公司治理的题库

（1）商业银行哪个部门对股东大会负责，并对商业银行经营和管理承担最终责任。（ ) A. 高级管理层 B. 监事会 C. 董事会 D. 职代会 答案：C

（2）商业银行股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后（ ）个月内召集和召开。因特殊情况需延期召开的，应当向银行业监督管理机构报告，并说明延期召开的事由。 A. 3 B. 6 C. 9 D. 12 答案：B

（3）商业银行（ ）对董事会负责，同时接受监事会监督。高级管理层依法在其职权范围内的经营管理活动不受干预。 A. 职代会 B. 高级管理层 C. 专门委员会 D. 专门委员会工作小组 答案：B

（4）商业银行独立董事不得在超过（ ）家商业银行同时任职。 A. 4 B. 3 C. 2 D. 1 答案：C

（5）独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过（ ）年。 A. 3 B. 5 C. 6 D. 无限期 答案：C

（6）董事应当投入足够的时间履行职责，每年至少亲自出席（ ）以上的董事会会议。 A. 1月4日 B. 1月2日 C. 1月3日 D. 2月3日 答案：D

（7）商业银行外部监事在同一家商业银行的任职时

1）商业银行哪个部门对股东大会负责，并对商业银行经营和管理承担最终责任。

（）

A. 高级管理层

B. 监事会

C. 董事会

D. 职代会答案： C

（2）商业银行股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后（）个月内召

集和召开。

因特殊情况需延期召开的，应当向银行业监督管理机构报告，并说明延期召开的事由。

A. 3

B. 6

C. 9

D. 12 答案： B

（ 3）商业银行（）对董事会负责，同时接受监事会监督。高级管理层依法在其职权范围内

的经营管理活动不受干预。

A. 职代会

B. 高级管理层

C. 专门委员会

D. 专门委员会工作小组答案： B

（ 4）商业银行独立董事不得在超过（）家商业银行同时任职。

A. 4

B. 3

C. 2

D. 1 答案： C

（5）独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过（）年。

A. 3

B. 5

C. 6

D.无限期答案： C

（ 6）董事应当投入足够的时间履行职责，每年至少亲自出席（）以上的董事会会议。

A.1月 4日

B.1月 2日

C.1月 3日

D.2月 3日答案：D

（7）商业银行外部监事在同一家商业银行的任职时间累计不得超过（）年。

A. 2

B. 3

C. 5

D. 6 答案： D

（8）商业银行监事连续（）

我国公司治理结构探讨_我国的公司治理结构

近年来，公司治理迅速成为全球关注的热点问题。公司治理健全与否，是决定中国证券市场能否健康发展的基本条件，是决定中国经济与金融改革能否成功的关键因素，也是中国发展具有国际竞争力的现代企业。迎接经济全球化和新技术革命挑战的前提。与外国成熟的公司治理相比，中国上市公司的治理机制普遍存在一些问题。立足中国的实际情况，借鉴国外成功经验，探索符合中国国情的公司治理机制，已属当务之急。

一、我国公司治理现状

(一)股权结构不合理

我国绝大部分上市公司由国企改制而成，股权相对集中。据不完全统计，第一大股东持股比例超过公司总股本51%的上市公司占总数的近一半;一半以上的上市公司第一大股东持股数量是第二大股东的5倍以上。由此带来的问题是：股权过于集中，不利于经理层在更大范围内接受监督和约束，易使中小股东的利益受损;在股权高度集中于国有股的情况下，导致政府在行政上对企业管理层干预过多，企业目标政治化，无法实现企业运作机制的转换。同时，由于国家股股东主体不明确，缺乏国有资本增值动力和监督经理层的机制，会造成上市公司内部人控制;上市公司与集团公司或母公司之间存在产权关系不清、管理关系不顺;造成大股东和上市公司在人员、资产、财务上长期不

