国外合规风险管理文献综述

物业管理国外文献综述

1. 物业管理体系研究

Alice Christudason对新加坡住宅区物业管理体系的选择进行研究，通过对内部管理组织和代理公司两种物业管理体系对比研究发现，如果考虑高效和实用，最好选择专业代理人，如果管理委员会由具有足够驱动力、忠诚度、知识水平且愿将时间付出给小区的成员构成，则可以选择内部管理组织，管理委员会就可以直接运行和控制小区的日常和长期工作[1]。C Y Yiu等首次从制度经济学的角度对物业管理的制度安排提出了一个分析框架[2]。Alice Christudason研究显示，虽然多层次的系统可以缓解单层管理公司系统一些现有的为题，但是可能会出现其他问题，包括运营成本的增加，为多层管理公司找到足够的志愿者和冲突可能性的增加[3]。 2. 物业管理与政府治理研究

Steve R Doe研究并提出政府应当利用中介服务机构，充分发挥它们在社区管理中的作用[4]；Altrichte从政府的角度上指出，政府应当采用潜在的社区管理措施，并且通过这些措施来改善对社区的管理[5]。Beate Klingenberg经过建模研究认为租金管制不仅对业主，而且对资产管理者和承租人都具有预想不到的负面后果，从而提出应重新探讨和审查租金

从合规风险的内涵来看|什么是合规风险

商业银行如何强化风险管理

从合规风险的内涵来看，银行自身行为的主导性特征比较明显，因此巴塞尔委员会将合规风险界定为一种需要独特管理技术和专业

人员管理的风险，甚至将合规视为“银行内部的一项核心风险管理

活动”。切实加强合规风险管理，对于银行安全稳健高效运营意义

重大。

一、合规风险管理的特性

1.主动性。合规风险管理倡导主动发现和暴露风险隐患和问题，并及时调整和改进相关的业务政策和操作规程，以避免类似违规事

件的再次发生，并对主动报告问题的相关责任人适当从轻处罚，对

被动发现问题的责任人从严处罚，在全行形成一种主动报告合规风

险的氛围，把各个环节的风险隐患降到最低。

3.独立性。巴塞尔银行监督委员会强调，合规风险管理的独立性就是要切实保

障银行合规管理部门及人员独立地行使职权，认真履行其合规管理职责，确保风险管理的组织及其成员具有高度的独立性和权威性，不受外部因素的干扰。

4.互动性。合规风险管理强调“有效互动”的合规文化，这种互动主要体现在：一方面，各项制度规则的出台要广泛征求被监管对

象的建议，使制度规则更符合实际操作需求；另一方面，银行应积

极主动地提出符合现有法律法规的建设性意见，以利于银行未来发

展和业务创新需要。

二、加强合规

合规风险管理实务

据有关部门不完全统计，1980—2001年的21年间，国际上商业银行仅仅由于操作风险造成的损失超过207亿法郎，其中既有巴林银行倒闭案，也有被称为世界金融史上最大丑闻的国际商业信贷银行在全世界范围内的清盘案。从国内银行业情况看，2000年以来，涉及资金在2000万元以上的内部欺诈案件达到17起，涉案金额超60多亿元。特别是国内近期频频发生的系列金融大案要案，再次提醒我们，对于处在经济转型之中和正在加速推进改革开放的中国银行业来说，防范经营中面临的多种风险是一个十分重要而紧迫的课题，我们必须不断提高对防范金融经营风险的认识，加快构建防范金融风险的内控系统，从根本上建立风险管理的长效机制。

一、商业银行内部控制失败典型案例给予银行业者的警示：山西“7·28”等系列金融大案。

1、案情简介：

2004年7月28日，ΧΧ山西省分行发现涉嫌诈骗案件。8月3日、8月5日、8月11日，山西省太原市其他三家商业银行分支机构和一家城市商业银行相继发生涉嫌诈骗案件。这些案件的作案手法类似，先是犯罪分子给付一定比例费用，要求出资企业将资金存入其指定银行，然后与银行内部人员勾结，以假印鉴等方式诈骗银行资金。因此，这一系列案件以及后来发现的相

我国外贸依存文献综述

摘要：加入WTO 以来，我国外贸迅猛发展，外贸依存度也随之急剧攀升。根据中国商务部的统计数据。截至2008 年 5月，我国累计进出口总额达到10120. 8亿美元，比上年同期8017. 1 亿美元增长了26. 2%。我国的外贸依存度从1978 年的9.79%上升到2007年的70. 01%，外贸依存度的急剧增加，成为了人们讨论的热点之一。从文献来看，目前我国关于外贸依存度的研究集中在：（1）我国外贸依存度不断攀升的原因分析；（2）我国外贸依存度过高背后隐含着外贸结构与产业结构的不合理与不协调；（3）外贸依存度过高的影响分析；（4）我国对外贸易的建议。

