财务管理绩效考核指标

财务管理部绩效考核管理制度

一、部门职能

二、部门绩效考核指标 三、部门经理岗位职责 四、部门经理绩效考核指标

五、部门副职（核算组主管）岗位职责 六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标 七、各岗位职责与绩效考核指标 八、部门绩效考核评估标准

一、部门职能

? 筹集调度资金，满足公司经营需要，并控制资金风险。 ? 准确及时地进行会计核算，真实反映公司经营成果。

? 监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。 ? 组织公司财务预算，进行经济活动分析，加强成本费用控制。 ? 准确及时提供各种财务管理报表。 ? 为公司内外客户提供优质服务。

二、部门绩效考核指标

序号 考核指标 权重% 数据提供 指标说明

1 公司总预算 10 部门副职 （公司实际发生费用总额÷公司预算费用总额）X 100% 单位筹资成本控制率=（实际单位筹资成本÷计划单位筹资成本）X 100% 单位筹资成本=（实际发生筹资成本总额÷实际筹资总额） 银行资金及应收款项的风险发生额 职能部门检查结果 总经理对内部控制的评

财务部关键绩效考核指标表,绩效考核,KPI考核指标,

财务部关键绩效考核指标表

20.2 资金部关键绩效考核指标表

20.3 审计部关键绩效考核指标表

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20.4 财务部经理绩效考核指标量表

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考核人姓名

职位

总经理

部门

序号 1

KPI 指标 部门工作 计划完成率 部门管理

权重 15%

绩效目标值 考核期内部门工作计划完成率达 100% 考核期内部门管理费用控制在预算范围之内

考核得分

2

费用控制 财务计划

10%

3

编制及时率 财务体系规范

10%

考核期内财务计划编制及时率在

%以上 %

考核期内财务体系规范化目标达成率在 10% 以上 考核期内公司财务预算控制率在 %以上

4

化目标达成率 公司财务

5

预算控制率 财务数据准确度 报表编制及时率 财务费用降低率 现金收支准确性 财务资料完好性

10%

考核期内提交的各类报表、 报告中数据出错的次 10% 10% 10% 5% 5% 数控制在 次以内 %以上 %以上 次以内

6 7 8 9 10

考核期内报表编制及时率在 考核期内财务费用降低率在 考核期内现金收支出错次数在

考核期内财务资料损坏、丢失、泄露的次数控制 在 次以内 分

KPI指标库

1

企业（一）关键绩效指标（KPI）辞典

财务会计指标 序号 1 指标 售收入比例 指标定义 与当期全部工资成本的万元质和能力 数的比值。 产品毛利/产品销售收入 一定周期内完成的利润总额 总额）/上期利润总额 团公司利润总额 功能 考核依据 万元工资销财政年度内的全部销售收入检测万元工资的投入产出效率，鼓励公司提高员工整体素 2 3 4 5 6 产品毛利率 利润总额 加率 献率 资金沉淀率 检测分（子）公司当前经营模式的效率 检测分（子）公司的经营效果 求利润最大化 利润总额增（本期利润总额—上期利润检测分（子）公司不断优化经营模式，提高管理水平，追 集团利润贡某分（子）公司利润总额/集检测分（子）公司在全公司利润中的贡献度 一定周期内流动资金用于固检测流动资金的使用和周转效率 定投资和弥补亏损的资金占用额占全部流动资金总和的比例 7 8 资金周转率 投资收益率 一定周期内流动资金的周转检测公司周转情况 率 税后利润/实收资本 检测分（子）公司的投资收益情况 2

