预算项目绩效目标表范例

项目预算绩效目标填写指南(试行)

首都医科大学

项目预算绩效目标填写指南(试行)

一、指南意义

学校预算中的项目经费就是学校改革建设发展中重要的资源支持。所以,充分体现项目经费的使用效益,就是学校编制项目经费预算的重要目的与任务。其中,比较清楚地确定项目经费建设目的、建设内容与绩效目标,就是提高项目经费在编制预算阶段的准确性与效益性的重要保证;同时,也为项目经费预算执行过程中与执行完成后的绩效评价奠定基础。

所以,规范填写项目预算标书中的绩效目标,及其产出指标与效益指标,就是实现项目预算配置准确性、适用性与效益性的重要环节。

本指南旨在对于项目预算的绩效目标,及其产出指标与效益指标的规范填写,提出指导性意见。

二、基本概念

(一)绩效目标:就是指项目预算实施后,对于所涉及的事物(事务),能够产生的建设效果与效益。绩效目标的描述不可完全概念化,要在定性、定量与定时等三个纬度进行相关描述,所描述的绩效目标要有可判断与可评价的可能性。

(二)绩效指标:就是以年度为单位,对绩效目标定性范围建设效果定量表述。绩效指标的描述必须符合定性范围的规定,必须对所规定的建设效果进行定量表述,以保证绩效指标的可评价性。本

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项目预算绩效目标填写指南(试行)

指南将根据项目预算类别

绩效目标项目清单明细表

目标名称：创新平台建设 量化指标：完成2014年“网上技术交易成果转化项目”72项。完成2014年浙江省“科技成果竞价拍卖项目”杭州分市场组织工作。杭州技术市场完成交易额75.44亿元。 编号 Ⅰ级子项 序号 1 Ⅱ级子项（可扩展项） 项目名称 主变中性点直流偏磁在线监测系统 三轴向振动控制关键技术与产品研发 承担单位 杭州柯林电力设备有限公司 2 杭州亿恒科技有限公司 冷链物流信息化智能监2014年3 控装备与管理平台的研发与示范应用 杭州泽大仪器有限公司 “网上技1 术交易成果转化项目”72项 6 耐高温尼龙无卤阻燃技术 基于声表面波的无源温度传感器 基于RFid技术的沐浴业8 联网数字化VIP增值服务项目 杭州道联电子技术有限公司 杭州捷尔思阻燃化工有限公司 4 衡泰大宗商品业务管理系统 花香型蒸碎茶加工关键技术开发及其产业化 杭州衡泰软件有限公司 5 浙江省茶叶集团股份有限公司 7 杭州古鑫科技有限公司

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9 具有事故应急处理功能的通信及控制系统研究 双光检全自动集成电路编带系统 摄像稳定平台控制系统开发 贯流式水轮发电机节能减材关键技术 预拌混凝土生产控制软件V1.0成果转化项目 杭州超群科技有限