关键词：外贸依存度 贸易结构

一、 我国外贸依存度的现状

自1978年改革开放以来，我国的对外贸易迅速增长，其增长速度远高于国内生产总值的增长速度，从我国外贸依存度的历史数据可以看出。1978年我国的外贸依存度只有9.8% ，到了20世纪90年代，随着出口的快速增长，推动了外贸依存度的稳步提高。1991年我国的外贸依存度为33.4%，随着进出口的飞速增长，到2005年时，我国的外贸依存度变为了63.9% ，最高时是2004年的70 %，但由于2005年人民币汇率略有

中国农业银行辽宁省分行2009年度

合规风险管理工作实施方案

执笔（李卓）

（讨论稿二）

为了提高辽宁农行全体员工的合规经营意识，提升合规风险管理水平，培育良好的内部控制合规文化，保障辽宁农行各项经营活动持续协调发展，根据《关于印发<辽宁银监局推进银行业合规风险管理工作方案>的通知》（辽银监发[2009]1号）文件要求，按照《中国农业银行辽宁省分行工作三、五、十年发展规划》及2009年初辽宁农行全省工作会议精神，结合辽宁农行合规风险管理工作实际，制定本实施方案。

一、加强合规风险管理，促进辽宁农行持续有效发展 合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则，可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。而推进合规风险管理、加强内部控制，是提高辽宁农行经营效益，保证辽宁农行持续健康发展的必由之路。

近年来，辽宁农行的合规风险管理工作有所进步，但与其他商业银行相比，辽宁农行的内控水平相对较低，基础管理比较薄弱，经营效益很不理想。合规文化尚未形成，特别是二级分行以下机构合规风险管理意识淡薄，重经营、轻管理思想严重，致使

1

基层行的合规风险管理工作，发展的很不平衡。造成辽宁农行近年来案件数量、发案金额据高不下，违规问题层见迭出，如不及时

一、合规执行官如何管理冲突1.合规人员的责任销售人员或投资顾问与客户之间的内在利益冲突：投资顾问为了赚取佣金酬劳而推销证券以及在客户的账户内进行交易;冲突必须受到管理：其他利益冲突。

科技信息

0金融之窗0

S IN E&T C N L G F R A I N CE C E H O O YI O M T O N

20年 08

第 3期 5

加拿大证券行业风险管理及合规管理简介凌菲 (旦大学中国上海复

20 0 0 0 0)

一

、

合规执行官如何管理冲突

定调、立政策和程序、训、续监督、自管理层的指示建培持来

1证券法和 IR C(资交易商协会规章 )则 . IO投规赚取佣金酬劳而推销证券以及在客户的账户内进行交易；突必须受冲 ()券法对于金融合规性基本要求：低资本要求 (规第 17 1证最法 0到管理：他利益冲突其条 )金融机构债券覆盖范围 (规第 18条 )加入补偿基金或紧急状、法 0、利益冲突体现在： 况信托基金 (规第 10条 )充足的账簿和记录 (规第 13条 )基法 1、法 0、( )资银行业务、易及销售 1投交金和证券的隔离 (规第 16 1 8条 )法 1— 1 投资银行业务可以拥有内部信息，加拿大证券法第 7 6节和法规 ()RO 2

(1)商业银行应建立合规管理部门与（）在合规管理方面的协作机制。 A、 内部审计部门 B、 风险管理部门 C、 信贷管理部门 D、 人力资源部门 答案： B

(2)检查和评价商业银行合规风险管理有效性的部门是（）。 A、 商业银行上级管理部门 B、 人民银行相关管理部门 C、 银行业监督管理部门 D、 工商行政管理部门 答案： C (3)下列不属于合规负责人职责的是（） A、 全面协调商业银行合规风险的识别和管理 B、 监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责 C、 定期向高级管理层提交合规风险评估报告 D、 按照高级管理层要求分管业务条线工作 答案： D

(4)以下哪个选项不属于合规管理人员应具备与履行职责相匹配的要件（） A、 资质 B、 经验 C、 专业技能 D、 个人关系网 答案： D

(5)在金融创新过程中，负责对制定恰当的风险管理程序和风险控制措施，清楚地界定各业务条线和相关部门的具体责任的部门是（ ） A、 董事会 B、 高级管理层 C、 董事会下设的风险管理委员会 D、 风险管理部门 答案： C