9 10 资产负债率 负债总额/资产总额 检测分（子）公司的资产负债情况 3

生产管理指标 序号 指标 1 2 3 4 5 6 7 8

KPI指标库

1

企业（一）关键绩效指标（KPI）辞典

财务会计指标 序号 1 指标 售收入比例 指标定义 与当期全部工资成本的万元质和能力 数的比值。 产品毛利/产品销售收入 一定周期内完成的利润总额 总额）/上期利润总额 团公司利润总额 功能 考核依据 万元工资销财政年度内的全部销售收入检测万元工资的投入产出效率，鼓励公司提高员工整体素 2 3 4 5 6 产品毛利率 利润总额 加率 献率 资金沉淀率 检测分（子）公司当前经营模式的效率 检测分（子）公司的经营效果 求利润最大化 利润总额增（本期利润总额—上期利润检测分（子）公司不断优化经营模式，提高管理水平，追 集团利润贡某分（子）公司利润总额/集检测分（子）公司在全公司利润中的贡献度 一定周期内流动资金用于固检测流动资金的使用和周转效率 定投资和弥补亏损的资金占用额占全部流动资金总和的比例 7 8 资金周转率 投资收益率 一定周期内流动资金的周转检测公司周转情况 率 税后利润/实收资本 检测分（子）公司的投资收益情况 2

9 10 资产负债率 负债总额/资产总额 检测分（子）公司的资产负债情况 3

生产管理指标 序号 指标 1 2 3 4 5 6 7 8

简要介绍资料的主要内容,以获得更多的关注

销售指标考核标准编号A

项目含税年度营业额

计算方法以IT部门的销售报表为凭

达标

不达标

B

含税营业毛利额及毛利率

以各部门实际盘点的数值为准

C

帐期

以财务部门的实际支付为准

D

含税营业外收入(除年返)

以财务部门的实际扣款和实际收到款项为准

E

含税年终返利

以财务部门的实际扣款和实际收到款项为准

操作指标考核标准编号A

项目新品引进率

计算方法新品品种引进数 /品种总数*100%

达标大于等于 10%

不达标小于10%

B

新品引进成功率

新品牌引进成功数 /新品牌引进总数 *100%

大于等于 50%

小于50%

C

商品淘汰率

清退商品总数 /应清退品种总数 *100%

大于等于 10%

小于10%

D

差异率

发生差异的次数

小于5次/月/人

大于等于 5次/月/人

E

DM达标率

DM商品销售额占同期商品销售总额的比例

大于等于 10%

小于10%

指标说明：

1、此考核标准适用于采购部门的经理、主管 2、此指标每年11月份发放，再次年的1月份进行考核 3、此标准的成绩分达标与不达标两种 4、有任意一项成绩不达标者总成绩为不达标

简要介绍资料的主要内容,以获得更多的关注

年度综合考核项目

得分情况

奖惩措施

年度综合素质考核总得分 年度日常管理考核总得分 年度指标考核结果

10

第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册

第五章 物流管理部

目 录

一、 部门绩效考核指标........................................................................... 109

1．1部门职能.............................................................................................................................. 109 1．2部门指标.............................................................................................................................. 109

二、部门绩效考核评估标准 ..............................................

测试部门KPI考核指标（绩效考核）

工作内容和 评分标准 9-10分：需求理解无误，并能提出需求疑完整理解需求，出点。 需求熟现疑问能及时与10% 1 7-8分：完整理解需产品经理确认，完说明 MAX 权重 0.3 SCORE 质量（60%） 求。 成测试时不能出10 悉程度 4-6分：理解需求，现对主要功能点上线后无重大BUG。 的需求存在误差0-3：上线后有重大问的问题。 题 9-10分：平均覆盖率达到95% 测试用7-8分：平均覆盖率达到90% 4-6分：平均覆盖率达到80% 0-3：平均覆盖率未达到80% 9-10分：测试用例设计优化，结构清晰，可执行性高，描述简测试用洁明了 7-8分：测试用例完整，可执行性一般 4-6分：测试用例基本完整 0-3：测试用例不完善，可执行性差 10分：提交BUG都为需要修改的BUG。 7-8分：有1-2个无确实为系统BUG。有效至于是否已修改、10 BUG率 4-6分：有3-5个无延后修改、不处理效BUG 0-3：有5个以上无效BUG 皆不考虑。 效BUG 可测试性 完整性 描述简洁明了 10 10 例覆盖度 30% 3 例完成质量 10% 1 20%

