商业银行对代销业务实施绩效考核

商业银行绩效考核方案分析方案

商业银行绩效考核服从于管理学中绩效考核的一般理论与方法，但又具有和其企业性质以及业务特点相结合的特质，所以，对商业银行绩效考核的把握必须与商业银行经营环境的变化、组织结构的演变、总支行管理模式的变革以及业务结构的调整相结合。在本书中，我们将把商业银行绩效考核体系作为抓手，来确立商业银行总支行管理模式。之所以这样，是因为我们在理论上和实践中都深刻认识到，总支行管理模式的确立，是深刻理解包括绩效考核体系在内的商业银行经营管理方方面面内容的关键。总支行管理模式题，实际上就是经营管理权限在总行和支行之间如何划分和界定的题。在“小总行、大支行”的昨天，支行具有很大经营管理权限，经营重心在支行；而在“大总行、小支行”的今天，经营管理的重心在总行，而支行已经演化为对外服务的窗口和业务运作的平台；那么，随着事业部体制成为商业银行组织结构的主流，在“小总行、大事业部、小支行”的明天，经营管理的重心又可能会下放到各个事业部。这样，随着经营管理重心的变化，商业银行绩效考核体系就要发生相应变化。在本书的创作中，我们特别强调了总支行管理模式对商业银行绩效考核体系的影响。

商业银行绩效考核体系是一个非常复杂的系统，概括起来主要包括：商业银行外部

A商业银行

绩效考核指标体系设计

目录

一、前 言.................................................................................................................................. - 2 -

（一） 研究的背景和意义 ................................................................................................ - 2 - （二） 相关理论综述及研究方法 .................................................................................... - 3 - 二、A商业银行绩效考核现状 .................................................................................................. - 5 -

（一） A商业银行基本状况简介 .........

XXXX银行内勤及工勤人员 绩效考核实施细则（试行）

第一章 总则

第一条 考核目的

为促进XXXX银行股份有限公司（以下简称“本行”）经营管理活动的有序进行，建立健全有效的薪酬激励机制，充分调动内勤人员及工勤人员的积极性与创造性，真正实现按业绩计酬、按质量计酬，推动各项业务持续、健康、快速发展，制定本实施细则。

第二条 考核原则

在遵循公正、公平、公开原则的基础上，强调绩效管理的客观性、责任性、激励性和结果导向。

(一) 公开透明原则；

(二) 激励与约束相结合、责权利相对等；

(三) 考核体现总行导向，引导员工全面协调发展； (四)

劳动计酬与经营效益和工作质量挂钩；

(五) 采用产品营销计价、按劳分配、多劳多得、逐步拉

开差距；

(六) 总行垂直考核与支行二次考核相均衡； 第三条 考核用途

考核结果的用途主要体现在以下几个方面： (一) 职务升降； (二) 绩效工资分配; (三) 岗位调整变动。 第四条 考核对象

本办法适用于营业部、各支行的综合柜员、信贷会计（农贷、复核）、委派会计、网点负责人、库管员、电子银行业务协管员、大堂经理、大堂引导员、专职档案管理员、工勤人员、待岗人员等。行长助理兼委派会计的，按委派会计进行考核。

本行提倡全

XXXX银行内勤及工勤人员 绩效考核实施细则（试行）

第一章 总则

第一条 考核目的

为促进XXXX银行股份有限公司（以下简称“本行”）经营管理活动的有序进行，建立健全有效的薪酬激励机制，充分调动内勤人员及工勤人员的积极性与创造性，真正实现按业绩计酬、按质量计酬，推动各项业务持续、健康、快速发展，制定本实施细则。

第二条 考核原则

在遵循公正、公平、公开原则的基础上，强调绩效管理的客观性、责任性、激励性和结果导向。

(一) 公开透明原则；

(二) 激励与约束相结合、责权利相对等；

(三) 考核体现总行导向，引导员工全面协调发展； (四)

