国库会计数据集中系统业务操作规程

附件

国库会计数据集中系统业务操作规程（试行）

为规范国库会计数据集中系统（以下简称数据集中系统）业务处理，确保国库会计核算工作正常有序地进行，根据《国库会计管理规定》、《国库会计数据集中系统业务处理办法（试行）》等有关规定，制定本操作规程。

第一章 国库会计凭证

国库会计凭证是国库会计核算的依据，分为原始凭证和记账凭证。 一、原始凭证

国库原始凭证包括：收入缴库凭证、收入退库凭证、更正凭证、库款支拨凭证、资金结算专用凭证、国债凭证等。

（一）收入缴库凭证。

国库收入缴库凭证包括税收通用缴款书、税收汇总专用缴款书、一般缴款书、非税收入一般缴款书、出口货物税收专用缴款书、海关专用缴款书、其他专用缴款书（含以上凭证对应的电子缴税入库清单）等，是办理预算收入缴库的专用凭证。

（二）收入退库凭证。

收入退库凭证的形式为收入退还书（含电子退库清单），是办理预算收入退付的专用凭证。

（三）更正凭证。

－3―

更正凭证为更正通知书（含电子更正清单），是办理预算收入更正与调库的专用凭证。

（四）库款支拨凭证。

库款支拨凭证包括预算拨款凭证、财政直接支付凭证、财政授权支付凭证、财政性资金申请划款凭证、财政性资金申请退款凭证(含以上凭证对应的电子拨款清单)

附件

国库会计数据集中系统业务操作规程（试行）

为规范国库会计数据集中系统（以下简称数据集中系统）业务处理，确保国库会计核算工作正常有序地进行，根据《国库会计管理规定》、《国库会计数据集中系统业务处理办法（试行）》等有关规定，制定本操作规程。

第一章 国库会计凭证

国库会计凭证是国库会计核算的依据，分为原始凭证和记账凭证。 一、原始凭证

国库原始凭证包括：收入缴库凭证、收入退库凭证、更正凭证、库款支拨凭证、资金结算专用凭证、国债凭证等。

（一）收入缴库凭证。

国库收入缴库凭证包括税收通用缴款书、税收汇总专用缴款书、一般缴款书、非税收入一般缴款书、出口货物税收专用缴款书、海关专用缴款书、其他专用缴款书（含以上凭证对应的电子缴税入库清单）等，是办理预算收入缴库的专用凭证。

（二）收入退库凭证。

收入退库凭证的形式为收入退还书（含电子退库清单），是办理预算收入退付的专用凭证。

（三）更正凭证。

－3―

更正凭证为更正通知书（含电子更正清单），是办理预算收入更正与调库的专用凭证。

（四）库款支拨凭证。

库款支拨凭证包括预算拨款凭证、财政直接支付凭证、财政授权支付凭证、财政性资金申请划款凭证、财政性资金申请退款凭证(含以上凭证对应的电子拨款清单)

附件：

吉林省国库会计数据集中系统 业务操作规程实施细则（试行）

为规范吉林省国库会计数据集中系统（以下简称TCBS）业务处理，确保国库会计核算工作正常有序地进行，根据《国库会计管理规定》、《国库会计数据集中系统业务处理办法（试行）》、《国库会计数据集中系统业务操作规程（试行）》等有关规定，结合吉林省实际，制定本实施细则。

第一章 预算收入业务 第一节 一般预算收入业务

一般预算收入业务分为缴款书业务、收入清单业务和收入报表业务。

一、一般预算收入的收纳和入库 （一）一般预算收入的收纳

核算主体收到国库经收处的收入款项、商业银行代理国库上划的预算收入款项及日报表，审核无误，手工录入或导入TCBS；通过TIPS收纳的电子缴款书信息，资金与信息勾对一致后，自动分发至TCBS进行账务处理。对于明细信息与资金不符的，由会计主管授权重新进行资金勾对，并重新分发进行账务处理。会计分录为：

