理财规划师基础知识培训

理财规划师课件

《理财规划师—基础知识》1

理财规划师—基础知识—第5章税收基础1税收基础知识2税收政策

理财规划师课件

本章提示

◆重点P319

相关政策规定的具体内容

◆难点P319

了解与理财有关的所得税、流转税和其他税种

了解各种政策的税务筹划空间

2《理财规划师—基础知识》

理财规划师课件

第一节税收基础知识

税收基本概念

主

要

内

容

税种介绍

3《理财规划师—基础知识》

理财规划师课件

税收知识

◆税收的特征

强制性

无偿性

固定性

◆我国财政收入的95%来自税收

◆纳税既是公民的义务，也是公民的责任

4《理财规划师—基础知识》

理财规划师课件

税收知识

◆税收法律关系

国家征税与纳税人表面上表现为利益分配关系，

但经法律明确其双方的权利义务后，这种关系

实质上已上升为一种特定的法律关系。

税收的法律关系构成

–权利主体（当事人）

–权利客体（征税对象）

–法律关系内容（权利和义务）

5《理财规划师—基础知识》

理财规划师课件

税收知识—税收制度构成要素

◆纳税义务人（纳税主体）

◆征税对象

◆税目（征税对象的具体化）

◆税率

比例税率

定额税率（固定税率）

累进税率（全额累进与超额累进的区别）

◆纳税环节

◆纳税期限

◆纳税地点

◆减税免税（免征额、费用扣除、税收抵免）

6《理财规划师—基础知识》

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《理财规划师—基础

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《理财规划师—基础知识》1

理财规划师—基础知识—第5章税收基础1税收基础知识2税收政策

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本章提示

◆重点P319

相关政策规定的具体内容

◆难点P319

了解与理财有关的所得税、流转税和其他税种

了解各种政策的税务筹划空间

2《理财规划师—基础知识》

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第一节税收基础知识

税收基本概念

主

要

内

容

税种介绍

3《理财规划师—基础知识》

理财规划师课件

税收知识

◆税收的特征

强制性

无偿性

固定性

◆我国财政收入的95%来自税收

◆纳税既是公民的义务，也是公民的责任

4《理财规划师—基础知识》

理财规划师课件

税收知识

◆税收法律关系

国家征税与纳税人表面上表现为利益分配关系，

但经法律明确其双方的权利义务后，这种关系

实质上已上升为一种特定的法律关系。

税收的法律关系构成

–权利主体（当事人）

–权利客体（征税对象）

–法律关系内容（权利和义务）

5《理财规划师—基础知识》

理财规划师课件

税收知识—税收制度构成要素

◆纳税义务人（纳税主体）

◆征税对象

◆税目（征税对象的具体化）

◆税率

比例税率

定额税率（固定税率）

累进税率（全额累进与超额累进的区别）

◆纳税环节

◆纳税期限

◆纳税地点

◆减税免税（免征额、费用扣除、税收抵免）

6《理财规划师—基础知识》

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《理财规划师—基础

第1讲

课程介绍 第一章 理财规划基础 教材结构：

第二节：内容、工

第一节：概述

1、理财规划总体目标：2 个层次目标 2、理财规划具体目标：8 个目标 3、理财规划的原则：6 项原则

3个 重要知识点

第二节：内容、工具、流程5个 重要知识点

第三节：理财规划师职业 第一单元：理财规划师职业发展概况 第二单元：国家职业资格简介

与操守 3个 重要知识点 第一单元：道德与职业道德 第二单元：理财规划师 职业道德准则

第三单元：理财规划师 执业纪律规范

第四单元：违反职业道德规范 制裁措施

重要知识点： 共 11 个

第一节：概述 3个 重要知识点

具、流程5个 重要

知识点

1、生命周期理论：6个时期、5 个时期（3+5） 2、家庭模型：3 个 3、理财规划的内容：8 个 4、理财规划的主要工具：11 + 1 个主要工具

5、理财规划的流程：6 个步骤

第四节：职业道德与操守 3个 重要知识点 1、职业道德准则：2 个层次（部分）、6 个准则

2、职业纪律规范：8 项纪律（3类） 3、制裁措施：2 类措施 第2讲

第一章 理财规划

基础

第一节

理财规划

概述

一、理财视角中的人生 马斯洛“人类需求层次理论”

5个层次：生理、安全、社交、尊

2010年理财规划师考试《基础知识》考前预测试卷(4)

