2021年度部门决算分析报告

部门决算分析报告撰写提纲

（财政参考使用）

一、本地区经济社会发展情况分析 （一）经济发展情况

概述本地区当年主要经济指标完成情况及主要特点。 （二）财政收支运行情况

概述本地区当年财政收支完成情况及主要特点。 二、本地区部门收入、支出及结转结余分析 （一）部门收入、支出及结转结余情况

分析本地区全年部门收入、支出和结转结余规模，与上年决算对比情况，包括增减绝对值和幅度。

1．收入、支出和结转结余分资金来源、资金性质分析：可计算不同来源、性质收入、支出和结转结余占总额的比重，并进行上下年变动分析（可用饼图或柱图）。

2．收入、支出和结转结余分预算管理级次分析。比较不同预算管理级次间规模的差距（可用饼图）。

3．收入、支出和结转结余分功能科目及经济分类分析。 4．本地区“三公”经费、会议费、培训费等重点经济分类支出分析，进行上下年对比，人均支出情况分析等。

（二）部门收入、支出预决算对比情况

在介绍本地区全年部门预算安排情况的基础上，进行预、决算差异对比分析（可做柱图）。

（三）部门决算收入、支出和结余结转的特点和问题 （四）针对执行中存在的特点和问题提出对策建议 三、本地区部门资产负债情况分析 （一）资产负债基本情况

1．本地区资产负债结构分

附件1：

2014年度部门决算编审口径

一、编报范围与填报对象

（一）单位范围：本区2014年度部门决算的编报范围包括列入2014年度部门预算编报范围的行政事业单位，具体包括：各级党政机关、事业单位和社会团体，以及与财政部门发生经常性缴、拨款关系并按规定应向财政部门报送决算的其他单位。

解放军、武警部队决算不纳入本套决算范围。

（二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。财政部门拨付未纳入部门预算编报范围单位的资金，不纳入本套决算编报范围。本套决算收支报表均不包括偿还性资金。

二、报送渠道与录入级次

1.部门决算报表应严格按照“一个单位执行一套会计制度、编制一本决算”的原则编制。预算单位按照上述原则编制后，报送预算主管部门，预算主管部门审核、汇总后报区财政局。

2、对已实行系统经费垂直管理的部门（单位）如工商、技监、税务、药监等，其2014年度的决算统一由市级预算主管部门负责收集、审核、汇总报市财政局，其中：区工商、区技监、区税务、区药监等单位收到区财政所拨的经费，在财决03表其他收入中的“非本级财政拨款”中单独列示。

垂直管理单位对其有区财政拨款的，要将区财政拨款部分单独

1

编制决

附件1：

2014年度部门决算编审口径

一、编报范围与填报对象

（一）单位范围：本区2014年度部门决算的编报范围包括列入2014年度部门预算编报范围的行政事业单位，具体包括：各级党政机关、事业单位和社会团体，以及与财政部门发生经常性缴、拨款关系并按规定应向财政部门报送决算的其他单位。

解放军、武警部队决算不纳入本套决算范围。

（二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。财政部门拨付未纳入部门预算编报范围单位的资金，不纳入本套决算编报范围。本套决算收支报表均不包括偿还性资金。

二、报送渠道与录入级次

1.部门决算报表应严格按照“一个单位执行一套会计制度、编制一本决算”的原则编制。预算单位按照上述原则编制后，报送预算主管部门，预算主管部门审核、汇总后报区财政局。

2、对已实行系统经费垂直管理的部门（单位）如工商、技监、税务、药监等，其2014年度的决算统一由市级预算主管部门负责收集、审核、汇总报市财政局，其中：区工商、区技监、区税务、区药监等单位收到区财政所拨的经费，在财决03表其他收入中的“非本级财政拨款”中单独列示。

垂直管理单位对其有区财政拨款的，要将区财政拨款部分单独

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编制决

香格里拉市扶贫办2015年部门决算分析报告

一、部门主要职责

1、贯彻执行中央、省、州及市关于扶贫开发工作的方针、政策，当好市委、政府在扶贫工作的参谋助手。

2、根据全市扶贫工作的需要，研究拟定全市扶贫工作的政策、措施和规划，并组织实施。

3、认真执行国家和各级扶贫资金管理办法，加强扶贫资金管理，制定年底资金计划和使用分配方案，监督、检查分配资金使用情况。

4、根据“十二五”扶贫规划，组织实施新时期各乡(镇)扶贫整村推进项目、管理好小额信贷、做好易地搬迁项目。与财政、金融等有关部门协调审定扶贫开发项目，配合监察、审计等部门对扶贫资金项目进行监督监察和审计工作。

5负责制定全市贫困地区和贫困群众生产生活条件改善、产业建设、素质提高、灾后扶贫、贫困乡（镇）村和片区的新农村整体推进及综合开发及特殊困难群众和区域扶贫项目规划年底计划，并组织实施和监督管理。

6、动员、组织全市机关、企业、社会团体积极开展部门挂钩和党员结对帮扶等社会帮扶工作。并做好国家、省、州级挂钩扶贫和协调服务工作。

7、负责实施沪滇对口迪庆帮扶和经济社会合作发展相关工作，负责外援扶贫项目和有关扶贫对外交流和合作事宜。

8、根据国家有关扶贫的标准，做好扶贫资料的收集和统计工作，确定扶

关于印发2011年度部门决算报表及编

制说明的通知

财库[2011]147号

颁布时间：2011-11-8发文单位：财政部

党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设

兵团财务局，有关中央管理企业：

2011年度全国部门决算编审工作即将展开。各地区、各部门要高度重视，精心组织，加强培训，严格审核，确保决算数据真实准确。现将部门决算报表及编制说明印发你们，并对有关事项明确如下： 一、各地区、各部门应认真学习掌握2011年度部门决算编制要求，对细化财政拨款支出明细、原预

