招商银行股份有限公司北京分行

招商银行股份有限公司内控报告

招商银行股份有限公司内控报告

【摘要】

内部控制，是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。自1974年各会员国大会上讨论内部审计的需要与内部控制系统的重要性时起，内部控制便随着政府管理阶层的日益复杂而受到注目。在竞争日益激烈的市场经济条件下，在科技、资讯日新月异的环境中，出于对自身永续经营和发展的需要，内部控制的设置已成为企业、事业及政府部门所关心的焦点。

本文以招商银行股份有限公司为报告对象，从内部控制的五要素——内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监控对招商银行的内部控制进行详细的调查与分析。

【关键词】

招商银行 内部环境 风险评估 控制活动 信息与沟通 内部监控

【招行简介】

1987年.招商银行作为中国第一家由企业创办的商业银行,以及中国政府推动金融改革的试点银行,在中国改革开放的最前沿----深圳经济特区成立。2002年,招行在上海证券交易所上市；2006年，在香港联合交易所上市。成立22年来，招行伴随着中国经济的快速增长，不断创新产品与服务，由一个只有资本金1亿元人民币、1个网点、30余名员工的小银行，发展成为资本净额1170.5

某银行股份有限公司A分行税务稽查预案

一、案源出处

2008年9月，根据国家税务总局要求，决定对某银行股份有限公司A分行实施检查，此次检查由省国、地税局组成专案组联合承办。

二、检查对象的基本情况 1、检查对象

某银行股份有限公司，税务登记证号码：150402776133724。

2、检查对象位置等详细情况 实地核实（踩点）的重要信息-略

3、企业其他的情况

某银行股份有限公司A分行成立于1995年6月，主要经营人民币存、贷款、结算业务，办理票据贴现，代理发行金融债券等，系股份有限公司。A分行下辖十一个支行，支行实行报账制，由分行负责统一核算，统一缴纳企业所得税。除企业所得税外，该行还缴纳营业税。该行业务管理系统使用自行开发的ERP业务管理系统，而财务软件用的是金蝶K3版，两个系统间建立接口，数据定时自动导入财务管理系统。

三、案件的领导者和主办单位

本案检查实施总指挥：省国税局稽查局 局长，副总指挥：省地税局稽查局 副局长，由省国、地税局抽调人员组成专案组主办，省国、地税专项检查组进行了工作分工，国税局主查成本、费用，地税局主查收入，双方紧密协作，共享检查结果。

四、集中时间和检查时间 略。

五、检查步骤、内容和工作重点

检查步骤

某银行股份有限公司A分行税务稽查预案

一、案源出处

2008年9月，根据国家税务总局要求，决定对某银行股份有限公司A分行实施检查，此次检查由省国、地税局组成专案组联合承办。

二、检查对象的基本情况 1、检查对象

某银行股份有限公司，税务登记证号码：150402776133724。

2、检查对象位置等详细情况 实地核实（踩点）的重要信息-略

3、企业其他的情况

某银行股份有限公司A分行成立于1995年6月，主要经营人民币存、贷款、结算业务，办理票据贴现，代理发行金融债券等，系股份有限公司。A分行下辖十一个支行，支行实行报账制，由分行负责统一核算，统一缴纳企业所得税。除企业所得税外，该行还缴纳营业税。该行业务管理系统使用自行开发的ERP业务管理系统，而财务软件用的是金蝶K3版，两个系统间建立接口，数据定时自动导入财务管理系统。

三、案件的领导者和主办单位

本案检查实施总指挥：省国税局稽查局 局长，副总指挥：省地税局稽查局 副局长，由省国、地税局抽调人员组成专案组主办，省国、地税专项检查组进行了工作分工，国税局主查成本、费用，地税局主查收入，双方紧密协作，共享检查结果。

四、集中时间和检查时间 略。

五、检查步骤、内容和工作重点

检查步骤

中国农业银行股份有限公司宁波市分行 培训中心出租项目招租邀请文件 采购编号： ABC-390001-

中国农业银行股份有限公司宁波市分行

二○一六年二月

目 录

第一章 招租公告……………………………………………………………………………………3 第二章 招租须知……………………………………………………………………………………3 第三章 报价文件格式………………………………………………………………………………3 第四章 合同条款……………………………………………………………………………………3 第五章 承租要求……………………………………………………………………………………3

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第一章 招租公告（重招）

一、招租单位：中国农业银行股份有限公司宁波市分行

二、项目名称：中国农业银行股份有限公司宁波市分行培训中心用房招租项目 三、采购编号： ABC-390001- 四、招租内容：

1、培训中心用房基本情况

用房名称：中国农业银行宁波市分行培训中心 用房类型：办公用房（现为宾馆） 坐落位置：宁波市江东区兴宁路45号 占地面积3184平方米，土地性质为国有出让 建筑面积10492平方米，房屋用途为办公用房 另有独立产权11间车库232平

北京双鹤药业股份有限公司与贵州益佰制药股份有限公司、湖北恒康双鹤医药股份有限公司等买卖合同贷款纠纷案

裁判要旨

由于出资瑕疵的股东将其股权转让给其他民事主体后，便产生了该瑕疵股权出资责任的承担主体问题，因此，在处理上要遵循股权转让双方当事人的真实意思表示和过错责任相当的基本原则。就股权转让的受让人而言，核实转让股权是否存在瑕疵出资是受让人应尽的基本义务。如果其明知或应当知道受让的股权存在瑕疵而仍接受转让的，应当推定其知道该股权转让的法律后果。

