债券托管业务结算考试

第1讲??券款对付（DVP）结算业务－对零余额管理的分析??1.银行间债券市场采用的结算方式为（）。D??A??纯券过户（FOP）??B??见券付款（PAD）??C??见款付券（DAP）??D??券款对付（DVP）????

2.在每个结算日的什么时间（），中央结算公司将成员DVP账户的剩余资金一次性清退。A??A??16:30??B??4:30??C??16:40??D??17:00????

3.下列哪项不是产生滞留资金的原因？D??

A??中央债券综合业务系统的关闭时间晚于大额支付系统。??

B??成员确认结算指令的时间太晚，导致结算完成之后来不及将专户的资金汇出。??C??16:30分的资金自动退回??

D??成员多次汇划资金，增加结算环节。????

4.下列哪项不是自动退回对结算成员的影响？C??A??成员多次汇划资金，增加结算环节??

B??自动退回的待结算资金未及时划回专户，导致结算失败??C??成员在商业银行资金账户的收益较高??

D??成员在自动退回后再次汇入待结算资金，结算完成后可能来不及汇出导致资金滞留????

5.关于如何做好业务衔接的说法，错误的是（）。D??

A??在做好前中后台业务衔接的情况下，尽早办理债券结算业务??

B??自动退回时点

第1讲??券款对付（DVP）结算业务－对零余额管理的分析??1.银行间债券市场采用的结算方式为（）。D??A??纯券过户（FOP）??B??见券付款（PAD）??C??见款付券（DAP）??D??券款对付（DVP）????

2.在每个结算日的什么时间（），中央结算公司将成员DVP账户的剩余资金一次性清退。A??A??16:30??B??4:30??C??16:40??D??17:00????

3.下列哪项不是产生滞留资金的原因？D??

A??中央债券综合业务系统的关闭时间晚于大额支付系统。??

B??成员确认结算指令的时间太晚，导致结算完成之后来不及将专户的资金汇出。??C??16:30分的资金自动退回??

D??成员多次汇划资金，增加结算环节。????

4.下列哪项不是自动退回对结算成员的影响？C??A??成员多次汇划资金，增加结算环节??

B??自动退回的待结算资金未及时划回专户，导致结算失败??C??成员在商业银行资金账户的收益较高??

D??成员在自动退回后再次汇入待结算资金，结算完成后可能来不及汇出导致资金滞留????

5.关于如何做好业务衔接的说法，错误的是（）。D??

A??在做好前中后台业务衔接的情况下，尽早办理债券结算业务??

B??自动退回时点

债券托管结算业务网络培训

考试安排及复习参考

一、考试安排

考试前一天下午外地学员报到，考试当天时间安排见下表：

注：下午的两场考试相同，考试组织方根据学员报名考试的顺序安排其参加其中的一场考试。

二、考试范围与题型

考试形式是闭卷机考。考试范围包括“债券托管结算业务”课程涉及的相关知识点，系统上机操作不作为考试内容。

题型全部为客观题，其中单选40题，每题1分，共40分；多选20题，每题2分，共40分；判断20题，每题1分，共20

分。总分100分，60分及格。若考试未通过，当天下午有一次补考机会。

三、复习重点

（一）第1讲——债券市场托管结算体系

复习重点：金融基础设施包括哪些类别，托管结算机构的目标，《金融市场基础原则》的地位，国际标准建议一国实行中央证券托管的原因以及原则第11条内容，中国债券市场托管结算体系的发展与现状，中央结算公司的主要职责和业务。

（二）第2讲——我国债券市场法律法规

本节课涉及的法律规章内容较多，不过考试内容较少，在复习的时候重点掌握法规中出现的业务比例、限额即可。如买断式回购的两个比例20%、200%，《证券法》规定公开发行公司债券的40%的限额比例，发行人申请其发行的债券交易流通、单个投资人持有量不能超过该期债券发行量的30%，以