财务会计人员绩效考核指标

1、财务部关键绩效考核指标 序号 1 2 3 4 5 6 KPI指标 公司财务 预算达成率 财务分析 准确度 财务费用 降低率 账务处理 及时性 现金收支 准确性 财务资料 完好性 考核周期 月/季/年度 月/季/年度 月/季/年度 月/季/年度 月/季/年度 月/季/年度 指标定义/公式 资料来源 财务部 财务部 公司实际年度支出?100％ 公司预算年度支出财务分析报告中，对公司的整体财务状况分析出错次数 财务费用降低额?100% 财务费用预算额财务处理未在规定时间内完成的次数 财务部 财务部 现金收支出错次数 财务部 财务资料损坏、丢失、泄露的次数 财务部

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2、资金部关键绩效考核指标

序号 1 2 3 4 5 6 7 KPI指标 公司资金 预算达成率 资金筹集计划 编制及时率 月度流动资金 计划编制及时率 资金使用 目标达成率 资金收支 准确度 资金头寸变动信 息掌握的及时性 资金使用评估 报告编制及时率 考核周期 月/季/年度 月/季/年度 月/季/年度 月/季/年度 指标定义/公式 资料来源 资金部 公司实际年度资金使用额?100% 公司资金使用预算额编制及时的次

测试部门KPI考核指标（绩效考核）

工作内容和 评分标准 9-10分：需求理解无误，并能提出需求疑完整理解需求，出点。 需求熟现疑问能及时与10% 1 7-8分：完整理解需产品经理确认，完说明 MAX 权重 0.3 SCORE 质量（60%） 求。 成测试时不能出10 悉程度 4-6分：理解需求，现对主要功能点上线后无重大BUG。 的需求存在误差0-3：上线后有重大问的问题。 题 9-10分：平均覆盖率达到95% 测试用7-8分：平均覆盖率达到90% 4-6分：平均覆盖率达到80% 0-3：平均覆盖率未达到80% 9-10分：测试用例设计优化，结构清晰，可执行性高，描述简测试用洁明了 7-8分：测试用例完整，可执行性一般 4-6分：测试用例基本完整 0-3：测试用例不完善，可执行性差 10分：提交BUG都为需要修改的BUG。 7-8分：有1-2个无确实为系统BUG。有效至于是否已修改、10 BUG率 4-6分：有3-5个无延后修改、不处理效BUG 0-3：有5个以上无效BUG 皆不考虑。 效BUG 可测试性 完整性 描述简洁明了 10 10 例覆盖度 30% 3 例完成质量 10% 1 20%

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岗位绩效考核指标表

表一：人力资源部部长 关键工作指标（KPI）组成表：

序号 具体工作 KPI（关键工作指标） 工资差错次数 考核周期 季度 KPI说明 权重 计算方式 出现一次差错减1 工资管理 员工工资发放的出错次数 20％ 少5分，出现3次为0分 2 员工福利保险管理 劳动合同管理 人员档案管理 员工福利保险差错次数 季度 员工福利保险办理的及时性及出错率 劳动合同签定、变更、续订劳动合同的及时性 季度 和终止的及时性；员工入、离职手续办理的及时性。 人员档案管理的出错率 员工招聘各部门满意度 季度 人员档案管理的完整性 在规定的时间内招聘到满足季度 各部门要求的员工（时间、员工数、员工质量） 30％ 满意度百分比 10％ 15％ 差错次数每增加20％ 一次减少5分，3次差错为0分 差错次数每增加一次减少5分，3次差错为0分 差错次数每增加一次减少5分，3次差错为0分 各部门填写招聘满意度调查表 定期抽查档案管理的完整性 信息来源 由公司财务部、人力资源部经理提供帐目表单 由公司财务部、人力资源部经理提供帐目表单 人力资源部经理收集到的差错次数为准 考核目的 保证公司按时准确发放 保证员工福利