SAP成本月结流程

郑州宇通客车股份有限公司财务中心

成本月结流程

1、关闭和打开CO区间 OKP1

路径：OKP1 - 会计 -> 控制 -> 成本中心会计 -> 环境 -> 期间锁定 -> 更改 2、输入电费统计指标 KB31N

路径：KB31N - 会计 -> 控制 -> 成本中心会计 -> 实际记帐 -> 统计指标 -> 输入 3、执行电费分配 KSV5 （分配后检查设备出电费余额是否为0） 路径：KSV5 - 会计 -> 控制 -> 成本中心会计 -> 期末结帐 -> 单一功能 -> 分配 4、结算内部订单 1）单个处理：KO88 （结算后检查内部订单是否为0）

路径：KO88-会计->控制-> 内部定单 -> 期末结帐 -> 单一功能 -> 结算 -> 单个处理 2）集中处理：KO8G

路径：KO8G-会计->控制->内部定单 -> 期末结帐 -> 单一功能 -> 结算 -> 集中处理 5、输入维修工时统计指标 KB31N

路径：KB31N - 会计 -> 控制 -> 成本

序号 子号 业务处理 事务代码 检查点 操作注意 备注 1 FI结帐

1-1 完成当月所有的销售业务 VF04 确认当月所有需要开票的销售业务

1-2 销售业务核对，主要是实际开票金额和系统数据比较 检查销售收入、销项税额与纳税申请表的一致性？ 应收会计：外销单证组出具销售发票汇总表

1-3 确认所有的入库存单已入账,发票及时交财务部 与MM组确认业务完成 主管会计

1-4 完成所有的发票校验 检查进项税额与纳税申请表的一致性？ 应付会计：由报税员提供采购发票汇总表

1-5 完成所有收

目录：

存货子系统月结处理 ....................................................................................................... ２ 应收子系统月结 ........................................................................................................... １１ 应付子系统月结 ........................................................................................................... １２ 总账子系统月结 ........................................................................................................... １３ 自动分录 ..............................................

目录：

存货子系统月结处理 ....................................................................................................... ２ 应收子系统月结 ........................................................................................................... １１ 应付子系统月结 ........................................................................................................... １２ 总账子系统月结 ........................................................................................................... １３ 自动分录 ..............................................

标准成本估算

一、成本估算

事物码：CK40N，进入页面A

1.点击左上角的，进入页面B 日期必须是之后的日期，不能是已过去的日期

1. 成本核算运行：给成本核算起一个名字，如，z0004，并进行简单描述 2. 成本核算运行日期：确定成本核算开始日期

3.成本核算变式：点击小方框，进入右边的页面，选择ZPC1，也是唯一的选择 4.成本核算版本：因为每个月只能发布一次，所以只能选择1 5.控制范围：8000 6.公司代码：7100 保存，回车进入页面C

1

说明创建成功，已保存

1. 对页面C下方部分SELECTINO后面的

进行运行，进入页面D

1.1MATENTAL NUMBER：输入物料号（批量发布时，可以输入物料号到物料号，或者不输物料号）

1.2PLAN：输入公司代码，根据需要进行选择 1.3always: 必须勾上 1.4后台处理：一般不勾

2

回车进入页面E

此时Selection参数后面出现了

，点击

，再点击

，刷新，进入页面F

在页面F中，Selection一行中，状态已变成绿色 1.5同理STRUCT .EXPLOSION,Costing，进入页面后，把后台处理，勾掉，保存，使后面出现

，点击

，点击，刷新

1.6Analysis

易飞ERP系统月结方案

1、月结第一项：存货管理系统-录入库存交易单-把那些没有货号的产品出库（999）-记入研发部门-进入高级

查询

月结流程描述：

1、 相关子系统单据完整性检查（销售、采购、库存、生产）

销售部门：应该检查系统中的销货单和销退单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。另外，对于不再执行发货的客户订单，应作“指定结束”处理。

采购部门：应该检查系统中的进货单和退货单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。另外，对于不再执行进货的请购单和采购单，应作“指定结束”处理。

重点注意是否有进货单上进货价格为0的,为防止成本计算不准确,必须由采购员提供实际价格。

仓管部门：应该检查系统中的库存交易单、调拨单和成本调整单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。如果是要抛转到总帐系统的单据,如制费领料单,维修领料单等还要检查单头“部门” 字段是否已填入正确信息。 生产部门：应该检查系统中的领料单,

ERP差异来源和差异处理

只要成本模块采用标准成本,必定产生差异,差异分析的目的是找到管理漏洞，做到事中控制，可将ERP的差异来源分成以下几类： 1.物料移动发生的价差:

(a).MIGO PO收货时,采购价格和标准价格不同产生差异 (b).MIRO后勤发票检验时由于价格变更会产生差异

(c).物料转移过帐 311/309由于两边价格不一产生差异 (d).初始化库存差异,其它移动类型产生的差异 (e).来料加工等库存到自由库存产生差异 (f).退货时差异

2.发票价格差异和汇率差异:

发票校验由于价格变更会产生价格差异;跨期产生暂估和实际之差异;外币采购因为汇率变化引起的差异(SAP将收货到发票校验这段时间的汇率差异和材料差异同样处理,实际上,你也可将默认识的汇率差异直接也设置成材料采购差异, 而, 发票校验后产生的应付因汇率变化在期末外币重估时产生的差异则视为汇兑损益)

3.重估库存和价格差异

MR21/MR22, CKMPRPN/CKME价格变更产生的差异，启动物料分类帐后，系统为了保持期间数据的一致，采用标准价的物料如果有交易一般不再允许修改单价。 4．生产成本结算差异

生产成本结算

y

易飞ERP系统月结方案

1、月结第一项：存货管理系统-录入库存交易单-把那些没有货号的产品出库（999）-记入研发部门-进入高级

查询

月结流程描述：

1、 相关子系统单据完整性检查（销售、采购、库存、生产）

销售部门：应该检查系统中的销货单和销退单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。另外，对于不再执行发货的客户订单，应作“指定结束”处理。

采购部门：应该检查系统中的进货单和退货单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。另外，对于不再执行进货的请购单和采购单，应作“指定结束”处理。

重点注意是否有进货单上进货价格为0的,为防止成本计算不准确,必须由采购员提供实际价格。

仓管部门：应该检查系统中的库存交易单、调拨单和成本调整单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。如果是要抛转到总帐系统的单据,如制费领料单,维修领料单等还要检查单头“部门” 字段是否已填入正确信息。 生产部门：应该检查系统中的领料

y

易飞ERP系统月结方案

1、月结第一项：存货管理系统-录入库存交易单-把那些没有货号的产品出库（999）-记入研发部门-进入高级

查询

月结流程描述：

1、 相关子系统单据完整性检查（销售、采购、库存、生产）

销售部门：应该检查系统中的销货单和销退单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。另外，对于不再执行发货的客户订单，应作“指定结束”处理。

采购部门：应该检查系统中的进货单和退货单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。另外，对于不再执行进货的请购单和采购单，应作“指定结束”处理。

重点注意是否有进货单上进货价格为0的,为防止成本计算不准确,必须由采购员提供实际价格。

仓管部门：应该检查系统中的库存交易单、调拨单和成本调整单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。如果是要抛转到总帐系统的单据,如制费领料单,维修领料单等还要检查单头“部门” 字段是否已填入正确信息。 生产部门：应该检查系统中的领料

1.

术语 ...................................................................................................................................................................1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 1.10 2.

成本控制范围 ........................................................................................................................................1 成本中心标准层次结构.......................................................................................................................1 成本中心 .................................