根据近年来对各类银行业金融机构的监管实践经验的总结，银监会认为良好银行公司治理应包括以下主要内容，即健全的组织架构、清晰的职责边界、科学的发展战略、价值准则与良好的社会责任、有效的风险管理与内部控制、合理的激励约束机制、完善的信息披露制度。本《指引》在依照六条良好标准的基础上构建了相关框架。主要内容既涵盖规范公司治理架构和各治理主体职责边界的制衡机制，又创新性地纳入发展战略和价值准则及社会责任、风险管理与内部控制、激励约束机制、信息披露等公司治理运行机制的主要内容。一是加强董事会运作及董事履职的内容。二是强化监事会职责要求。三是加强对主要股东行为的约束。四是强化了商业银行的战略规划和资本管理。五是增加对风险管理与内部控制的具体规定。六是明确了对建立科学的激励机制和有效的问责机制的要求。七是增加了对信息披露建设和透明度的具体规定。八是增加了监管部门对商业银行公司治理的评估、指导与干预职能。九是采用了新的公司治理定义。借鉴OECD和巴塞尔委员会的定义，提出了利益相关者的概念，更加突出银行的公司治理应履行对存款人、商业银行雇员等利益相关者的权利保护责任。初步建立了符合行业特点的公司治理机制，公司治理制度不断完善，公司治理水平显著提高，公司治理有效性

中国矿业大学EMBA课程 《公司治理》 第5讲：公司治理的监督机制

《公司治理》第5讲：公司治理的监督机制

5. 公司治理的监督机制

5.1 当前我国监督机制的基本模式是什么

我国公司法实行的是董事会与监事会并存的二元结构体系，以董事会作为公司的行政管理机构，以监事会作为公司的监督管理机构。从本质上看，这种模式结合了美国公司治理中的董事会作为公司管理机构及德国关于监事会作为公司监督机构的特点。《公司法》第112条的规定，董事会处于我国公司治理的核心，但应受到监事会的监督。董事会与监事会均向股东会负责。

这种机制的设计对公司的监督机制设立了四道防线：一是股东会通过任命董事制度以及对董事会的授权制度进行监督；二是组成专门监事会对董事会和经理的所有经营活动进行监督；三是通过董事会的表决机制、建立经营责任制度，由董事会进行自我监督；四是通过加强董事、经理的义务和责任以及建立股东诉权制度进行监督。从理论上说，上述治理机制相当周密和详尽。然而实践证明，近年来公司治理结构方面的种种混乱现象，恰恰暴露了公司法本身存在的某些缺陷。特别是公司法关于监事制度的规定不够完善，缺乏操作性，使这一制度本身的机能得不到充分发挥。我国公司治理结构模式如下图:

股东大会董

龙源期刊网

商业银行的公司治理

作者：胡东婉

来源：《环球市场信息导报》2014年第12期

该文从公司治理角度入手，基于中国银行和中国工商银行的具体数据，选取了若干代表公司治理有效性的变量——股权集中度、董事会规模、董事独立性、高管薪酬、监事会规模、银行规模、资本实力和盈利能力等八个变量——对不良贷款率进行多元回归分析，寻找出能够对银行不良贷款率有较强解释力的变量，进而对其进行纵向和横向分析，并根据分析的结果对银行治理提出具有针对性的意见和建议。

2008年金融危机以后，金融领域的风险控制和公司治理机制的构建和完善受到各国政府

和金融界的重视。但是从目前的研究成果来看，对这一问题的研究仍然是基于在资产负债结构、产品市场、市场环境和行业管制等外部因素，与研究一般性企业无差别的研究办法来对商业银行的风险控制进行分析。这种研究趋势的产生可能主要是源于我国金融市场极不发达造成的。现代公司治理的研究表明，企业的公司治理不仅要受到宏观经济因素的影响，还有行业趋势化的特征，更有自身经营和资源配置的特殊作用导致个别公司有区别于同行业其他公司的显著差异。银行业，作为金融业的核心行业，更是有其独特的行业特征，如资本结构上的高负债比、资产交易的非透明性和极为严格的行业管制和

写于2012年

德国公司治理模式的楷模

德意志银行治理案例分析

写于2012年

公司治理模式市场主导型 的英美公司 治理模式机构主导型 的德日公司 治理模式

家族治理模式

其他(如：转 轨经济国家的 公司治理)

写于2012年

案例分析大纲治理结构 治理制度

公司历史

中德公司 治理比较

公司治理结构 利益相关者 薪酬激励制度 信息披露制度

写于2012年

德意志公司历史德意志第二帝国时期(1870~1918年) 魏玛共和国时期(1919~1932年) 希特勒纳粹统治时期(1933~1945年) 战后重建时期(1946~1957年) 国际化时期(1958~1988年) 致力于成为跨国公司的时期(1989至今)

写于2012年

股东代表大会

治 理 结 构 及 分 析

监管董事会

管理董事会 职能委员会 财务委员会 投资委员会 风险委员会 资产/负债委员会 人力资源委员会 遵守委员会 信息技术和管理委员会 投资/选择性资产委员会 执行委员会