企业债券业务介绍

二O一三年

第一章企业债券概述1.1企业债券概述

1

2.1企业债券概述

1.1企业债券概述

企业债券是指在中国境内具有法人资格的企业在境内按法定程序发行的、约定在一定期限还本付息的有价证券，包括依照《公司法》设立的公司发行的公司债券和其他企业发行的企业债券，但不包括上市公司发行的公司债券。我国企业债券市场发展至今扩容显著，2012年发行总规模自2000年以来有较大提升。2000年末全国银行间债券市场的企业债券托管总量为288.58亿元；而截至2012年12月末已达到23,012.23亿元。从发行规模来看，根据Wind资讯的统计数据(不含铁道债),2000年全国已发行企业债券85.30亿，到2009年快速增长到 3,252.33亿，并在之后的2010和2011年间保持在较高水平。2012年以来，得益于债券市场的快速发展，2012全年发行了6,499.31亿元。从发行家数看，得益于众多地方企业发债热情空前高涨，加之国家发改委的审核相对简化，截至2012年12月 31日发行期数已经达到484只，大大超过11年的发行水平，再创历史新高。

图：2000-2012年末企业债发行规模(单位：亿元)与只数(不含铁道债)数据来源：Wind咨讯7000

服务器托管业务协议

甲方:

乙方：中国联合网络通信有限公司XXX分公司

1

甲方： 地址： 邮编： 传真： 乙方： 地址： 邮编： 电话：

为满足甲方关于在乙方主机托管业务方面的需求，甲乙双方本着自愿有偿协商，达成一致并签订合同如下： 一、 合作内容

1、乙方为甲方提供接入互联网服务。

2、甲方接入使用用途为： 。

3、甲方如有建网站需求，请注明“开设网站数量”、“网站域名”、“备案号”等信息。甲方不得利用本协议所使用的网络资源擅自启用新的域名、开办新的网站，不得擅自提供虚拟主机等网站接入服务，不得擅自向其他用户提供内容发布服务；

开设网站数量

4、甲方如暂不开设网站，在以后开设网站前需经通信管理局审批并与乙方签订补充协议后方可建站，协议中注明“开设网站数量”、“网站域名”、“备案号”等信息。

5、甲方如为经营性质用户：需向乙方提供ISP或IDC经营许可； 甲方如为非经营性质用户：不得向其他单位或个人提供互联网站接入； 6、甲方必须明确网站主办者，并且网站主办者必须承担本网站的信息安全管理责

服务器托管业务协议

甲方:

乙方：中国联合网络通信有限公司XXX分公司

1

甲方： 地址： 邮编： 传真： 乙方： 地址： 邮编： 电话：

为满足甲方关于在乙方主机托管业务方面的需求，甲乙双方本着自愿有偿协商，达成一致并签订合同如下： 一、 合作内容

1、乙方为甲方提供接入互联网服务。

2、甲方接入使用用途为： 。

3、甲方如有建网站需求，请注明“开设网站数量”、“网站域名”、“备案号”等信息。甲方不得利用本协议所使用的网络资源擅自启用新的域名、开办新的网站，不得擅自提供虚拟主机等网站接入服务，不得擅自向其他用户提供内容发布服务；

开设网站数量

4、甲方如暂不开设网站，在以后开设网站前需经通信管理局审批并与乙方签订补充协议后方可建站，协议中注明“开设网站数量”、“网站域名”、“备案号”等信息。

5、甲方如为经营性质用户：需向乙方提供ISP或IDC经营许可； 甲方如为非经营性质用户：不得向其他单位或个人提供互联网站接入； 6、甲方必须明确网站主办者，并且网站主办者必须承担本网站的信息安全管理责

公司债券承销业务尽职调查指引

(2015年9月30日第五届常务理事会第三十七次会议审议通过,2015

年10月16日发布) 第一章 总则

第一条 为规范承销机构开展公司债券承销业务,促进承销机构做好尽职调查工作,根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券承销业务规范》等相关法律法规、规范性文件和自律规则,制定本指引。法律法规、自律组织等对公司债券承销业务尽职调查工作另有规定的应当从其规定。

第二条 本指引所称尽职调查是指承销机构及其业务人员勤勉尽责地对发行人进行调查,以了解发行人经营情况、财务状况和偿债能力,并有合理理由确信募集文件真实、准确、完整以及核查募集文件中与发行条件相关的内容是否符合相关法律法规及部门规章规定的过程。