1

借：国库内部往来-与中心往来 或国库部门同城票据交换

贷：国库待报解款项-国库待报解款项户

核算主体收到商业银行通过支付系统或同城票据提入的国库待缴库税款后，系统自动记入“待缴库税款专户”或“国库待结算款项-暂收户”，

辽宁省农村信用社集中授权业务操作规程

为加强授权业务经管，规范柜员及授权人员的日常操作行为，防范操作风险，根据《辽宁省农村信用社综合业务系统授权经管办法》，制订本操作规程。

一、集中授权业务简介

定义：辽宁省农村信用社集中授权业务是指依托集中授权系统，将各法人机构对辖内营业机构综合业务系统内的授权业务进行集中统一经管，利用技术手段，将前台柜员需要授权的交易画面以及业务凭证、客户证件和实物影像信息等同步传输至专用的授权终端上，由授权中心授权员进行审核并完成授权的一种授权模式，是实现业务操作与授权分离的一种非现场授权经管模式。

模式：集中授权的模式为：以法人为单位设立授权中心，将原来分散在网点内部（本地）授权业务集中至法人单位设置的授权中心（异地）完成，基层单位只能完成简单的或风险较小的业务，这是全省农村信用社柜面运营业务基本模式的改变，是贯彻和顺应以法人为单位集中经管、业务单元制的一部分。但是，实行集中授权并不是基层营业网点的业务复核人员、业务主管、副主任、主任等业务经管人员就没有授权和监督的责任，而是在上述人员履行授权、审批及监督的基础上的集中授权，上述人员必须严格按照相关规定和流

程对本网点的业务进行审查、审批、检查和监督，对本辖的操作风险防范负责。

请下载支持！

《浙江省农村合作金融机构综合业务系统

操作规程（试行）》修订说明

第一章综合业务系统的机构和柜员

一、第一节、二、机构信息新增（二）操作流程1第一段后增加：联社、合作银行另行设计“非账务业务申请表”等维护表的，也可以填写该表后作“非账务凭证”的附件。本规程涉及“非账务凭证”填写的，均遵照此执行。

二、第一节、二、机构信息新增（二）操作流程5第一段后增加：返还申请部门专夹保管的“非账务凭证”第一联回单及相关附件按年装订，保管期限5年。本规程涉及“非账务凭证”第一联回单及相关附件保管的，均遵照此执行。

三、第一节、五、机构额度管理（二）额度维护1第二段“机构额度维护由县级清算中心的机构管理人员办理。县级联社（合作银行）会计管理部门应对辖内各机构的机构额度进行定期检查，严禁擅自更改机构额度。”改为“机构额度维护由县级清算中心的机构管理人员办理。县级联社（合作银行）会计管理部门应对辖内各机构的机构额度的设置进行每季至少一次的检查。严禁擅自更改机构额度。”

四、第一节、五、机构账务变更的标题号改为“六”，第一节、六、机构营业管理的标题号改为“七”。

五、第一节、六、机构账务变更（一）中所列机构账务变更类型增加：

8、网点部分账务的变更

（1）网点的贷款并入另

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX股份有限公司

贷款业务操作规程

第一章 总 则

第一条 为防范和控制信贷风险，提高信贷资产质量，规范贷款业务操作程序，依据国家有关法律法规和银监会《固定资产贷款管理暂行办法》（银监会令2009年第2号）、《项目融资业务指引》（银监发[2009]71号）、《流动资金贷款管理暂行办法》(银监会令2010年第1号)、《个人贷款管理暂行办法》（银监会令2010年第2号），结合本行实际，制定本规程。