常务委员会

董事长委员会 协调委员会 审计委员会

信用和市场风险委员会

写于2012年

治理结构及分析

优点与股东的良好关系 双层董事会之间的有效合作 与绩效相关的报酬体系 公司报告的透明度

缺点监管董事会与管理董事会之间过于 密切的

上市公司的内部治理

摘要：改革开放以来，中国经济迅猛发展，经济体制改革不断深入，证券市场欣欣向荣，而上市公司在我国经济建设中的地位也日益提高。与此相对应，上市公司的治理成为全球关注的热点问题，良好的公司治理机制是现代市场经济和证券市场健康发展的重要基础，提高上市公司质量的关键所在，对公司的稳健运行起到积极作用。

股份制企业的治理结构主要体现为股东会、董事会以及以总经理为代表的高层管理人员之间的相互制衡关系。在这一结构下，所有者将自己的资产交由公司董事会托管；公司董事会是最高决策机构，拥有对高级经理人员的聘用、奖惩以及解雇权；高级经理人员受雇于董事会，组成在董事会领导下的执行机构，在董事会的授权范围内经营企业。

关键字：上市公司 内部治理 有效对策

公司治理概念是一种对公司进行管理和控制的体系，又译为企业法人治理结构或公司督导机制。它的概念最早出现于经济学文献中的时间是在20世纪80年代初期。公司治理实质是股东等治理主体对公司经营者的监督与制衡，以解决因信息的不对称而产生的逆向选择和道德风险问题。

狭义的公司治理是指一组联结并规范公司股东、董事会、经理人之间责、权、利关系的制度安排。即通过一种制度安排，来合理地配置所有者与经营者之间的权利与责任

凯迪电力：依靠制度的公司治理

凯迪作为一家创新型高科技公司，不仅依靠创意灵感和个人才能，而更重要的是

致力于建立一个卓越的公司组织和完善的法人治理结构，依靠制度力量管理企业。

【行业类型】电力环保 【经验类型】公司治理

【企业简介】

武汉凯迪电力股份有限公司是1993年2月以定向募集方式在武汉东湖高新技术开发区设立的股份有限公司。1999年9月23日，该公司在深圳证券交易所正式挂牌上市。该公司是原国电公司推荐上市的第一家电力环保企业。该公司主要从事环保产业、新能源及电力工程等领域的新技术、新产品的开发和应用。主要业务是燃煤电厂脱硫工程、洁净煤燃烧发电厂技术及工程、城市污水处理工程、城镇生活垃圾处理工程，以及火力发电厂凝结水精处理工程的设计、成套、安装、调试、培训等工程总承包业务和以环保业为核心的资本运营其中。

凯迪是一家追求价值增长的创新型高科技公司。凯迪不仅仅依

靠富于创意的灵感和个人的领导才能，而更重要的是，凯迪致力于寻求建立一个卓越的公司组织，重点在于建立起完善的法人治理结构，依靠制度力量而不是完全依靠人治来管理企业。 【企业经验】

公司治理是一整套指导和控制公司运作的机制与规则安排。凯迪公司极其关注企业所有权即有关公司控

现代公司制度小组作业

小组成员： 汪秋月 王怡心

鲍燕楠 张纬 杨希诺 王昊旻 杨海 雷涛

各种公司治理模式的比较

公司治理结构是指从公司法人资产的权利、责任的结构制衡上规范所有者与资产受托者、受托者与代理者相互间的责、权、利的制度安排，具体指一组联结并规范所有者（股东）、支配者（董事会）、管理者（经理）、使用者（工人）相互权力和利益关系的制度安排，是公司法人产权制度的组织结构形式。

公司治理模式有英美模式、德日模式和家族模式。下面我们看下各种公司治理模式的比较。

英美治理模式：英美法系国家公司法人治理结构主要采取单线制，即股东大会下面仅设置董事会，而不设立专门的监督机构。其内部的权利分配是：由公司股东大会选举董事组成董事会，全面负责经营管理事务并进行监督，董事会直接对股东大会负责。

英美治理模式的前提条件：股权高度分散化；发达的资本市场；完善的法律体系。难以获得公司控制权的股东对公司的管理和控制采取间接方式，主要通过外部力量对公司和经理人员进行管理和控制。

特点：（1）股东缺乏“用手投票”参与公司经营的积极性，主要根据公司获利水平采取“用脚投票”的方式向经营者实施压力。

（2）股票期权成为激励经理人员工作