总分：100分 及格：60分 考试时间：120分

一、单项选择题（请从4个备选答案中选择1个正确答案，将正确答案前的字母填到题目中的括号内）

(1)《个人所得税法》规定：按照国家统一规定发给干部和职工的（ ）、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费，免纳个人所得税。

(2)现金股利支付率是反映企业筹资与支付能力的指标之一。下面对于现金股利支付率的理解错误的是（ ）。

(3)在固定资产投资价格指数的核算中，固定资产投资额是由除（ ）之外的三部分组成。

(4)货币的基本特性是具有（ ）。

(5)理财规划师的职业道德规范由两部分组成，分别是（ ）。

(6)下面说法正确的是（ ）。

(7)现金规划的核心是（ ）。

(8)下列不属于国际直接投资动机的是（ ）。

(9)现在有两种股票A和B，可以买入量均为2手，投资者任意购买其中的2手，那么互斥而不对立的两个事件是（ ）。

(10)为提高经济增长率，可采取的措施是（ ）。

(11)假设现有三只不同的股票，投资者随机选择其中一种，选中股票A的概率是0.26，选中股票B的概率是0.61，则选中股票C的概率是

2012年宁夏回族自治区理财规划师考试《基础知识》(必备资料)

1、当前股市和债市都不景气，小刘想寻找资金的避风港，同学建议他购买

货币市场基金，货币市场基金的申购费率为（）。

（A）0％（B）3‰（C）5‰（D）10％

2、我国从（）开始在全国试点推广城镇职工基本医疗保险制度改革。

（A）2000年（B）2001年（C）1998年（D）2003年

3、黄先生2007年8月1日以整存整取的方式在银行存了6万元，存期为6

个月，在2007年8月5日，由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这l万元适用的计息利率为（）。

（A）整存整取利率（B）整存整取利率六折计息

（C）当日挂牌活期存款利率（D）可以与银行协商解决

4、冯先生一年后准备退休，向理财规划师咨询应该如何选择基金，理财规划师认为适合冯先生的基金类型有（）。

（A）股票型、债券型和保本型基金（B）股票型、债券型和货币型基金

（C）债券型、保本型和货币型基金（D）股票型、保本型和货币型基金

5、我国从（）开始在全国试点推广城镇职工基本医疗保险制度改革。

（A）2000年（B）2001年（C）1998年（D）2003年

6、下列四项中不属于政府教育资助项目的为（）。

（A）特殊困难补助（B）减免学费政策

（C）奖学金（D）“

东营新世纪人才开发中心

国家职业资格认证培训

国家理财规划师培训方案东营新世纪技能培训中心

国家理财规划师(ChFP)新世纪培训中心 网址： 电话：0546-8271061

东营新世纪人才开发中心

东营新世纪人才开发中心简介2002年 东营新世纪人才开发中心 2002年 初成立，下设新世纪人才市场、 初成立，下设新世纪人才市场、新世 纪劳务有限责任公司、 纪劳务有限责任公司、新世纪技能培 训中心、新世纪家政服务中心， 训中心、新世纪家政服务中心，发起 成立了东营市人力资源开发研究会、 成立了东营市人力资源开发研究会、 东城开发区人力资源服务处、 东城开发区人力资源服务处、东营市 老年事业服务中心、 老年事业服务中心、东营市老年人才 市场，创办经营“新世纪人才网” 市场，创办经营“新世纪人才网”等 网站，编辑出版了《新世纪人才报》 是集人才招聘 人才招聘、 网站，编辑出版了《新世纪人才报》,是集人才招聘、人 才推荐、人才猎头、人才网站、人才开发、劳务派遣、家 才推荐、人才猎头、人才网站、人才开发、劳务派遣、 政服务、教育培训等业务为一体 等业务为一体， 政服务、教育培训等业务为一体，有形人才市场与无形人 才市场互为补充， 才市场互为补充，国内国外双轨运行