填表说明

一、填报范围：财政安排部门预算中的项目支出，由财政下达预算的项目用款单位填写，经区主管部门审核盖章后一同报送区财政局，填报内容必须客观真实。

二、封面填写说明

（一）年份：项目评价工作具体实施的年份。

（二）评价类型：在项目所属类型的方框内打““”。

（三）评价项目名称：按财政预算下达批复文件（含追加预算）的项目名称填写。

（四）项目用款单位法人代码：按照质量技术监督部门颁发的单位法人代码填写。

（五）项目用款单位、主管部门：必须填写全称，不能省略，须加盖单位公章。

三、表格填写说明

（一）项目基本情况1．项目类型：按部门预算中划分项目支出口径填列。2．项目起止时间：分项目实施计划、实际起止时间两部分填列。

3．项目概况：简要说明项目基本性质、用途和主要内容，涉及范围等情况。

4．项目评价时段：财政部门资金下达（安排）年度。

5．预算支出科目代码及名称：按照财政部统一的预算支出

科目填写，应与部门预算项目支出科目的填报口径相一致。

（二）评价工作情况：1．绩效总目标与阶段（当年）绩效目标：应根据项目资金管理规定或申请资金时提出的绩效目标填写。

2．评价指标选用情况：其中

（1）选用评价指标参考范围：

①省财政厅?关于印发?广东省财政支出绩效评价试行方案?的通知? （

绩效考核目标项目清单明细表目标名称：人才工作 量化指标：2018年度引进博士后研究人员70名 博士后研究人员 姓名 袁谱龙 陈思 郭龙川 沙如意 牛迪 王凤岩 李瑞雪 李想 祝海涛 康洲阳 吴春 郭弟 张敏 序号 博士后科研工作站 杭州娃哈哈集团有限公司 杭州捷尔思阻燃化工有限公司 浙江天煌科技实业有限公司 珀莱雅化妆品股份有限公司 杭州挖财互联网金融服务有限公司 杭州挖财互联网金融服务有限公司 杭州挖财互联网金融服务有限公司 杭州水处理技术研究开发中心有限公司 杭州水处理技术研究开发中心有限公司 迪安诊断技术集团股份有限公司 杭州士兰微电子股份有限公司 杭州南江机器人股份有限公司 杭州华塑实业股份有限公司 杭州国家高新技术产业开发区博士后科研工作站鸿运华宁（杭州）生物医药有限公司分站 东方通信股份有限公司 贝因美(杭州)食品研究院有限公司 博士后研究课题 以中药杜仲降血压复方药效学评价和机制研究 基于天然高分子的三源一体阻燃剂的设计合成及性能研究 水下机器人仿真具系统若干关键技术研究 诱导夏栎树苯丙素类成分积累的愈伤组织培养及悬浮培养技术研究 中文句法结构的自动深度解析 在线服务高净值客户研究 智能投顾业务监管问题研究 光电化学高级氧化

项目考核评分表

姓名 部门 工程部 岗位 预算员 填表日期 年 月 日 考核指标 制作预算书的时间 制作预算书的质量 权 重 指标要求 评分规则 得分 考核人 5% 按照甲方或公司要求提交预算书 不缺项、不少量，工艺创新、精准完善 1、及时提交 5分； 2、不及时提交 0分； 1、达到要求 20分； 2、每少一项扣5分直至0分止； 1、及时提交 15分； 2、不及时提交 0分 1、及时 5分； 2、不及时 0分 1、与预算数量相差±3% 20分 2、其中一方超出3%扣10分直至 0分 1、按时提交5分； 2、延误1天扣1分直至0分 1、无审减 25分 2、审减1%扣5分直至0分 注：审加部分另奖励。 1、内容齐全 5分 2、不齐全 0分 20% 核定人工成本及能 核算材料成本 15% 项目开工前三天提交 力 指 标分 100% 施工过程中各工程核量时间 把握人工费用及各工种的工程量（对内） 竣工及时完成结算书（对外） 结算书质量（对外） 5% 各工种竣工三日内核量

项目考核评分表

姓名 部门 工程部 岗位 预算员 填表日期 年 月 日 考核指标 制作预算书的时间 制作预算书的质量 权 重 指标要求 评分规则 得分 考核人 5% 按照甲方或公司要求提交预算书 不缺项、不少量，工艺创新、精准完善 1、及时提交 5分； 2、不及时提交 0分； 1、达到要求 20分； 2、每少一项扣5分直至0分止； 1、及时提交 15分； 2、不及时提交 0分 1、及时 5分； 2、不及时 0分 1、与预算数量相差±3% 20分 2、其中一方超出3%扣10分直至 0分 1、按时提交5分； 2、延误1天扣1分直至0分 1、无审减 25分 2、审减1%扣5分直至0分 注：审加部分另奖励。 1、内容齐全 5分 2、不齐全 0分 20% 核定人工成本及能 核算材料成本 15% 项目开工前三天提交 力 指 标分 100% 施工过程中各工程核量时间 把握人工费用及各工种的工程量（对内） 竣工及时完成结算书（对外） 结算书质量（对外） 5% 各工种竣工三日内核量

四、项目绩效目标实现的自我评价

（一）基本指标分析

1、业务指标分析

①目标设定情况 为了满足实验室发展和示范实训中心建设， 2007年11月，我校申报的中央与地方共建数控技术实训中心专项资金项目国家财政部的批准，总投资600多万元，其中申请中央财政专项资金420万元，地方财政配套投入建设资金200多万元。经费已于2009年7月底全部到位。目前，学校数控技术实训中心基础阶段建设已基本完成并投入使用，成为了湘北地区最大的数控技术实训实验基地，起到很少的辐射和示范作用。