中华人民共和国最高人民法院

民事判决书

(2008)民抗字第59号

抗诉机关：中华人民共和国最高人民检察院。

申诉人(一审被告、二审被上诉人)：北京双鹤药业股份有限公司，住所地北京市朝阳区望京利泽东2路1号。 法定代表人：卫华诚，该公司董事长。 委托代理人：姚岚，该公司律师。

1

委托代理人：张秀媛，北京市中瑞律师事务所律师。

被申诉人(一审原告、二审上诉人)：贵州益佰制药股份有限公司，住所地贵州省贵阳市白云大道220—1号。 法定代表人：叶湘武，该公司董事长。 委托代理人：艾伦，诚合律师事务所律师。

被申诉人(一审被告

北京双鹤药业股份有限公司与贵州益佰制药股份有限公司、湖北恒康双鹤医药股份有限公司等买卖合同贷款纠纷案

裁判要旨

由于出资瑕疵的股东将其股权转让给其他民事主体后，便产生了该瑕疵股权出资责任的承担主体问题，因此，在处理上要遵循股权转让双方当事人的真实意思表示和过错责任相当的基本原则。就股权转让的受让人而言，核实转让股权是否存在瑕疵出资是受让人应尽的基本义务。如果其明知或应当知道受让的股权存在瑕疵而仍接受转让的，应当推定其知道该股权转让的法律后果。

中华人民共和国最高人民法院

民事判决书

(2008)民抗字第59号

抗诉机关：中华人民共和国最高人民检察院。

申诉人(一审被告、二审被上诉人)：北京双鹤药业股份有限公司，住所地北京市朝阳区望京利泽东2路1号。 法定代表人：卫华诚，该公司董事长。 委托代理人：姚岚，该公司律师。

1

委托代理人：张秀媛，北京市中瑞律师事务所律师。

被申诉人(一审原告、二审上诉人)：贵州益佰制药股份有限公司，住所地贵州省贵阳市白云大道220—1号。 法定代表人：叶湘武，该公司董事长。 委托代理人：艾伦，诚合律师事务所律师。

被申诉人(一审被告

福建海峡银行股份有限公司章程

（根据2016年7月13日福建海峡银行股份有限公司2015年度股东大

会决议和2016年11月29日中国银行业监督管理委员会福建监管局闽银监复〔2016〕220号文修订）

目 录

第一章 总则 1 第二章 经营宗旨和范围 2 第三章 股份 2

第一节 股份发行 2 第二节 股份增减和回购 3 第三节 股份转让 4 第四章 股东和股东大会 5

第一节 股东 5 第二节 股东大会 9 第三节 股东

招商银行股份有限公司第六届董事会第十四次会议决议公告

A股简称:招商银行 A股代码:600036 公告编号:2005-022 转债简称:招行转债 转债代码:110036 公告编号:2005-022

招商银行股份有限公司

第六届董事会第十四次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

招商银行股份有限公司第六届董事会第十四次会议于2005年7月 28日以通讯表决方式召开。会议应表决的董事17人，实际表决的董事17人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

本决议通过以下事项：

一、同意何迪先生辞去独立董事职务；

二、根据本公司章程和有关规定，本公司董事会、监事会、单独或者合并持有公司已发行股份1%以上的股东可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。为尽快完成改选工作，现就公开征集独立董事候选人有关事项通知如下：

1、截止2005年8月8日之前在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册符合上述条件的公司股东有权提出候选人提案,所推

招商银行股份有限公司第六届董事会第十四次会议决议公告

选的独立董事候选人应符合本公司章程中规定的任职资格条件；

2、提名股东以

招商银行股份有限公司第六届董事会第十四次会议决议公告

A股简称:招商银行 A股代码:600036 公告编号:2005-022 转债简称:招行转债 转债代码:110036 公告编号:2005-022

招商银行股份有限公司

第六届董事会第十四次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

招商银行股份有限公司第六届董事会第十四次会议于2005年7月 28日以通讯表决方式召开。会议应表决的董事17人，实际表决的董事17人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

本决议通过以下事项：

一、同意何迪先生辞去独立董事职务；

二、根据本公司章程和有关规定，本公司董事会、监事会、单独或者合并持有公司已发行股份1%以上的股东可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。为尽快完成改选工作，现就公开征集独立董事候选人有关事项通知如下：

1、截止2005年8月8日之前在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册符合上述条件的公司股东有权提出候选人提案,所推

招商银行股份有限公司第六届董事会第十四次会议决议公告

选的独立董事候选人应符合本公司章程中规定的任职资格条件；

2、提名股东以

大同煤业股份有限公司

大同煤业股份有限公司

2007年第一季度报告

大同煤业股份有限公司

目录

§1重要提示........................................................................§2 公司基本情况简介..............................................................§3 重要事项.......................................................................§4 附录............................................................................

1 1 2 3

大同煤业股份有限公司

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。

1.3 信用中和会计师事务所为本公司出具了