银行道德风险的例子

银行道德风险防控浅析

根据总、分行党委工作部署，支行召开了“防范道德风险”主题民主生活会，会上支行领导班子对于银行业道德风险进行了深入浅出的分析。在实践工作中，如何防范银行业道德风险也是摆在我们每一个员工面前的重要问题。

银行业作为经营货币业务的高风险行业，其面临的风险既有外部的也有内部的，银行防范外部风险应以提高自身的科学决策及管理水平、经营实力和市场应变能力为重要手段；防范内部风险应在防止员工操作风险和道德风险上下大力气。银行所发生的案件中，绝大多数都隐藏着各种各样的道德风险，银行大要案的发生无不与银行员工的道德风险有关，防范员工道德风险的发生是银行防止违法违规违纪案件发生、减少资产损失的有效途径。 我认为所谓道德风险，主要是指员工将法律、法规和内部规章置之度外，以获取个人私利为目的，不考虑对国家或单位可能造成的严重后果而实施的违规违纪或犯罪行为，使规章制度和业务流程的约束变得无效，逃避各种形式的内部监督管理，给银行的业务经营造成损失。

结合工作经历和实际情况，具体到各业务部位，我行员工道德风险主要可能发生在以下方面：

会计、储蓄业务部位：一是违背帐户管理制度，主要表现有：柜员利用内部帐将银行资金转入个人客户帐户据为己有或挪作

它用；私刻客户印鉴

银行道德风险防控浅析

根据总、分行党委工作部署，支行召开了“防范道德风险”主题民主生活会，会上支行领导班子对于银行业道德风险进行了深入浅出的分析。在实践工作中，如何防范银行业道德风险也是摆在我们每一个员工面前的重要问题。

银行业作为经营货币业务的高风险行业，其面临的风险既有外部的也有内部的，银行防范外部风险应以提高自身的科学决策及管理水平、经营实力和市场应变能力为重要手段；防范内部风险应在防止员工操作风险和道德风险上下大力气。银行所发生的案件中，绝大多数都隐藏着各种各样的道德风险，银行大要案的发生无不与银行员工的道德风险有关，防范员工道德风险的发生是银行防止违法违规违纪案件发生、减少资产损失的有效途径。

我认为所谓道德风险，主要是指员工将法律、法规和内部规章置之度外，以获取个人私利为目的，不考虑对国家或单位可能造成的严重后果而实施的违规违纪或犯罪行为，使规章制度和业务流程的约束变得无效，逃避各种形式的内部监督管理，给银行的业务经营造成损失。

结合工作经历和实际情况，具体到各业务部位，我行员工道德风险主要可能发生在以下方面：

会计、储蓄业务部位：一是违背帐户管理制度，主要表现有：柜员利用内部帐将银行资金转入个人客户帐户据为己有或挪作

它用

银行道德风险防控浅析

根据总、分行党委工作部署，支行召开了“防范道德风险”主题民主生活会，会上支行领导班子对于银行业道德风险进行了深入浅出的分析。在实践工作中，如何防范银行业道德风险也是摆在我们每一个员工面前的重要问题。

银行业作为经营货币业务的高风险行业，其面临的风险既有外部的也有内部的，银行防范外部风险应以提高自身的科学决策及管理水平、经营实力和市场应变能力为重要手段；防范内部风险应在防止员工操作风险和道德风险上下大力气。银行所发生的案件中，绝大多数都隐藏着各种各样的道德风险，银行大要案的发生无不与银行员工的道德风险有关，防范员工道德风险的发生是银行防止违法违规违纪案件发生、减少资产损失的有效途径。 我认为所谓道德风险，主要是指员工将法律、法规和内部规章置之度外，以获取个人私利为目的，不考虑对国家或单位可能造成的严重后果而实施的违规违纪或犯罪行为，使规章制度和业务流程的约束变得无效，逃避各种形式的内部监督管理，给银行的业务经营造成损失。

结合工作经历和实际情况，具体到各业务部位，我行员工道德风险主要可能发生在以下方面：

会计、储蓄业务部位：一是违背帐户管理制度，主要表现有：柜员利用内部帐将银行资金转入个人客户帐户据为己有或挪作

它用；私刻客户印鉴

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公司高管与公司关系及道德风险

作者：唐经伦

来源：《法制博览》2014年第04期

【摘要】本文首先通过对公司组织架构、人员选拔的简要分析，认定公司高管与公司之间的关系为委托代理关系，然后将公司高管的忠实义务和勤勉义务放在“性恶论”的体系之中，通过现有资料分析公司高管的自利会给公司利益带来的危害现象及其原因所在，最后通过寻找问题的解决出路探讨公司高管与公司之间关系的依归。 【关键词】委托代理；道德风险 一、公司组织架构及人员选拔