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东营新世纪人才开发中心简介2002年 东营新世纪人才开发中心 2002年 初成立，下设新世纪人才市场、 初成立，下设新世纪人才市场、新世 纪劳务有限责任公司、 纪劳务有限责任公司、新世纪技能培 训中心、新世纪家政服务中心， 训中心、新世纪家政服务中心，发起 成立了东营市人力资源开发研究会、 成立了东营市人力资源开发研究会、 东城开发区人力资源服务处、 东城开发区人力资源服务处、东营市 老年事业服务中心、 老年事业服务中心、东营市老年人才 市场，创办经营“新世纪人才网” 市场，创办经营“新世纪人才网”等 网站，编辑出版了《新世纪人才报》 是集人才招聘 人才招聘、 网站，编辑出版了《新世纪人才报》,是集人才招聘、人 才推荐、人才猎头、人才网站、人才开发、劳务派遣、家 才推荐、人才猎头、人才网站、人才开发、劳务派遣、 政服务、教育培训等业务为一体 等业务为一体， 政服务、教育培训等业务为一体，有形人才市场与无形人 才市场互为补充， 才市场互为补充，国内国外双轨运行

2012年宁夏回族自治区理财规划师考试《基础知识》(必备资料)

1、当前股市和债市都不景气，小刘想寻找资金的避风港，同学建议他购买

货币市场基金，货币市场基金的申购费率为（）。

（A）0％（B）3‰（C）5‰（D）10％

2、我国从（）开始在全国试点推广城镇职工基本医疗保险制度改革。

（A）2000年（B）2001年（C）1998年（D）2003年

3、黄先生2007年8月1日以整存整取的方式在银行存了6万元，存期为6

个月，在2007年8月5日，由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这l万元适用的计息利率为（）。

（A）整存整取利率（B）整存整取利率六折计息

（C）当日挂牌活期存款利率（D）可以与银行协商解决

4、冯先生一年后准备退休，向理财规划师咨询应该如何选择基金，理财规划师认为适合冯先生的基金类型有（）。

（A）股票型、债券型和保本型基金（B）股票型、债券型和货币型基金

（C）债券型、保本型和货币型基金（D）股票型、保本型和货币型基金

5、我国从（）开始在全国试点推广城镇职工基本医疗保险制度改革。

（A）2000年（B）2001年（C）1998年（D）2003年

6、下列四项中不属于政府教育资助项目的为（）。

（A）特殊困难补助（B）减免学费政策

（C）奖学金（D）“

理财规划师试卷：技能B卷

一、单项选择（27题，每题1分，共27分）

1、理财规划师在为客户分析人寿保险需求时，需要按以下（B）程序进行。 A．收集信息——信息分析——建立目标 B．收集信息——建立目标——信息分析 C．建立目标——收集信息——确立计划 D．建立目标——确立计划——收集信息

2、以下关于理财类保险与传统寿险的不同点描述最准确的是（A）。 A．理财类保险的给付或赔付额是不定的，传统寿险是定额寿险 B．理财类保险的功能更强大

C．理财类保险的保障功能比传统寿险的保障功能强 D．理财类保险的投资功能比传统寿险的投资功能强 3、保险公司不会承担丢失一辆自行车的风险，是因为（C）。

A．风险所致的损失不可以预测 B．不存在大量同质风险单位 C．损失的程度偏小 D．非纯粹风险

4、王某在1998年购买了一房产，每年年初为其投保为期1年、保额30万的家庭财产险。在2002年中旬将房产转手卖给李某，没有通知保险公司变更投保人。2002年11月，该房产发生了火灾，推定全损，则（C）。

A．王某可以向保险公司索要保险金 B．李某可以向保险公司索要保险金 C．保险公司不用向任何一方

2010年理财规划师考试《基础知识》考前预测试卷(4)

总分：100分 及格：60分 考试时间：120分

一、单项选择题（请从4个备选答案中选择1个正确答案，将正确答案前的字母填到题目中的括号内）

(1)《个人所得税法》规定：按照国家统一规定发给干部和职工的（ ）、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费，免纳个人所得税。

(2)现金股利支付率是反映企业筹资与支付能力的指标之一。下面对于现金股利支付率的理解错误的是（ ）。

(3)在固定资产投资价格指数的核算中，固定资产投资额是由除（ ）之外的三部分组成。

(4)货币的基本特性是具有（ ）。

(5)理财规划师的职业道德规范由两部分组成，分别是（ ）。

(6)下面说法正确的是（ ）。

(7)现金规划的核心是（ ）。

(8)下列不属于国际直接投资动机的是（ ）。

(9)现在有两种股票A和B，可以买入量均为2手，投资者任意购买其中的2手，那么互斥而不对立的两个事件是（ ）。

(10)为提高经济增长率，可采取的措施是（ ）。

(11)假设现有三只不同的股票，投资者随机选择其中一种，选中股票A的概率是0.26，选中股票B的概率是0.61，则选中股票C的概率是