劳动计酬与经营效益和工作质量挂钩；

(五) 采用产品营销计价、按劳分配、多劳多得、逐步拉

开差距；

(六) 总行垂直考核与支行二次考核相均衡； 第三条 考核用途

考核结果的用途主要体现在以下几个方面： (一) 职务升降； (二) 绩效工资分配; (三) 岗位调整变动。 第四条 考核对象

本办法适用于营业部、各支行的综合柜员、信贷会计（农贷、复核）、委派会计、网点负责人、库管员、电子银行业务协管员、大堂经理、大堂引导员、专职档案管理员、工勤人员、待岗人员等。行长助理兼委派会计的，按委派会计进行考核。

本行提倡全

资阳雁江农村合作银行文件 雁农合行发〔2009〕123号

资阳雁江农村合作银行

关于印发《委托商业银行代理签发银行承兑

汇票业务实施细则（试行）》的通知

法人业务部：

为加强我行银行承兑汇票业务的管理,有效防范商业汇票承兑业务风险, 根据相关法律法规，结合我行实际，特制定《资阳雁江农村合作银行委托商业银行代理签发银行承兑汇票业务实施细则（试行）》，已经行务会讨论通过，现印发你们，请组

— 1 —

织员工认真学习，严格遵照执行。

附件：资阳雁江农村合作银行委托商业银行代理签发银行

承兑汇票业务实施细则（试行）

二○○九年五月三十一日

主题词：财务会计 代理签发 承兑汇票 实施细则

抄送：人行资阳中支，资阳银监分局，省联社资阳办事处，

本行领导，各部门，各支行。

资阳雁江农村合作银行行务办公室 2009年5月31日印发

— 2 —

（共印25份） 附件：

资阳雁江农村合作银行

委托商业银行代理签发银行承兑汇票业务

实施细则（试行）

第一章 总则

第一条 为加强资阳雁江农村合作银行（以下简称“本行）银行

第十二章

商业银行绩效评估

一是认识银行经营活动及结果，即利用银 行财务报表获取相关信息； 二是设计一套指标体系将报表信息结合起 来，从多个角度展示银行经营业绩； 三是应用一定分析方法对指标数据进行分 析，对银行绩效做出评价。

一、银行资产负债表

资产=负债+所有者权益存款 短期借款 长期借款 其他负债 普通股 优先股 资本公积 未分配利润

现金资产 二级准备 证券投资 贷款 固定资产 其他资产

二、银行损益表贷款利息收入 投资利息收入 其他利息收入 存款账户服务费用 其他服务费和佣金收入 其他收入

收入 – 支出=利润存款利息支出 短期借款利息支出 长期借款利息支出 薪金与福利支出 各种资产使用费用 其他费用

税前利润、税后利润

三、银行现金流量分析来自 利润 利润 分配

增加 债务增加 资本 出售 资产

现 金 流 入

现 金 存 量

现 金 流 出

偿还 债务 减少 资本 购买 资产

净现金

四、银行绩效评价指标指标 银行利差率 银行利润率 资产利用率 资产收益率 财务杠杆率 分子 利息收入 - 利息支出 净利润 总收入 净利润 资产总额

盈利性指标分母 盈利资产 总收入 资产总额 资产总额 股东权益 数据

资本收益率

净利润

股东权益

指标 流动性风险 利率风险 信用风险 资

第十二章

商业银行绩效评估

一是认识银行经营活动及结果，即利用银 行财务报表获取相关信息； 二是设计一套指标体系将报表信息结合起 来，从多个角度展示银行经营业绩； 三是应用一定分析方法对指标数据进行分 析，对银行绩效做出评价。