第二条 本规程涵盖了现行贷款种类，本行在贷款业务操作中应遵循此规程。

第三条 本规程遵循审贷分离制和客户经理岗位责任制的要求，实行贷款调查、审查、审批部门或岗位分离运作，从而实现信贷操作相互制约、规范运作及程序化管理。

第二章 贷款发放的程序管理

第四条 本行按照先评级→再授信→后用信的原则建立贷款全流程管理机制，设置相应岗位，贯穿贷款的全流程管理。本行经办贷款业务基本操作流程为：贷款申请→受理与调查→信用等级评级→风险评价→贷款审批→合同签订→贷款发放→贷款支付→贷后管理→回收与处置。对优良客户，本行可以主动先上户了解情况，征求客户贷款意见，再由借款人提出贷款申请。对农户小额信用贷款，本行应于每年3月31

贷款业务操作规程（试行）

第一章 总则

第一条 为规范贷款业务，防范贷款业务风险，使贷款业务在合法合规的基础上高效开展，有效履行诚实、信用、谨慎、有效管理的受托人义务，维护受益人的最大利益，特制定本规程。

第二条 本规程所称贷款业务是指以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺贷款和处理贷款事务的经营行为。

第三条 贷款项目是指受托人根据贷款文件的约定，单独或者集合管理运用、处分贷款财产的基本单位。

第二章 贷款业务准入条件及定价

第四条 合规风控部负责公司贷款业务准入条件的制定，经公司贷款投资决策委员会、风险控制委员会审议、审批通过后执行。合规风控部负责对准入条件进行解释。

第五条 合规风控部负责公司贷款业务的价格基本标准或价格标准范围的制定，经公司贷款投资决策委员会、风险控制委员会审议、审批通过后执行。合规风控部负责对定价进行解释。

第三章 贷款项目营销

第六条 贷款业务部门按照各自的职责分工负责贷款项目营销与推介；理财中心负责资金贷款营销与推介。

第四章 贷款项目尽职调查

第七条 贷款业务部门负责牵头组织开展贷款项目尽职调查，调查原则上一次性完成，由两名（含）以上人员进行，并设主调查人一名，主调查人由贷款业务部门人员担任。

调查人员一般需由

加油站业务管理系统操作规程

一、系统设置

（一）操作流程

IC卡油站和非IC卡油站都在前台站长模式做系统设置，基本操作流程如下：

第一步：以站长权限登录系统，进入系统设置菜单项；

第二步：先“员工设置”菜单项，设置站长、统计员、收银员、计量员等4个操作岗位，选择“清除员工密码”清除原设定的初始密码，再设置成对应每个人员的密码；

第三步：选“班次设置”，进入油站班次设置，设定班次。

第四步：先“系统选项”，输入油站名称、编码、地址。名称和编码执行中石化标准代码规范。

第五步：选“油品设置”，设置正确的挂牌价和优惠价，价格按照市公司规定设置。并根据调价通知进行调整。

操作流程图如下：

1

（二）操作规定

1、油站必须填写真实的操作人员姓名，同时设置个人密码，由个人自己掌握。

2、每个油站必须按照油站实际的班次设置班次，如果遇到调价、IC卡新增班次等，可以在当天新增一个班次，并生成班报，收银员可以与上班人员相同。

3、每天营业时间统一定为当天8：00分至第二天8：00分，当天第一班时间是从8：00分开始；未班结束时间是第二天早上8：00分。

4、系统选项中的油站信息必须与IC卡管控里一致，非卡站的油站信息必须执行统一的编码，具体由加油站人员向各地信息中心索要或由信息人员一次性设

附件

中央银行会计核算数据集中系统 业务操作规范—业务处理中心

1

目 录

第一部分 凭证影像审核规范 ................................................................... 7 1.基本审核要素 ......................................................................................... 7 2.通用审核规范 ......................................................................................... 8 3.具体业务审核规范 .................................................................................. 9 3.1支票转账 .......................................................................................... 9 3.2普通转

附件

中央银行会计核算数据集中系统 业务操作规范—业务处理中心

1

目 录

第一部分 凭证影像审核规范 ................................................................... 7 1.基本审核要素 ......................................................................................... 7 2.通用审核规范 ......................................................................................... 8 3.具体业务审核规范 .................................................................................. 9 3.1支票转账 .......................................................................................... 9 3.2普通转