②目标完成程度 基础阶段，已经投入资金600多万元，对原有基础设施进行改造、更新和扩建，能够承担我县职业学校模具设计与制造专业的实验教学任务，培养学生人数每届达1000多人，总人时数约2万左右。扩建阶段，拟投入经费120万元，将新增仪器设备30套，并完善配套设施，能够满足两个班级学生100人同时实习的需求。

实训基地建成后，除了为全校模具设计与制造专业相关理论课配套开设相关必修实验课和课内实践环节外，还为学生模具设计竞赛、课程设计、软件仿真实习、课外成人教学和自学考试等提供服务场地和设备。

③组织管理水平 实训中心建成后，学校成立了以实习处主任为组长领导小组，健全和完善

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浅析科研院所项目绩效预算管理

作者：魏立恒

来源：《管理观察》2014年第03期

摘要：目前，我国科研院所已经建立了一整套较为完整的ARP信息管理系统，但却没有将绩效预算的理念融入当中，其预算的编制、执行、绩效考核等方面仍然存在一些问题。因此，本文从分析课题项目的管理过程入手，研究目前预算管理体系对于项目实施的影响并从中发现问题、探求原因，提出补救预算绩效缺陷的措施和建议。 关键词：绩效预算管理 ARP预算管理系统 绩效报告 一、项目预算中存在的问题 1. 项目预算编制中出现的问题

“一上”的预算凭空编制。虽然项目预算的编制是根据模板中的三级明细科目汇编的，做到了由粗放式到细致化的转变，但在我国科研单位的管理体制处于计划管理下，其考虑最多的是如何完成科研任务而不是将科研任务与预算相结合，这就造成课题负责人在进行科研经费申报时不依据课题的实际情况，只是根据模板项目一一编制，对项目支出缺乏考察与深入研究，可行性分析缺乏深度，既降低了预算的可靠性，又增加了项目支出预算执行操作的难度。 “一下”预

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浅析科研院所项目绩效预算管理

作者：魏立恒

来源：《管理观察》2014年第03期

摘要：目前，我国科研院所已经建立了一整套较为完整的ARP信息管理系统，但却没有将绩效预算的理念融入当中，其预算的编制、执行、绩效考核等方面仍然存在一些问题。因此，本文从分析课题项目的管理过程入手，研究目前预算管理体系对于项目实施的影响并从中发现问题、探求原因，提出补救预算绩效缺陷的措施和建议。 关键词：绩效预算管理 ARP预算管理系统 绩效报告 一、项目预算中存在的问题 1. 项目预算编制中出现的问题

“一上”的预算凭空编制。虽然项目预算的编制是根据模板中的三级明细科目汇编的，做到了由粗放式到细致化的转变，但在我国科研单位的管理体制处于计划管理下，其考虑最多的是如何完成科研任务而不是将科研任务与预算相结合，这就造成课题负责人在进行科研经费申报时不依据课题的实际情况，只是根据模板项目一一编制，对项目支出缺乏考察与深入研究，可行性分析缺乏深度，既降低了预算的可靠性，又增加了项目支出预算执行操作的难度。 “一下”预

完善预算绩效目标管理的思考

财政局

预算绩效目标是指资金使用单位根据其履行职能和事业发展的需要所申请的预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果，它是预算绩效管理的前提和基础，是贯穿预算绩效管理始终的一条主线，是预算资金安排、事中绩效跟踪和事后绩效评价的重要依据。在预算编制阶段绩效目标管理的缺乏，从根本上制约了预算绩效管理向纵深推进，在一定程度上影响部门预算编制质量，因此我们必须充分认识到绩效目标管理在整个预算绩效管理工作中的龙头作用，通过完善预算绩效目标管理，建立以绩效目标为引导的预算绩效管理机制。

一、实施预算绩效目标管理的重要作用

（一）实施预算绩效目标管理促进了预算编制的科学化、精细化 推行绩效目标管理，就是要求部门单位依据职能设定具体的项目绩效目标，明确所申请的资金如何使用及所要达到的预期目标，经过财政部门审核，只有绩效目标清晰合理、实施条件具备的项目才能获得资金支持，从而促使部门单位设置科学、客观的绩效目标及指标，用明确、清晰、可衡量的绩效目标体现项目预期提供的公共产品、公共服务的数量和质量，产出和效果，推动了财政预算管理向科学化、精细化的转变。

（二）实施预算绩效目标管理推动了项目支出的合理性、有效性 对项目进行绩效目标管理，要求