一、银行资产负债表

资产=负债+所有者权益存款 短期借款 长期借款 其他负债 普通股 优先股 资本公积 未分配利润

现金资产 二级准备 证券投资 贷款 固定资产 其他资产

二、银行损益表贷款利息收入 投资利息收入 其他利息收入 存款账户服务费用 其他服务费和佣金收入 其他收入

收入 – 支出=利润存款利息支出 短期借款利息支出 长期借款利息支出 薪金与福利支出 各种资产使用费用 其他费用

税前利润、税后利润

三、银行现金流量分析来自 利润 利润 分配

增加 债务增加 资本 出售 资产

现 金 流 入

现 金 存 量

现 金 流 出

偿还 债务 减少 资本 购买 资产

净现金

四、银行绩效评价指标指标 银行利差率 银行利润率 资产利用率 资产收益率 财务杠杆率 分子 利息收入 - 利息支出 净利润 总收入 净利润 资产总额

盈利性指标分母 盈利资产 总收入 资产总额 资产总额 股东权益 数据

资本收益率

净利润

股东权益

指标 流动性风险 利率风险 信用风险 资

银行绩效

人力资源部经理绩效考核指标

银行绩效

9

绩效考核工作差错数

绩效考核工作中发生的差错次数 考核委员会对绩效考核报告的总体 评级 员工对培训计划的满意度的调查结 果

差错 1 次，减( )分

绩效考核报告更正记 录 考核委员会对绩效考 核报告的评级

每季

10

绩效考核报告质量评级

每年

11

员工对培训计划的满意度

目标值( )%。增加 1 个百分点， 员工满意度问卷调查 加( )分；减少 1 个百分点，减 结果 ( )分 目标值( )小时。增加( )小 时，加( )分；减少( )小时， 培训记录 减( )分 目标值( )%。增加 1 个百分点， 加( )分；减少 1 个百分点，减 员工离职记录 ( )分 征求党员群众的意见和建议的次数 不少于[ ]次 本岗位提交报告及党 委副书记

每年

12

员工培训时间数

商行员工参加的培训时间总数

每年

13

员工流失率

主动离职的员工数量/商行总人数 ×100%

每季

14

征求党员、群众的意见和建 议次数

确保下情上达顺畅

编

号15

GS部门计划完成情况

GS 定义/公式(权重)保值、保量

考核标准计划是否按时完成，计划执行的效 果 人力资源政策是否能够起到吸引 人，留住人、激励人，发展人的作 用 考核组织是否及时有序 工会、团委、群众

模拟实验(实训)报告

实验课程 商业银行业务实验

系 别 届 别 学生姓名 指导教师

财金系 2016届 林艳 文世英

专 业 班 级

金融学 金融七班

学 号 2012520947 职 称

讲师

湖南财政经济学院财政金融系

二O一五年 十一 月

目 录

1、实验项目1：储蓄业务 ················································· 1 2、实验项目2：对公业务 ················································· 4 3、实验项目3：信贷业务 ················································· 7 4、实验项目4：信用卡业务 ·············································· 10

湖南财政经济学院模拟实验报告

实验(实训)课程实习报告

实验(实训)时间: 2015 年 11 月 30 日 指导教师评分： 姓名 实验课操作过程： 初始操作：登陆http://172.168.

商业银行主要业务

第一模块 商业银行资产业务

模块简介

资产类业务是同商业银行资产负债表中资产类科目相关的各项业务。资产类业务是我国商业银行现阶段的主要收入来源。按业务品种分类，商业银行资产类业务主要包括：贷款类业务、票据类业务、债券投资类业务、金融同业、其他资产业务等。

在各类资产业务中，贷款是最重要的资产业务，包括公司客户贷款、个人客户贷款、信用卡透支以及贸易融资贷款等业务品种。在贷款类业务中，公司客户贷款和个人客户贷款是最主要的贷款品种。资产类票据业务主要包括承兑业务、贴现业务、转贴现业务、买入返售资产、福费廷等。债券投资业务主要有中央银行融资债、国债、政策性金融债、次级债、境外债券。金融同业资产类业务主要包括同业拆出、存放央行、存放同业、信贷资产转让、证券公司股票质押贷款等。其他资产类业务部分包括抵债资产和待处理其他资产。随着金融全球化、管制放宽、金融需求多样化、信息科技迅速发展和金融竞争日趋激烈，不断出现资产业务创新，这为利用组合手段管理风险提供了必要的工具，也对风险管理提出了新的挑战。

商业银行的资产是其负债和所有者权益的运用，是取得各项收入的基础。资产类业务品种多，差异大，发展快。其风险特征也在不断的变化。通过本模块的学习，学员