(6)在合规管理建设中，商业银行建立的用以鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，

合规风险管理工作汇报材料

海阳市农村信用社

（2007年11月11日）

各位领导：

海阳市位于烟台南端，海阳联社现有职工437人，33个分支机构，各项存款达30亿元，各项贷款21亿元。今年以来，海阳联社坚持“稳健经营、稳步发展”的经营理念和风险防范优先、注重经济效益和持续协调发展的原则，按照省联社有关合规风险管理文件精神和部署，狠抓各项措施的制定和落实，努力营造“安全就是效益、违规就是风险、规范就是形象”的良好内控文化氛围，确保了全市农村信用社稳健经营、稳步发展。

一、开展合规风险管理工作主要做法：

（一）加强培训教育，强化合规意识

为进一步增强全员的法制观念和合规意识，创建良好合规文化，我社从学、看、赛等三方面入手，促进了合规文化教育的深入开展。一学。认真贯彻好办事处周六学习日制度，深入开展全员“学法规、学制度”的合规文化学习活动，重点学习《山东省农村信用社法律法规知识读本》、《山东省农村信用社员工违规违纪处罚办法》等读本，根据《刑法》、《商业银行法》、《贷款通则》等法律法规,就信贷业务中涉及的商业受贿罪、挪用资金罪、违法发放贷款罪等有关规定、表现形式及法律责任进行了整理摘编和

解读，并每月进行一次考试，将考试成绩作为岗位竞聘、职务晋升的重要依据，直接与效

合规风险管理工作汇报材料

海阳市农村信用社

（2007年11月11日）

各位领导：

海阳市位于烟台南端，海阳联社现有职工437人，33个分支机构，各项存款达30亿元，各项贷款21亿元。今年以来，海阳联社坚持“稳健经营、稳步发展”的经营理念和风险防范优先、注重经济效益和持续协调发展的原则，按照省联社有关合规风险管理文件精神和部署，狠抓各项措施的制定和落实，努力营造“安全就是效益、违规就是风险、规范就是形象”的良好内控文化氛围，确保了全市农村信用社稳健经营、稳步发展。

一、开展合规风险管理工作主要做法：

（一）加强培训教育，强化合规意识

为进一步增强全员的法制观念和合规意识，创建良好合规文化，我社从学、看、赛等三方面入手，促进了合规文化教育的深入开展。一学。认真贯彻好办事处周六学习日制度，深入开展全员“学法规、学制度”的合规文化学习活动，重点学习《山东省农村信用社法律法规知识读本》、《山东省农村信用社员工违规违纪处罚办法》等读本，根据《刑法》、《商业银行法》、《贷款通则》等法律法规,就信贷业务中涉及的商业受贿罪、挪用资金罪、违法发放贷款罪等有关规定、表现形式及法律责任进行了整理摘编和

解读，并每月进行一次考试，将考试成绩作为岗位竞聘、职务晋升的重要依据，直接与效

英、法、美、日等西方主要资本主义国家在住房政策方面有着较丰富的实践经验。大多数国外学者对大都市住房保障政策的出台背景、主体、体制、模式及政策影响等方面进行研究，如美国学者亚当斯（Adams）通过对本国政策的研究，指出住房问题是关系到个人社会地位、社会安置、财富、权力、追求及个人标志等多种 意义的交互式问题。 ①英国学者内维特（Nevit）指出，住房政策与社会安全问题紧密相关，住房政策的制定或执行的不当都会损害公民整体的安全和权益，进而对国家的运行产生巨大的破坏作用。 1.国外大都市住房保障政策的主要研究成果国外学者更注重多学科、多角度对住房问题进行深层次的研究。 多尼森（Donnison）对住房问题的研究开始于回答四个问题：首先是住房需求人数是多少？其次是基于这些人数的住房需求家庭数量又是多少？再次是家庭需求房屋数量有多大？最后是房屋规模建设都会有哪些需求？他特别指出：“房屋对于其居住者而言，不仅仅是住所、可交易的商品，更是其寄托感情的家的所在。而这种情感不因国别而不同，因此这是全世界不论哪个国家在解决自身住房问题的时候都必须考虑的一个共同的要点……也指出了由于各国具体状况不同而应谨慎制定符合实际情况的政策，各国状况的不同使得各国甚至国家内