算外资金纳入预算内管理等变动内容进行重点培训和审核，保证决算数据质量。

二、中央部门应于2012年3月20日前，将部门决算汇总表（分科目打印至项级科目）、填报说明和分析报告，以及电子介质数据（含汇总及全部分户分科目数据，并将一级预算单位填报说明和分析报告附在决算软件的“上报文档”中）一并报送财政部部门预算管理司进行审核，并按照部门预算管理司审核意见进行决算调整。此后，中央部门应按照决算会审通知，携带调整后的部门决算数据和相关材料、部门

部门决算分析报告撰写提纲 （部门参考使用）

一、部门（单位）情况 （一）基本情况。 1．主要职能。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。 3．人员情况，包括当年变动情况及原因。 （二）当年取得的主要事业成效。

概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。

二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况。

包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。 （二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因（可用柱形图或折线图）。 1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。 2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。 3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（2）会

证券代码：603011 证券简称：合锻智能公告编号：2020-035

合肥合锻智能制造股份有限公司

2019年度财务决算报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

合肥合锻智能制造股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关报表附注已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并且已出具标准无保留意见的审计报告。现将公司2019年度财务决算的相关情况报告如下：

一、2019年主要会计数据和财务指标

（一）主要会计数据

单位：万元

报告期内，公司总体收入水平出现波动。由于下游行业汽车产业低糜，机床行业市场竞争加剧，公司液压机业务、机压机业务整体出现下滑。2019年度，公司营业收入较2018年度减少13.00%，归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别较2018年度减少46.92%和121.95%，净利润下降的主要原因是营业收入减少所致。

（二）主要财务指标

二、经营成果分析

（一）主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：万元

2、主营业务分产品情况

单位：万

关于街道2021年度述职报告

　　xxxx年，xx街道在高新区党工委、管委会坚强领导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为根本指导，深入学习贯彻党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中全会精神，统筹推进疫情防控和经济社会发展，担当作为、狠抓落实，各项工作取得长足进步，先后荣获“国家卫生乡镇”“全省优秀基层党组织”“全省抗击新冠肺炎疫情先进集体”“全省抗击疫情优秀志愿服务组织”“全市创建全国文明城市先进集体”等荣誉称号。

　　一、坚持以党建为统领，全面筑牢基层基础

　　（一）提高政治站位。坚持以理论上的清醒保证政治上的坚定，严格落实党工委理论学习中心组制度，真正学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想，牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在思想上行动上始终同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。深化法治建设，系统学习习近平法治思想和《民法典》等法律法规，提高依法履职、依法行政、依法决策的能力和水平。把讲政治摆在一切工作的首要

提升部门决算数据质量的对策分析

xxxx财政局国库股

部门决算是部门预算执行的反应和总结，是对预算单位财务收支活动的年度总结，体现了预算单位根据预算支出安排履行公共职能的结果，反应了财政资金支持公共领域发展的情况，是审计、考核、评价预算单位绩效的重要依据，也是分析预测社会事业发展和编制部门预算的重要依据，同时也是政府宏观经济决策的重要参考。真实、准确、全面的决算数据是做好决算分析利用的前提。财政部门应不断结合各地部门决算编报实践，积极总结分析，采取有效措施，努力提高决算数据质量，为决算数据分析利用奠定良好基础。现结合我县部门决算编报实践，就提升部门决算数据质量提出几点对策。

一．加强财务人员队伍建设和能力建设，规范预算单位会计核算和财务管理。

预算单位财务数据质量在一定程度上决定单位决算数据的质量，预算单位的财务数据质量的高低主要取决于会计基础工作和财务管理是否规范。而单位财务信息的质量主要取决于单位财务人员的专业能力。目前相当一部分行政事业单位会计并非财务专业人员，会计基础工作比较薄弱，会计核算不规范、不准确的情况较为普遍。主要是会计科目使用不准确；明显账目设置不规范，没有按照收支分类科目设置

明细账；支出经济分类科目使用不准确，常出现一些

2008年度企业财务决算报表

主要修改内容： A:增减的报表

1、单设“国有资本保值增值情况表” 2、删除了“企业办社会情况表” B:变化较大的报表

1、“所有者权益变动表” 与新会计准则的表式趋同

2、“非经常性损益情况表”右半部分增加了有关经营效益关注项目。

3、 “主辅分离改制情况表” 指标进行了梳理和重新排列。 C:进一步规范报表列示 封面：

1、行业码的填列，部门标识代码：根据企业财务或产权归口管理关系填写，监管企业填写“305”

2、执行不同会计核算制度代码的填列 3、社会保险标识码的填列 资产负债表

1、可计提折旧和准备项目的填列要求。

“待摊费用、待处理流动资产净损失”放在“其他流动资产” “待处理固定资产净损失”放在“其他非流动资产”

“其他应交款”中的税金部分放在“应交税费”中， “预提费用”、中的利

息部分放在“应付利息”，其他部分以及“递延收益”放在“其他流动负债”中

2、重新排列了“所有者权益”的内容。 利润表

1、受灾损失和补贴的处理

2、经营费用、营业费用进入“销售费用”

“递延收益”、“代购代销收入”进入“其他业务收入” “政府补助（补贴收入）”进入“营业外