合格供方评价准则

合格供方 评价表 (模板)

2012年度合格供方评价表

供方单位： ZJ/DC.15.07

合格供方 评价表 (模板)

评分标准：

0分——无任何实施 Ⅰ类——关键项目无实施 Ⅱ类——关键项目部分实施 Ⅲ类——关键项目得到实施 Ⅳ类——整个项目得到实施，并有效执行6个月以上

Ⅴ类——整个项目得到实施，并有效执行12个月以上（满分）

评价方法：

总计得分=各项得分总和；总计得分在90分以上为优秀供应商，70分-89分为一般供应商，分-69分为暂可接受供应商，当得分在60分以下时，为不合格供应商，取消其供货资格。

60

供方的选择和评价准则

1.目的

对供方提供产品的能力进行选择和评价，确保采购产品符合要求。

2.适用范围

适用于对提供A、B类产品的供方供货能力进行选择和评价，包括提供外包产品的供方。

3.职责与权限

3.1供应部、生产部负责组织对供方的选择和评价。

3.2技术部、质检部参与选择和评价。

3.3生产副总经理确定合格供方。

4管理内容与要求

4.1供方的评价

4.1.1评价方式

a) 索取资质证明材料（营业执照、生产许可证等）、产品质量证明材料及质量管理体系认证证书；

b) 对供方的质量管理能力进行现场综合评价；

c) 对供方提供样品进行检验和试验；

d) 对多年供货业绩进行综合评价；

e) 参照其它用户的信息。

4.1.2评价内容

a) 合法经营：验证资质证明材料，如营业执照、生产许可证等；

b) 产品质量状况：验证产品质量证明材料、样品检验和试验或来自相关方面的信息；

c) 质量管理能力：验证质量管理体系认证证书、检验设施、人员及关键控制点等；

d) 生产能力：生产设备、操作人员等；

e) 供货能力：货源充足能力、交货期等；

f) 其它：价格、信誉、服务等。

4.2供方的选择

4.2.1对提供A、B类物资的供方，要根据供方按要求提供产品的能力，通过对资质及物资的质量、价格、供货期、服务等进

合 格 供 方 名 录生效日期：2013-9-9 NO. 供 方 名 称

批年

准月 日

审年

核月 日

编年

制月 日

所提供之产品/服务 规格、型号(范围)

评估日期 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9 2013-9-9

判定 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格 合格

备

注

316l/17-4 1 安泰国际贸易 不锈钢粉末 SJ45/30 2 苏州松本塑料机械 单螺杆挤出机 WF-100 3 江阴市新友机械 粗碎机 VGS-

部门 9.品质 部门

评价项目9-1 顾客投诉的临时措施状态 1) 顾客投诉事项接收后(营业/品质)是否在(D+1)日内传达相关部属 2) 顾客投诉事项传达到基层作业员，是否实施教育训练 3) 顾客投诉事项是否100%制定改善对策并回复对策 4) 顾客投诉事项发生时是否能够采取措施到顾客在库/运输在库 5) 是否将进出库结果记录在改善对策的文件中 6) 顾客投诉事项是否向最高管理者做书面报告(e-mail) (满足6个项目时：6分/每个项目：1分) 9-2 顾客投诉事后管理状态 1) 是否改正必要的标准以防止再发生同类投诉事项 2) 是否自主地点检针对顾客投诉事项的改善对策的实施与否及结果记录 3) 是否对顾客投诉事项的改善对策进行有效性验证(跟踪同类不满事项再发生) 4) 是否按照顾客别整理投诉事项并进行有效性验证履历管理 (满足4个项目时：4分/每个项目：1分) 9-3 供方审核实施状态 1) 是否制定定期的供方计划并按照计划实施? 2) 对于审核计划和实际的结果是否遵守 3) 是否接受审核指出事项的改善对策并进行事后管理? 4) 是否使用定型化的《供方审核表》? 5) 是否定期的和供方进行质量会议 (至少每半年一次) (满足5个项目时：5

广东星星制冷设备有限公司

供方开发管理规定 Q.GX/G-ZD-18-2013-0/A

目 录

0 修改记录 1 目的范围 2 职责

3 管理内容和方法 4 相关文件 5 质量记录

0 修改记录

版 本 0/A

版 本 0/A

编写 审核 批准 实施日期 文件条款 修改页次 修改理由

18——1

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供方开发管理规定 Q.GX/G-ZD-18-2013-0/A

1 目的与范围

1.1目的：为规范新供方开发流程，确保适质、适价、适时、适量地提供生产所需原材料及零部件。 1.2范围：本标准适用于广东星星制冷设备有限公司对生产所需的原材料外购外协新供方开发流程及其职责分工与管理。

2 职责

2.1采购部是本办法的归口管理部门，具体承担以下职责： 2.1.1制定供方开发计划

2.1.2初步选择供方，与供方保持联系

2.1.3送样并按送样通知和小批量供货通知负责跟单 2.1.4 比价、议价并最终核定产品价格 2.1.5 新供方开发和合格供方申请 2.1.6 签订采购合同，正常采购 2.2 质量部职责：

2.2.1 组织进行供方现场审核

编号：M/0138-08-07-3-05 修订状态：A/0 修订日期：/ 文件名：备品备件供方管理规定

批准： 王新霞 人力资源部审核：蒋志刚 部门审核：张桂林 编写： 乔彦强 编号：M/0138-08-07-3-05 修订状态： A/0 青岛啤酒榆林有限责任公司 管理标准 发布日期：2013.05.25 修订日期：/ 路径：管理标准/设备与基础设施管理标准/备品备件供方管理规定/三级文件/02/生产部 题目：备品备件供方管理规定 1. 目的 通过制定并实施本规定，对供方进行综合评定及管理考核，提升供方绩效，稳定供应商队伍，保证备件质量，降低采购成本。 2. 适用范围