“公司是到底谁的公司？”股东出钱筹备公司，公司自然应当是股东的公司；但诸多现实已经表明，似乎又是公司高管在掌控者公司的一切。公司的股东大会是公司的权力机关和意思机关，决定公司的经营方针和投资计划，控制公司的章程、财物和人事等关键命脉。股东大会通过选拔出董事会和监事会成员以后，董事会对股东负责，负责执行股东会的决议，之后再由董事会选拔出为经营公司鞍前马后的总经理等高级管理人员，执行董事会制定的政策和做出的决议。二、委托代理关系和义务

因为股东通常没有时间、没有能力或没有权力进行细致的

一、思想道德及制度机制

（一）思想道德(二级风险)

1、相关科室：全体科室

2、潜在风险：

（1）政治理论学习不够，理想信念不坚定、政治素质下降等风险。

（2）工作思想保守、不求上进，责任心不强，缺乏开拓创新精神，工作一般化，难以开拓工作新局面的风险。

（3）缺乏“一盘棋”思想和大局意识，导致不团结、不和谐问题，影响全站各项业务的正常开展的风险。

（4）工作原则性不强、法律意识淡漠，为违规当事人说情办事，引发不廉洁、违法、违规问题、影响单位形象的风险。

（5）不注重服务态度和言行举止，引起当事人的不满、上访、投诉，损害单位甚至建委形象的风险。

（6）不认真履行“一岗双责”，领导监督职责履行不到位，造成本单位出现严重违法违纪问题的风险。

3、防范措施：

（1）重视并加强廉政教育、思想道德、职业道德教育，增强干部的责任心、意志力，树立正确的人生观，价值观、权力观、政绩观，树立正确的社会主义荣辱观，筑牢思想防线，不断提高自身综合素质，提高抵御腐败侵袭的能力，从根本上降低内部政治思想道德风险。

（2）认真落实“三会一课”、“领导干部学法笔记制度”，加强政治、法制学习，统一思想，提高认识，增强领导骨干的责任心和综合素质。

（3）教育全体干部职工在单位做一名讲道德、讲文明、讲爱心

浅谈银行员工职业道德风险的主要表现形式及治理措施 蒋敦荣（建设银行重庆市分行纪检监察部 重庆市 400010）

银行员工职业道德是指同银行工作人员的职业活动紧密联系的符合银行特点所要求的道德准则、道德情操与道德品质的总和，它既是对银行员工在职业活动中行为的要求，又是银行业对社会所负的道德责任和义务。而银行职业道德风险则是指银行员工在工作中，故意或出于某种目的而违反了该职业道德规范，已经或潜在的造成了经济损失或不良社会影响。

银行作为现代经济的核心，其经营货币与信用的特殊属性，决定其具有很强的社会性，银行员工的职业道德问题也成为社会公众比较关注的问题。近年来，由银行员工职业道德风险引发的案件不断发生，不仅给银行本身带来了经济损失和声誉影响，严重的还成为社会不安定因素，引发社会矛盾。因此，分析研究银行员工职业道德风险，强化职业道德风险的治理就具有十分重要的现实意义。

一、银行员工职业道德风险的特点及主要表现形式

银行员工职业道德风险的特点，一是不确定性。风险发生的个体、时间、业务领域和环节都是不确定的。二是主观故意性。道德风险与操作风险不同之处，在于操作风险往往是由于业务不熟悉或粗心大意造成，而道德风险则为员工的主观意识所致，明知不能为却率性