第三条 本指引是对承销机构尽职调查工作的最低要求。承销机构应当按照本指引的要求,并结合发行人的行业、业务、融资类型等实际情况,认真履行尽职调查义务。除对本指引已列示的内容进行调

查外,承销机构还应当对承销业务中涉及的、可能影响发行人偿债能力的其他重大事项进行调查,核实募集文件的真实性、准确性和完整性。必要时,承销机构可以采取本指引以外的其他方法对相关事项进行调查。

第四条 承销机构应当建立健全内

内部交易结算业务规定

一. 目的

1. 规范集团公司内部交易行为，整合集团资源，发挥各主体协同作用，降低成本、费用支出，提高集团整体经济效益。 2. 明确内部交易范围、定价、核算办法，提供业绩评价及考核依据。 二. 适用范围

XXXXXXXXX实业有限公司及其下属各单独核算单位之间的所有内部交易业务。 三. 职责部门

内部交易合同管理由运营中心负责；内部交易的结算管理

统一由财务中心负责，其中内部交易价格管理由成本管理部负责；内部交易的账务处理核算由会计部负责。 四. 内容规定

1. 内部交易定义

本规定所指内部交易是指发生在各单位之间的资源使用和被使用的经济行为。 2. 内部交易实施原则 （1）. 内部优先原则

为了促进集团内部资源的利用效率和各主体协同效应，各单位应优先考虑购买内部其他单位的产品或服务。

（2）. 经济和竞争原则

为了促进各单位降低成本，提高服务质量，总部鼓励集团内各单位之间进行内部交易竞选，购买价低的产品或优质的服务。

(3). 交易市场化原则及争议处理

提供产品或劳务的单位应该以市场化的规则来进行内部交易，签定相应的经济合同，如果造成违约或其他有损另一方的经济行为，按合同规定赔偿

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一、银行结算业务：

银行作为社会各项资金结算的中介, 使用票据、和汇兑、、委托收款等方式进行清算行为和开展的业务。

二、银行结算业务的种类和内容：

1. 银行汇票结算业务：银行以银行汇票作为结算方式，在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的业务；

2. 商业汇票结算业务：银行作为受托付款人，在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的业务；

3. 银行本票结算业务：银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或

持票人的票据结算业务；

4. 支票结算业务：由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确

定金额给收款人或持票人的票据结算业务；

5. 信用卡业务：银行通过发行信用卡实现经济主体结算的业务；

__________________________________________________

__________________________________________________

6. 汇兑结算业务：汇款人委托银行将其

款项支付给收款人的结算业务；

7. 委托收款结算业务：收款人委托银行

向付款人收取款项的结算

结算业务问答

一、 结算业务基本概念

1、 我国证券市场有哪些登记结算机构？分别服务于什么市场？

答：我国证券市场的登记结算机构包括：中国证券登记结算公司（简称“中国结算”）、中央国债登记结算公司（简称“中债登”）以及基金管理公司。

（1）中国结算为上海、深圳证券交易所市场开展证券登记、存管、结算等后台业务，涉及的证券品种包括A股、B股、基金、债券、权证、资产支持证券（ABS）等；此外，中国结算开放式基金登记结算系统（简称TA系统）也为一部分开放式基金的申购赎回等业务提供登记结算服务。

（2）中债登为我国银行间债券市场提供登记结算服务。 （3）基金管理公司为部分开放式基金的申购赎回业务提供登记结算服务。

2、 什么是结算？有几个环节？各环节是什么含义？ 答：结算是清算交收的统称，分为清算和交收两个环节。 清算是指中国结算根据成交数据及非交易数据，按照确定的原则计算各结算参与人的证券和资金的应收应付数额

的行为。交收是通过转移证券和资金终止相关债权债务关系的行为。

3、 中国结算有哪几种结算方式？各是什么含义？分别运用于哪些业务？

答：目前主要有净额担保结算和逐笔全额非担保结算两种结算方式。

（1）净额担保结算是指净额清算、担保交收，即：中国结算