本规定适用于公司五金、备件供方。

3. 职责 3.1供方评定小组

3.1.1 职责 供方评定小组对供方进行综合评定，为采购提供依据，对供方进行管理考核。 3.1.2 组成 生产部部长、备件采购员、工程部部长、设备管理员、各使用部门部长、设备

管理员组成，由生产部部长牵头，备件采

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目 录

0 修改记录 1 目的范围 2 职责

3 管理内容和方法 4 相关文件 5 质量记录

0 修改记录

版 本 0/A

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编写 审核 批准 实施日期 文件条款 修改页次 修改理由

18——1

广东星星制冷设备有限公司

供方开发管理规定 Q.GX/G-ZD-18-2013-0/A

1 目的与范围

1.1目的：为规范新供方开发流程，确保适质、适价、适时、适量地提供生产所需原材料及零部件。 1.2范围：本标准适用于广东星星制冷设备有限公司对生产所需的原材料外购外协新供方开发流程及其职责分工与管理。

2 职责

2.1采购部是本办法的归口管理部门，具体承担以下职责： 2.1.1制定供方开发计划

2.1.2初步选择供方，与供方保持联系

2.1.3送样并按送样通知和小批量供货通知负责跟单 2.1.4 比价、议价并最终核定产品价格 2.1.5 新供方开发和合格供方申请 2.1.6 签订采购合同，正常采购 2.2 质量部职责：

2.2.1 组织进行供方现场审核

安全标准化合格班组台账(供参考)

一、公司安全生产方针、安全生产目标

二、班组安全生产目标

三、安全标准化星级合格班组安全管理规范

四、表一：班组人员花名册

五、表二：班组义务消防队员名单六、表三：班组消防、气防器材使用档案七、表四：班组所在岗位关健装置、重点部位及重大危险源登记表八、表五：班务会议记录九、表六：班组培训记录、表七：班组预案演练记录

一、表八：班组人员安全奖惩记录

二、表九：安全教育登记表

三、表：班组日常安全教育考核记录

四、表一：班组安全活动记录

五、表二：员工意见、建议收集记录六、表三：劳动防护用品领用单七、表四：班组“一班三检”检查与整改记录八、表五：班组分散作业记录九、表六：班组事故隐患自查记录二、表七：班组事故台帐记录二

一、表八: 班组建设台帐考核评分记录表二

二、表九: 考评表二

三、表二：荣誉版二

四、表二一：其它事项记录表*****公司安全生产方针、目标、理念

1、职业健康安全方针：以人为本，预防为主;科学管理，持续改进。

2、环境管理方针：环境友好，绿色发展

3、职业健康安全管理理念为：安全是企业最大的效益；员工是公司最重要的资源；所有伤害、安全事故和环境事故都是可预防的；安全是一种工作态度，态度决定细节的成与败；安全是一种生活方式，尊重

风险评价准则和风险评价方法风险评价准则和风险评价方法风险评价准则和风险评价方法风险评价准则和风险评价方法风险评价准则和风险评价方法

三、风险评价准则和风险评价方法

3.1风险评价准则

R=可能性L×后果严重性S

（1）危害发生的可能性L判定准则

L值 防 范 措 施 经 验 其 它

5 在现场没有采取防范、监测、保护、控制措施 正常情况下曾重复发生危害 危害发生时不能被发现

4 现场没有检测系统，也没有作过任何监测；或在现场有控制措施，但未有效执行或控制措施不当 正常情况下发生过危害 危害的发生不容易被发现

3 没有保护措施（如没有保护装置、没有个人防护用品等） 异常情况下发生过危害 危害的发生容易被发现

2 现场有防范控制措施，并能有效执行 未发生过危害 危害一旦发生能及时发现

1 有充分、有效的防范、控制、监测、保护措施 极不可能发生危害 员工安全卫生意识相当高，严格执行操作规程

（2）危害后果严重性S判定准则

S值 人 员 财产损失（万元） 停 车 其 它

5 造成人员伤亡 >50 本公司停车 重大环境污染

4 造成人员重伤 >25 部分关键装置停车 本公司形象受到重大负面影响

3 造成轻伤 >10 降低生产负荷 造成环境污染

2 造成人员

关于关联方审计准则的思考——以紫鑫药业为例

随着市场竞争的加剧，资本市场的财务舞弊案件时有发生，而关联交易更是引发审计风险导致审计失败的重点领域，因此也是监管部门关注和风险提示的重点。有效的内部控制和高效的审计能够充分揭示和防范关联方交易的舞弊风险。本文以紫鑫药业2010年涉嫌虚假财务报告案为例，分析中准会计师事务所审计失败的原因，以及为监管部门和准则制定者提出关联方审计今后发展的建议。

关键词：关联方 财务舞弊 审计风险 紫鑫药业

一、关联方交易界定、主要形式及动因

《企业会计准则36号——关联方披露》规定，关联方交易是指在关联方之间发生转移资源或义务的行为，而不论是否收取价款。《深圳证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所股票上市规则》规定，上市公司的关联交易是指上市公司或其控股子公司与上市公司关联方之间发生的转移资源或者义务的事项。”可见关联方交易的界定是以关联方的界定为基础的。

企业的关联方可以分为法人和自然人，企业的关联法人包括：（1）直接或间接控制公司的法人或组织；（2）由上述主体直接或者间接控制的其他法人或组织；（3）持有公司5%以上股份的法人或组织；（4）根据实质重于形式原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其