电子科技大学

硕士学位论文

基于数理模型分析的保险业道德风险规避方法研究

姓名：李健

申请学位级别：硕士

专业：应用数学

指导教师：陈绍刚

20070312

摘要

摘要

随着我国保险业的发展，保险代理市场出现种种诸如故意做假保险单、隐瞒

投保人风险、误导甚至故意欺骗投保人等等弊端，这种保险代理人为了自身利益，

片面追求业务规模而忽视业务质量、违规操作以追求短期利益的道德风险现象，

严重影响了保险业的健康发展。

究其原因，一方面是保险人与保险代理人所构成的委托一代理系统中，委托

一代理双方利益不一致、信息不对称等等系统性原因；另一方面是在实际经营过

程中采用了不合理的经营方式等技术性原因。

为规避道德风险，将保险人与保险代理人置于委托一代理模型框架中，设计

激励机制并进行分析。在对保险代理业的道德风险进行分类的情况下，分别建立

了单期和多期委托一代理模型。在设计双重道德风险下的单期激励合约时，引入

贡献率建立了四个双任务模型，其中贡献率和激励因子双重作用规避道德风险，

并分析了最优激励合约的特征；在设计多期合约时，引入赔付率建立了多阶段模

型，其中赔付率将各期联系起来，使得多期合约具有自适应性和记忆性，赔付率

还起到均衡规避两类道德风险的作用。关键词：道德风险，激励机制，委托一代理，保险

社会责任与商业道德风险识别与评估表

序号 1 2 3 4 5 风险类别 劳工 劳工 劳工 劳工 劳工 风险评估 风险因素及危害影响描述 严重性及发生频率 影响程度 2 7 5 5 2 3 2 5 3 2 法律法规 6 6 6 6 2 涉及范围 3 2 5 6 2 总 得 分 14 17 21 20 8 危险等 级评估 重大 ∨ ∨ 拟采用的措施 一般 ∨ ∨ ∨ 制定程序，加班自愿的 招聘时严格核查身份证，招聘人员应能识别假身份证，并具备一定的考核身份证真实性的技巧 做好生产计划安排，确保符合要求 财务人员提前做好预算，防止出现 由人力资源部定期调查、与员工及员工代表沟通，防止不人道待遇发生 招聘人员应接受过专业培训，了解各种歧视及容易发生的情况，在招聘广告、招聘询问时进行预防 人力资源部管理人员及管理方代表做好员工及员工代表的调查 强迫加班 招聘时没有识别出童工及未成年工真实年龄，违反禁用童工及未成年工保护法规 繁忙时节工作时间超时 工资支付延后 生产车间管理人员对员工进行辱骂、威胁或其它不人道惩罚 招聘时出现性别及年龄歧视、乙肝及怀孕歧视 员工代表由于代表员工发表意见或投诉而受到不公正待遇 6 劳工 3 2 6 2 1

社会责任与商业道德风险识别与评估表

序号 1 2 3 4 5 风险类别 劳工 劳工 劳工 劳工 劳工 风险评估 风险因素及危害影响描述 严重性及发生频率 影响程度 2 7 5 5 2 3 2 5 3 2 法律法规 6 6 6 6 2 涉及范围 3 2 5 6 2 总 得 分 14 17 21 20 8 危险等 级评估 重大 ∨ ∨ 拟采用的措施 一般 ∨ ∨ ∨ 制定程序，加班自愿的 招聘时严格核查身份证，招聘人员应能识别假身份证，并具备一定的考核身份证真实性的技巧 做好生产计划安排，确保符合要求 财务人员提前做好预算，防止出现 由人力资源部定期调查、与员工及员工代表沟通，防止不人道待遇发生 招聘人员应接受过专业培训，了解各种歧视及容易发生的情况，在招聘广告、招聘询问时进行预防 人力资源部管理人员及管理方代表做好员工及员工代表的调查 强迫加班 招聘时没有识别出童工及未成年工真实年龄，违反禁用童工及未成年工保护法规 繁忙时节工作时间超时 工资支付延后 生产车间管理人员对员工进行辱骂、威胁或其它不人道惩罚 招聘时出现性别及年龄歧视、乙肝及怀孕歧视 员工代表由于代表员工发表意见或投诉而受到不公正待遇 6 劳工 3 2 6 2 1

深圳XX服装有限公司

社会责任与商业道德风险识别与评估表

序号 1 2 3 4 5 风险类别 劳工 劳工 劳工 劳工 劳工 风险评估 风险因素及危害影响描述 严重性及发生频率 影响程度 2 7 5 5 2 3 2 5 3 2 法律法规 6 6 6 6 2 涉及范围 3 2 5 6 2 总 得 分 14 17 21 20 8 危险等 级评估 重大 ∨ ∨ 拟采用的措施 一般 ∨ ∨ ∨ 制定程序，加班自愿的 招聘时严格核查身份证，招聘人员应能识别假身份证，并具备一定的考核身份证真实性的技巧 做好生产计划安排，确保符合要求 财务人员提前做好预算，防止出现 由人力资源部定期调查、与员工及员工代表沟通，防止不人道待遇发生 招聘人员应接受过专业培训，了解各种歧视及容易发生的情况，在招聘广告、招聘询问时进行预防 人力资源部管理人员及管理方代表做好员工及员工代表的调查 加强监测，夏季做好防暑工作，及时加强抽风、制冷工作 加强设备维修安全操作规范培训，确保在维修前设备上锁的情况下才能进行维修 加强职业病、个人防护用品保护的强迫加班 招聘时没有识别出童工及未成年工真实年龄，违反禁用童工及未成年工保护法规 繁忙时节工作时间超时 工资支付延后