物权法》及《境内机构对外担保管理办法》的规定，以保证、抵押保函、备 用信用证、本票、汇票等形式出具对外保证，或以第三十四条规定的财产对外抵 押或者以《担保法》第四章或者质押等形式，向

外汇管理政策题库

一、外汇账户（50）

（一）单选题（25）

1. 境内机构基本信息由( )办理登记。 A.所在地外汇局 B.外汇指定银行 C.省级外汇局

2.境内机构经常项目外汇帐户的开立，核准件编号统一填写为（ ）。 A.Y B.N C.F

3.捐赠帐户在5409交易中帐户性质选择为（ ）。 A.1100 B.1101 C.1202

4.经常项目结算帐户在5409交易中帐户性质选择为（ ）。 A.1100 B.1101 C.1202

5.出口收汇待核查帐户在5409交易中帐户性质选择为（ ）。 A.1100 B.1101 C.1202

6. 出口收汇待核查账户，需上（ ）核注后，方能转出。 A.电子口岸B.外汇帐户信息交互平台 C.金宏国际收支申报系统 7. 开户金融机构为境内机构开立经常项目外汇账户时,应通过( )，查询境内机构是否已在开户地外汇局进行基本信息登记。 A.电子口岸 B. .外汇帐户信息交互平台 B.C.国家外汇局网上服务平台

8. 境内机构除特殊情况外不得开立( )账户。 A.外汇捐赠帐户B. 外汇现汇C.外汇现钞

9. 外商直接投资项目资本金外汇帐户可以开立多个帐户，但每个帐

户限额不

一、单选

1、从2007年2月1日起，个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额为每人每年等值 D 美元。

A、5000 B、1万 C、2万 D、5万

2、境外个人未用完人民币可凭原兑换水单兑回外汇，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起 C 个月。

A、6 B、12 C、24 D、36

3、境内个人以个人外汇储蓄帐户内外汇汇出境外用于经常项目支出的，当日累计等值 A 美元以下的，凭本人有效身份证件在银行办理。 A、5万 B、2万 C、1万 D、5000

4、汇票的挂失止付应由汇款人向出票行提出书面申请，出票行凭以向付款行发出止付通知，待接到付款行同意止付的回复，自汇票有效期满 A 才能办理退款。

A、1个月 B、3个月 C、6个月 D、13个月

5、受理光票托收时，如果票面没有特别说明，外币票据的有效期通常为： C 。 A、1个月 B、3个月 C、6个月 D、1年 6、对于无法解付的汇入汇款，汇入行负有主动查询的责任，查询电应于收到汇款报文的 B 个

银行间外汇市场入市指引

中国外汇交易中心 二〇一〇年八月

目 录

一、 申请银行间人民币外汇即期会员.................................................................... 5

（一）资格条件..................................................................................................... 5

1、银行............................................................................................................ 5 2、非银行金融机构........................................................................................ 5 3、非金融企业.........................................................................

外汇业务的核算（一）

1、请根据下列业务作出相应的会计核算分录。所用汇价见汇率表。 1.4月8日，客户林南持HK＄1000现钞，要求兑换人民币。 会计分录为：

借：

贷： 借：

贷：

2、4月8日，王兵经批准，将其活期存款美元账户支取US＄1000，换成等值的英镑，汇往国外支付购药费用。（英镑的符号为￡） 会计分录为：

借：

贷： 借：

贷： 借：

贷：

3、客户马明3月26日持去年3月1日开立的1年期定期存单US$3000，存单标明利率2.25%，逾期部分按活期外汇存款利率0.99%，客户要求：本金转为定期2年的存款，利息存入活期人民币存款户。 计算利息： 到期利息= 过期利息= 会计分录为：

借：

贷：

借：

贷： 借： 贷：

1

4、美国H公司通过纽约中国银行开来不可撤销即期信用证，向我国某纺织 品迸出口公司购进纺织品，信用证金额US＄80万元，我国银行于3月6日收到 并审核信用证条款无异议，通知纺织品进出口公司。

3月20日出口商根据信用证条款备货出运后，将全套出口单据提交银行。 银行审单无误，计算议付费U

中国人民银行授权中国外汇交易中心公布，2015年3月18日银行间外汇市场人民币汇率中间价为：1美元对人民币6.1556元，1欧元对人民币6.5395元，100日元对人民币5.0907元，1港元对人民币0.79298元，1英镑对人民币9.1097元，1澳大利亚元对人民币4.7018元，1新西兰元对人民币4.5128元，1新加坡元对人民币4.4492元，1加拿大元对人民币4.8143元，人民币1元对0.59016林吉特，人民币1元对9.8794俄罗斯卢布。

中国人民银行授权中国外汇交易中心公布，2015年4月15日银行间外汇市场人民币汇率中间价为：1美元对人民币6.1340元，1欧元对人民币6.5403元，100日元对人民币5.1549元，1港元对人民币0.79137元，1英镑对人民币9.0896 元，1澳大利亚元对人民币4.6836元，1新西兰元对人民币4.6151元，1新加坡元对人民币4.5283元，1加拿大元对人民币4.9088元，人民币1元对0.59118林吉特，人民币1元对8.2218俄罗斯卢布。

中国人民银行授权中国外汇交易中心公布，2015年5月13日银行间外汇市场人民币汇率中间价为：1美元对人民币6.1123元，1欧元对人民

外汇交易原理与实

务》

题库答案

1

《

一、单项选择

根据下列行情，回答问题：1-5 USD USD USD JPY CHF CAD 106.43 1.2800 1.3273 106.47 1.2805 1.3278 04-09 11:32 04-09 11:17 04-09 11:18 1、在外汇标价法中，以本币为标价货币、外币为单位货币的是（A ） 2、对JPY、CHF、CAD 这三种货来说是（A ） 3、对USD 来说是（ B ）

A、直接标价法 B、间接标价法 C、美元标价法 D、非美元标价法 4、行情表中，被报价货币为（ D ）

A、CAD B、CHF C、JPY D、USD

5、行情表中，能正确表示报价行的BID价的一组数据是（ C ） A、106.43 ,106.47,1.3278 B、106.47,1.2805,1.3278 C、106.43,1.2800,1.3273 D、1.2800,1.2805,1.3273 6、当前市场上即期汇率USD/JPY=110.5，当发生如下变动,USD/JPY=110.00下列说

外汇交易原理与实

务》

题库答案

1

《

一、单项选择

根据下列行情，回答问题：1-5 USD USD USD JPY CHF CAD 106.43 1.2800 1.3273 106.47 1.2805 1.3278 04-09 11:32 04-09 11:17 04-09 11:18 1、在外汇标价法中，以本币为标价货币、外币为单位货币的是（A ） 2、对JPY、CHF、CAD 这三种货来说是（A ） 3、对USD 来说是（ B ）

A、直接标价法 B、间接标价法 C、美元标价法 D、非美元标价法 4、行情表中，被报价货币为（ D ）

A、CAD B、CHF C、JPY D、USD

5、行情表中，能正确表示报价行的BID价的一组数据是（ C ） A、106.43 ,106.47,1.3278 B、106.47,1.2805,1.3278 C、106.43,1.2800,1.3273 D、1.2800,1.2805,1.3273 6、当前市场上即期汇率USD/JPY=110.5，当发生如下变动,USD/JPY=110.00下列说